集团审批管理制度
目的
为明确集团各部门、各大区分公司和子公司在人事、财务审批和日常管理中的的权责，减少不必要的审批程序和环节,提高工作效率,特制订本制度。
第一部分 财务审批控制管理制度
第一章 总则
一、为进一步强化大区分公司财务管理，完善财务审批权限，合理控制费用支出，规范分公司的财务审批报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务管理在公司生产经营管理中的作用，提高公司的运行效率，特制定本制度。
二、财务审批控制定义：财务审批控制是指集团各部门、分公司及相关层次岗位的员工按照本制度审批授权的规定和工作程序，对有关财务支出事项的必要性、可行性、真实性、合规性、合理性以及相关资料的完整性进行审核,并通过签字或者签章方式做出批准和不予批准或者其他处理的决定。 三、财务审批控制原则
（一）分公司范围内所有财务支出事项均应得到审批控制。 （二）坚持事前审批控制与事后审批控制相结合的原则。
财务支出审批控制包括事后审批控制和事前审批控制（包括事前预算控制）。对于金额较大或者重要的财务支出,必须实行事前预算控制审批；费用报销支出坚持事前申请审批和事后审批控制的原则。
（三）坚持先批后办、预算控制和重要财务支出事项重点审批控制原则. （四）坚持财务支出逐级审批原则。
财务支出事项审批时，必须按规定的程序和层次进行审批，即先下级、后上级；先定性、后定量。
（五）成本效益原则。成本效益原则是指财务支出事项审批控制过程中要坚持效益大于成本的原则。
四、本规定适用于大区分公司各部门及全体员工。
第二章 资金预算的审批与管理
一、公司所有涉及价值形式的经营管理活动，都应纳入预算管理，明确预算目标,实现预算控制；公司预算管理应当以提高经济效益为目标、以财务管理为核心、以资金管理为重点，全面控制公司经济活动。
二、公司预算作为预算期内组织公司内部生产经营活动、实现经营目标的基本依据,预算一经批准下达，即具有指令性,各预算责任部门必须认真组织实施 三、资金预算的编制：
(一）各大区分公司依据公司年（季）度经营目标、战略规划和成本限额编制资金预算。 （二）各大区分公司所拟定编制的资金预算以一个季度一个预算周期，当前季度拟定编制下一个季度的资金预算，以此类推滚动编制上报，公司根据资金预算核定每个大区公司的备用金数额.
（三）各大区所拟定编制的资金预算必须在每季度最后一个月二十二日前送交财务管理中心，由财务管理中心汇总并按审批程序在二十五日前上报集团董事长审批。
第三章 公司备用金管理制度
一、备用金的适用范围 1、范围
适用于公司内部各种涉及备用金业务的管理 二、备用金的控制目标
1、确保所有的备用金付款都在预算内，保证资金使用的计划性，提高资金使用效率 2、确保所有的备用金都在个人限额内，并及时清账，以正确记录费用，控制坏帐风险 3、确保所有的备用金都得到准确和完整的记录 三、备用金基本管理规定
1、集团公司各部门、大区分公司、子公司采用定额备用金制，由总部根据各单位的规模、业务量大小、经营目标等具体核定各单位的月度备用金额。由分字公司财务责任人按照规定的数额领取，支用后按规定手续报销，补足原定额。实行定额备用金制度的单位，备用金领用部门支用备用金后,应根据各种费用凭证编制费用明细表，月末向集团财务部报销,领回所支用的备用金.
