企业经营的经营管理报表(一)

一、 经营信息快报

预算累计 项 目 数量 金额 一、收入 1． 2． 3．其他收入 数量 金额 数量 金额 占（%） 数量 金额 数量 金额 上年同期累计 本年累计 较预算完成（%） 较上年增长（%） 4．营业外收入 二、成本 1． 2． 3．其他成本 4．营业外支出 三、毛利 累1． 计 2． 四、期间费用 销售费用 管理费用 财务费用 五、税费 所得税费用 增值税 营业税金及附加 其他税费 六、利润调整 七、净利润 一、收入 1． 2． 3．其他收入 4．营业外收入 二、成本 1． 2． 本3．其他成本 月 4．营业外支出 三、毛利 1． 2． 四、期间费用 五、税费 六、利润调整 七、净利润 收入、成本和毛利应当一一对应，以计算出各项产品的毛利率。如果能够计算出各项产品的费用，可独立设置表格区分各项目的收入、成本、毛利、费用和净利润。

二、 收入分析

2.1总收入分析 预算累计 项 目 数量 一、收入 1． 累2． 计 3．其他收入 金额 数量 金额 数量 金额 占（%） 数量 金额 数量 金额 上年同期累计 本年 较预算完成（%） 较上年增长（%） 4．营业外收入 一、收入 1． 本2． 月 3．其他收入 4．营业外收入 以上收入以利润中心为模块，提供各利润中心的总收入。

2.2收入结构分析 预算累计 品牌和品名 数量 累 金额 数量 金额 数量 金额 占（%） 数量 金额 数量 金额 上年同期累计 本年累计 较预算完成（%） 较上年增长（%） 计 收入合计 本 月 收入合计 2.3收入区域分析 预算累计 区域 数量 累 金额 数量 金额 数量 金额 占（%） 数量 金额 数量 金额 上年同期累计 本年累计 较预算完成（%） 较上年增长（%） 计 收入合计 本 月 收入合计 2.4其他收支（包括营业外收支） 营业外收入分析

预算累计 项目 数量 累 金额 数量 金额 数量 金额 占（%） 数量 金额 数量 金额 上年同期累计 本年累计 较预算完成（%） 较上年增长（%） 计 收入合计 本 月 收入合计

营业外支出分析

预算累计 项目 数量 累 金额 数量 金额 数量 金额 占（%） 数量 金额 数量 金额 上年同期累计 本年累计 较预算完成（%） 较上年增长（%） 计 支出合计 本 月 支出合计

2.5收入人均贡献分析 预算累计 项 目 人数 累直接人员 数量 金额 人数 数量 金额 人数 数量 金额 上年同期累计 本年累计 计 总人数 本直接人员 月 总人数

三、 成本分析

3.1总成本分析表

预算累计 项 目 数量 一、成本 1． 累2． 计 3．其他成本 金额 数量 金额 数量 金额 占（%） 数量 金额 数量 金额 上年同期累计 本年累计 较预算增长（%） 较上年增长（%） 4．营业外支出 一、成本 1． 本2． 月 3．其他成本 4．营业外支出 成本分析由于收入的结构不同，所以很难与预算和上年同期的相关数据进行比较。但通常可以与预算或上年度同期的固定成本、人均薪资以及材料价格进行对比分析。

3.2固定成本分析 数量项目 单位 合计 准(元) 均(元) 数量 总额 平均 平均 增加总额 平均 增加总额 预算/标上年平本年累计 较预算差异 较上年同期差异

3.3生产薪资分析 预算项目 人均 人均 工人 人数 人均 总额 人数 人均 总额 较预算 较上年 上年本年累计 本月 累计人均比较分析 生产管理人员 合计

3.4材料价格分析

预算 项目 数量 累 计 合计 本计 合计 均价 数量 均价 数量 均价 占（%） 数量 金额 数量 金额 上年同期 本年 较预算完成（%） 较上年增长（%）

四、 毛利分析

预算 项目 金额 合计 毛利率 利率 金额 毛利率 总额 总额 上年毛本年累计毛利 较预算增加较上年增加 在可比的情况下，对比分析毛利率和毛利额才有意义，同时，毛利额能否完成是最主要的，毛利率仅做参考。当然，毛利率如果不可比，毛利这部分可以不作分析。毛利分析的重点是受收入的影响和受成本的影响。

五、费用分析

5.1总费用分析 预算 项目 金额 管理费用 累销售费用 费用率 率 金额 费用率 较预算 较上年 上年费用本年 比较影响额 计 财务费用 合计 管理费用 本销售费用 月 财务费用 合计

5.2管理费用分析 预算 明细科目 占（%） 费用率 累 计 合计 其中:本月 用率 占（%） 费用率 较预算 较上年 上年费本年 共同比影响额

5.3销售费用分析 预算 明细科目 占% 累 计 合计 其中:本月 费用率 用率 占% 费用率 较预算 较上年 上年费本年 共同比影响额

5.4按级次职位划分，人均薪资影响额分析 预算职位级次名称 人均 合计 人均 人数 人均 总额 较预算 较上年 上年本年累计 影响额

六、 税金分析

6.1税金结构表 本 年 累 计 项目 总金额 一、所得税费用 二、增值税 月均 税负 税负 税负 较上年% 较上年影响额 调节额 上年预算税负分析 三、营业税金及附加 营业税 消费税 城市维护建设税 资源税 土地增值税 教育费附加 四、其他税费 待业保险费 劳动保险费 房产税 车船使用税 土地使用税 印花税 矿产资源补偿费 合计