百大利润表分项分析

利润表分项分析 （一）企业收入分析

主营业务分行业、产品情况表 单位:元 币种:人民币 分行业 商品销售业务 旅游服务业务 营业收入 毛利率 营业收入比上年增减（%） 10.12 1.89 毛利率比上年增减（%） 减少0.25个百分点 减少9.08个百分点 1，228，258,151.22 9.22 62,702,600.97 27.29 本公司的营业收入主要来自商品销售业务和旅游服务业务。2011年本公司实现营业收入129

千万元， 较2010年增长10.09%。

2011年商品销售业收入为123千万元，占总营业收入的95.34%，比2010年增长10.12%。其中杭州百货大楼北楼加层项目工程如期竣工，并顺利移交杭州百货大楼开张营业。北楼加层不仅有利于杭州百货大楼丰富品类、扩大销售，同时也使公司能够获得更大的收益。

2011年旅游服务业收入为6千万元，占总营业收入的4.65%，比2010年增长1.89%。2011 年杭州大酒店在继续做好开源节流的同时完善内部流程、提高工作效率，切实提升管理品质，顺利通过全省旅游星级饭店复评。经营上通过调整客源结构进一步加大营销力度，同时加强餐饮板块的宣传力度、提高服务品质。酒店全年实现营业收入4010 万元，实现利润1019 万元，经营绩效稳中有升。另外，商居大厦物业分公司2011 年全年实现营业收入1702 万元，实现利润565 万元。在取得较好经营业绩的同时制定了整体布局规划方案：鉴于主楼部分物业租约将在2012 年5 月陆续到期，为提高这部分物业的利用率和收益率、进一步优化整合公司资产，公司将其整体出租给杭州嘉祥房地产投资有限公司。根据租赁合同约定，整个租赁期限内公司共预期收入约2.5 亿元。 （二）企业成本分析 分行业 商品销售业务 旅游服务业务 营业成本 997,404,829.86 10，898,605.78 营业成本比上年增减（%） 11.24 11.05 2011年商品销售业成本为99千万元，占总营业成本的98.92%，比2010年增长11.24%，与商品

销售业收入相比较，商品销售业务成本所占比例偏高，2011年成本增长也比收入高。

2011年旅游服务业成本为1千万元，占总营业成本的1.08%，比2010年增长11.05%，与同行业收入相比，成本所占总成本比例较低，但比2010年有很高增长。 （三）销售费用分析 项目 职工薪酬 广告宣传费 能源费 劳务费 修理费 促销费用 绿化环保费 物料消耗 办公费用 折旧费 保险费

本期数 20,814,137.71 13,157,256.31 10,691,391.68 3,164,993.63 4,810,196.05 4,395,114.35 1,914,718.81 1,169,188.08 1,558,125.41 298,811.10 289,827.68 上年同期数 20,405,493.01 10,683,781.78 10,260,075.98 2,735,835.21 3,382,492.73 4,395,114.35 1,764,756.14 887,362.94 408,417.75 316,508.31 206,295.41

业务招待费 其他 合计 71,323.24 3,044,302.41 65,379,386.46 98,238.60 2,380,438.28 56,962,285.24 本期销售费用较上年同期增加14.78%，主要是由于

1. 本期广告投入大幅增加，广告费较上年同期增加247.35万元； 2. 本期在办公费用上有所增加，较上年同期增加11.50万元。

（四）财务费用 项 目 利息收入 银行刷卡手续费等 合 计 本期数 -3,426,864.34 6,669,737.73 3,242,873.39 上年同期数 -3,724，477.89 6,317,633.29 2,593,155.40 本年度财务费用比上年度有所增加，主要是本期银行刷卡手续费上增加了3.52万元。

（五）资产减值损失分析 项 目 坏账损失 合 计 本期数 -880.97 -880.97 上年同期数 -113,554.94 -113,554.94 本年度公司坏账损失上有很大增加，增长率有99.22%。 （六）投资收益分析 项 目 成本法核算的长期股权投资收益 处置交易性金融资产取得的投资收益 委托贷款投资收益 合 计 本期数 （元） 3,560，000.00 3,560，000.00 上年同期数 （元） 3,640.000.00 326,417.87 12,066,380.99 16,032,798.86 由上表可得，2011年公司在委托贷款投资收益上有很大幅度的减少，占了总减少额的96.74%。 （七）营业外收支变动分析 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 违约收入 流动资产处置利得 其他 合计 2,661,524.17 552,304.00 22,251.10 3,236,079.27 2,167,032.69 67,003.40 20,000.00 21,636.00 2,275,672.09 334,433.53 334,433.53 168,000.00 1,178,578.05 2,880,000.00 5,600.00 200.00 4,576,811.58 2,661,524.17 552,304.00 22,251.10 3,236,079.27 289,063.76 289,063.76 275,000.00 4,265.09 568,328.85 非流动资产处置损失合计 289,063.76 其中：固定资产处置损失 289,063.76 对外捐赠 水利建设专项资金 违约金 罚款支出 其他 合 计 275,000.00 472,180.89 4,265.09 1,040,509.74 2011年，公司营业外收入有所增加，主要是政府补助的增长。

2011年，公司营业外支出又很大幅度减少，其中主要是水利建设专项资金有7.06万元的减少，另外，非流动资产处置、违约金、罚款支出等都有所减少。