2、部门、分子公司一把手为各单位备用金管理的第一责任人,分公司会计负责备用金的日常管理。
3、备用金应按照规定用途使用，不得转借给他人或挪作他用。备作金按核定数额领取，支用后一次报销。前账未清，不得继续预支。
四、备用金的审批
每年1月10日前，各大区分公司、子公司根据公司下一年的生产经营任务和费用管理要求填制《备用金审批表》，报集团财务部，财务部核定标准后报董事长审批，审批通过后，各大区、子公司凭审批表到集团财务部办理备用金借款手续，各单位在填写备用金审批表时要详细填写备用金使用范围和备用金申请额度。经审批后,按审批的支用范围及额度使用。
五、备用金的日常管理
1、实行备用金制度是为了有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用和贪污，一经发现严肃处理。
2、定额备用金由分子公司会计负责经管,备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、发票以及各种报销凭证，并设立备用金登记簿，记录各种零星支出，及时结记余额。分公司、子公司会计应该严格监督大区分公司和子公司备用金的审批使用,备用金使用额度不能超额,不能透支，不能超出适用范围，当大区分子公司的备用金使用超出使用范围和使用额度时，会计人员应予以否决使用，提请集团财务审核报董事长审批。
3、集团财务部门对备用金使用部门透支备用金或者用途不符、报销凭据不全或不符合财务规定、超范围使用、超权限审批等违反备用金管理规定的行为有权拒绝报销，并追查相关责任的责任。
4、集团财务部门将不定期或定期检查备用金使用情况。对检查中发现的问题要及时向集团汇报。
5、集团财务部门将按月向各部门下发备用金核对单，各部门应该在收到后两日内进行核对,发现问题要及时沟通,查明原因并书面反馈给集团财务部。
5、集团财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、注销日期建立备用金台账,按月及时清理。
6、借用备用金的人员应及时冲账，对无故拖延者,集团财务部在发出最后一次催办通知后还不办理者，集团财务部将通知集团人力资源部、从下月起直接从借款人工资或奖金中抵扣，不再另行通知。
7、备用金使用部门要和集团签订备用金管理责任书。
六、备用金的借款、使用和报销手续 1、借款
各备用金申请分子公司会计凭批准通过的《备用金审批表》去集团财务部办理备用金借款手续,填制“借款单”，一式三联，借款人按规定的格式内容填写借款日期、借款部门、借款人、借款用途和借款金额等事项,经财务总监签字同意后,方可到资金部办理借款手续。资金部审核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整,经审核无误后才能办理付款手续. 2、使用审批
（1）备用金实行分子公司一把手负责制、经办人员责任制和采购物品验收制. （2）审批额度:分子公司内部部门申请资金额度不超过月度备用金总额，要有经办人员、分子公司总经理、采购物资验收人员签字后方可支用和报销。 （3）使用审批流程：使用人填写申请单 分子公司总经理签字审批 分子公
司会计根据备用金管理制度对资金的用途、额度进行审核签字，符合要求后支付资金. 3、报销
(1）对于已发生的经济业务，报帐人员应在每月月底到集团财务部报帐以补足备用金。（2）报账人员应汇总填制《备用金报销汇总明细表》,经集团财务部会计人员审核，由集团财务总监、董事长审核签字后办理备用金报销手续。
（3)报销票据的合规性：备用金使用部门应该开具正规发票。对材料采购一般应开具增值税发票.对确有困难的可以开具收据,收据上应该加盖有供货单位印章，杜绝白条抵账。对不能开具正规发票的，分子公司总经理应该亲自书面说明并签字确认.
七、备用金的适用范围 1、日常办公费
2、销售费用(要根据业务量详细规定每月的限额,对于超出限额的部分分两种情况处理：如果本月总的销售费用不超过本月业务收入的千分之一，超出部分予以报销；如果本月总的销售费用超过本月业务收入的千分之一，超出部分由分子公司总经理个人承担）
3、招待费（要详细规定限额) 4、低值易耗物料费 5、车辆维修费
6、燃油费（要详细规定限额）
7、通信费 8、水电物业费
注：对于购买固定资产、装修费、租金以及其他单笔支付资金超过月度备用金金额的事项一律按流程报批总部,由董事长审批同意后方可支付。
第四章 借款的规定和流程
一、借款管理规定 （一）出差借款：
出差人员凭审批后的《出差申请单》（详细注明出差地点、目的、行程安排、交通工具及预计差旅费用项目等),按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续，借领支票者原则上应在5个工作日内办理销账手续。
(二）其他临时借款，如业务费、备用金等，借款人员应及时销账。
分子公司按月借支备用金。月末25日前提交次月预算报告,分项列明：业务收入计划、次月费用计划（包括办公费、低值易耗品费、汽车修理费、燃油费、销售费用、水电费、物业费等）等，由总部财务部审核报董事长审批后,由集团资金部出纳予以付款.
分公司（子公司）若大规模采购办公用品（如采购电脑、办公桌）、装修、远距离出差、外部培训或若遇突发事情急需资金等超出备用金规定的事项，需要请示总部相关部门和领导，经董事长批示后按流程办理。
(三)各项借款金额超过2000元应提前一天申请，让资金部门备款. （四）借款未还者原则上不得再次借款.
资金部出纳负责督促相关人员按时清账、收回借款。若发现借款未及时交回。财务部有权从相关个人工资中扣除（本金及罚款），根据性质不同并处予100—500元罚款。
二、 借款流程
(一）借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金,借款人签名。 (二)审批流程：
总部报销审批流程：经办部门主管（负责人)签字→中心负责人复核签字→总部财务部会计审核签字→总部财务负责人签字→董事长审批签字。
大区分公司、子公司审批流程：经办人区域（分公司、子公司）负责人审核签字→分公司会计主管复核签字→总部财务部主管签字→董事长审批签字。
（三） 财务付款:
借款人凭审批后的《借款单》到资金部办理领款并签收。
第五章 成本、费用报销规定和流程
日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品、业务招待费、培训费等. 一、成本、费用报销的一般规定：
(一） 需报销的原始单据,应是有税务监制章的发票或行政事业单位收据（不包括收据、白条)，其开支内容应真实。若不符合上述要求或遗失票据的,应首先向发票开列单位要求补开票据或索取有关证明，如无法补开票据的可由本人写明原因，由知情的内部员工签字证明,经所在部门经理、公司董事长审批同意后方可用其他票据顶替报销。
（二） 填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真填写，注明附件张数；金额大小写须完全一致(不得涂改）；简述费用内容或事由. （三) 报销1000。00元以上需提前一天通知资金部以便备款。 注：要求所有人员费用按月报销，逾期1个月不予以报销.
二、 费用报销的一般流程:
报销人按要求整理报销单据，并填写对应费用报销单（经办人签名），须办理申请或出入库手续的应附签审后的申请单、签字齐全的“出、入库单”。
（一）“日常费用\"签字审批流程如下：
1、总部报销审批及报销流程:部门负责人签字→财务部分管会计签字→总部财务部主管签字→董事长审批签字→资金部出纳复核报销。
2、区域（分子公司）审批及报销流程：须经经办人区域（分公司、子公司）负责人审核签字→分公司会计签字→总部总部财务部主管签字→董事长审批签字→出纳复核报销。 (二) 电话费、交通费和加油费报销制度及流程: 1、费用标准:
(1）移动通讯费、加油费:为了兼顾效率与公平的原则，员工的手机费用、加油费的报销采用与岗位相关制，即依据不同职责、岗位工作性质和职位不同设定不同的标准。
(2)固定电话费：公司为员工提供工作必须的固定电话，并由公司行政部统一办理交付话费。
(3）交通费： 员工因公外出需要乘车,原则要求乘坐公交汽车,特殊情况需打出租车，应请示部门负责人批准。
固定电话费由行政部指定专人按日常费用审批程序及报销流程办理报销手续，若电话费异常变动情况应到电信局查明原因，特殊情况报董事长批示处理办法。
2、审批和报销流程
（1)经办人个人规范填写报销单、整理粘贴交通车票，并在经办人处签名。 (2）审批程序：按“日常费用”审批程序审批。 （3)报销：持签字齐全的报销单到出纳处报销。
（三）材料费、辅料费、加工费、办公用品、低值易耗品等费用报销、盘存制度及报销流程. 1、管理规定：
为了合理控制费用支出, 材料、辅料由仓库集中存放管理，由公司业务部集中购置。办公用品、低值易耗品等费用由公司企管中心行政部统一管理，集中购置，由指定人员负责采购、结算等。长期供货商户需要提供采购合同或协议、价格明细并转交财务部备案。
材料、辅料、成品仓库须建立相应库存台账，及时反映仓库出入库情况和库存情况。有委外加工活动的，要建立委外加工台账,分品种逐笔登记委外加工材料收\\发、成品收回的库存情况.
库管不定期盘点库存，月末最后一天要综合盘点库存，做到“帐、物、表\"相符，若有不符，查明原因并与处理。于次月1日下班前向财务部递交“库存盘存表”（盘存表项目包含:期初库存、本期入库、本期出库、月末库存，要求有数量、金额）。
（1)购置申请： 相关部门根据实际需求及库存情况编制“采购申请单”,详细列明采购物品名称、规格、用途及款号、估计单价、数量、金额,“采购申请”，“采购申请单”须经部门领导审批,总部财务部主管、董事长签字，不得重复申请.
申请一式四份,采购经办人留存一份、采购部经理一份、仓库一份、财务一份备查。材料、物品购回（或加工）入库时,由“库管”逐笔注销，申请未列项目不得在入库单上签字，没有库管签字的入库发票，不予签字、付款报销.
（2)审批和报销程序:
报销人先填写费用报销单（后附库管签字的“入库单”),按日常费用审批程序报批。审批后的报销单后附原始单据(包括结账小票)一并转交财务部，按“日常费用”报销流程报销。
2、挂账流程：
因各种原因,材料(或辅料）、成品已采购入库,但未付款报销的，业务经办人员月底前须将已填写完整、附件签字齐全的材料（辅料）、成品采购费用报销单转交财务,由财务挂账，以备后期付款准备.
后期填写“付款申请单”，经相关领导签字后付款. （四）差旅费、招待费报销制度及流程： 1、差旅费报销的一般规定：
(1）住宿费据实报销，报销时必须提供正规住宿发票.
(2)实际出差天数的计算以所乘交通工具出发时间到返回时间为准，12：00以后出发(或12：00以前到达)以半天计，12:00以前出发(或12：00以后到达）以一天计。 （3）出差交通费用据实报销。
(4)出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用. 2、差旅费报销流程：
(1)出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请单》，《出差申请单》须有部门分管签字（分公司需经分公司负责人批准）、董事长签字批准。
（2）借支差旅费：出差人员将审批过的《出差申请表》财务联交财务部,按“日常费用”报销流程办理借款审批手续,资金出纳按规定支付所借款项。
（3)返回报销:出差人员应在回公司后5个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写《差旅费报销单》，签字审批流程同“日常费用\"流程。 原则上欠款未清者不予办理新的借支。 3、招待费报销的一般规定及流程:
（1）招待费:为了规范招待费的支出，所有招待费费用标准应事前征得董事长批准。费用报销流程参照“日常费用”报销制度及流程办理。
（四）加工费、 运输费及其他支出制度及流程 1、加工费：
加工费报销，报销单上须列明加工项目、合同号、款号，须后附“加工出库”、“入库明细单”（列明：加工款号、名称、规格、单价、数量、金额)，单据必须由库管、分管领导签字确认. (1）。加工费申请: 相关部门根据实际需求及库存情况编制“加工费申请单”，详细列明加工商品名称、规格、用途及款号、加工单价、数量、金额、合计金额.“加工费申请表\"须经部门领导审批，总部总部财务部主管、董事长签字,不得重复申请。
申请单一式三联，经办人留存一份、仓库一份、财务部一份备查。商品加工完成入库时，由“库管”逐笔注销，并在入库单上签字，没有后附库管签字入库单的发票，不予报销付款。
2、运输费：运费报销单上须注明运载物品名称、运输起点及到达地点.所有运输费用支出需经分管领导、总部总部财务部主管、董事长批准签字。
3、其他费用:根据实际情况,按“日常费用”流程，报经相关领导批准签证,据实报销. 4、加工费、运费报销流程：
费用报销除以上要求相关人员和领导签字外，参照“日常费用”报销制度及流程办理。 5、加工费、运费挂账流程：
因各种原因，加工费、运费没有报销付款的，业务员在月底28日前须将已填写完整、附件、签字齐全的加工费、运费费用报销单转交财务，由财务挂账，以备后期查账、付款准备。 后期付款时填写：“付款申请单”. （五）工薪福利及相关费用支出制度及流程
工薪福利等支出包括工资、临时工资、社会保险及公积金等各项福利，此类费用按照资金支出制度相关规定执行。
1、工薪福利管理制度及支付流程：
每月15日前，由人事专员将上月的“工资表”附“员工工资额度变动通知单”、“社会保险增减变动表”等信息转交财务部，由财务部分管会计复核“个人所得税”扣款,最后总部财务部主管、董事长审批签字.
资金部根据签字齐全的“工资明细表\"，每月25日通过银行代发或现金形式按时支付员工工资.
2、员工社会五大保险、公积金支付流程：
(1）由人力资源部相关人员将由总公司董事长审批后的支付标准交财务部做相关的账务处理。 (2)社会保险金由人力资源部专员（或相关人员）办理社会劳动力保险、公积金的手续；劳动合同备案及银行代扣手续。
费用支付（申请)单据后须附当期员工个人、公司负担金额明细表。 (3)支付审批签字流程同“日常费用”签字审批流程。 （六）发生“专项支出”财务报销制度及流程
“专项支出”主要包括软件及固定资产购置、咨询顾问费用、广告宣传活动费及其他专项费用等. 软件及固定资产购置报销财务制度及流程：
1、 填写购置申请：填写《资产购置申请单》并报批。 2、 报销标准：相关的合同协议及批准生效的购置申请。
3、 结账报销:
4、资产验收(软件应安装调试）无误后，经办人凭发票等资料办理出入库手续,按规定填写固定资产交付使用单、报销单(附入库单）;
5、按“日常资金支出”审批程序审批； （七）“ 其他专项支出”报销制度及流程：
“ 其他专项支出”包括其他所有专门立项的费用（含咨询顾问、广告及宣传活动费、公司员工活动费用、办公室装修及其他专项费用）支出. 1、费用标准：
此类费用一般金额较大,由部门经理根据实际需要向董事长提交请示报告（费用预算及相关收益预测表等），经董事长签署审核意见后提请总部财务部主管及其他授权人审批。
2、报销流程:
（1）审批后的报告文件到财务部备案。
(2）签订合同：由直接负责部门与合作方签订正式合作合同，（合同签订前由总公司审核，合同应注明数量、单价、结算方式和金额、发票、保修期等相关信息），送财务部,经总部财务部主管审核无误后，加盖合同章、备款。
（3)由经办人整理发票等资料并填写费用报销单（填写规范参照日常费用报销一般规定) （4）审批：审批程序同“日常费用”报销签字流程
（5)财务部根据审批签字齐全的报销单付款或做挂账处理，待后期由经办人填写“付款申请单”，相关领导签字后付款。
第六章 财务报销时间及资金管理
一、 报销时间：
资金部，每周一、三、五的上午9:30-下午3：00报销付款。 财务工作要求“日清月结\"：
1、资金部依据签字齐全的收、付款、费用报销单复核收、付款；出纳依据签字齐全的收、付款、费用报销单编制出纳凭证、录入用友软件系统账,财务部会计对出纳、库存账务进行核对、结转并转账处理；资金部出纳每日核对库存现金、银行存款，编制财务快报,做到公司资金帐、物、表相符，财务工作“日清月结”，及时准确反映公司财务状况.
2、出纳每天下午4：00前将核对无误的“财务快报”报总部财务部主管。 三、库存资金管理：
1、贯彻会计制度谨慎原则，规避风险，原则上要求由财务保险柜库存现金不得超过2000。00元，若有需要提取、库存大额现金,需提前申请同意。
2、财务部不定期抽查库存现金、银行存款情况.一经发现资金帐、物、表不符，直接上报公司董事长，并根据情况不同给予相关人处罚。
第二部分 人事管理审批制度
第一章人力资源管理制度
一、人事借调、异动管理规定
1、各部门对于需要调用其他部门的人力、设备物资的，需事先填写申请单或物资调拔单，由部门负责人审核，分管副总经理核准后，方可向有关部门调用其人力、设备物资。被调用部门应本着资源共享的原则，积极配合调用部门认真做好各项工作。
2、各部门因工作需求需要办理人事异动的，需事先填好《人事异动申请单》，经分管领导核准后提交人力资源部审核备案。
二、人事管理各项审批权限 （一）人事招聘权限表
项目 职位 招聘 途径 招聘专员 人事专员 主管 经理 职能总监分公司总经理 同意权 人力资源经理 审核权 企管 负责人 核准权 董事长/ 授权人 知会权 员工 建议权 建议权 主管级 人力需求申请 经理级 建议权 同意权 审核权 核准权 审批权 申请权 审核权 核准权 审批权 副总级 核准权 审批权 免费招聘会 付费 招聘会 网络 建议权 分公司直接审批 审批权 知会权 招募 建议权 审核权 核准权 审批权 建议权 审核权 核准权 审批权
报纸 猎头 特殊 建议权 审核权 核准权 审批权 地区 员工 建议权 笔试/初试权 笔试/初试权 笔试/初试权 审核权 核准权 审批权 复试权 审核权 核准权 知会权 主管级 甄选 经理级 专业考核权 面试 建议权 面试 建议权 复试 审核权 核准权 审批权 审核权 复试 核准权 复试 审批权 复试 审批权 副总级 笔试/初试权 / 员工 建议权 同意权 知会权 核准权 审批权 主管级 录用 经理级 建议权 建议权 同意权 审核权 核准权 审批权 同意权 审核权 核准权 审批权 副总级 推荐权 推荐权 审批权 (二）薪资核定权限
集 团 本 部 中高层管理 建议权 复核权 核准权 中层管理 建议权 复核权 核准权 员工级 建议权 复核权 核准权 职 位 部门经理、职能总监 人力资源经理 企管负责人 董事长/ 授权人 审批权 审批权 审批权 审批权 企管负责人 人力经理 员工级 部门申请、部门经理签字、分复核权 核准权 董事长/ 授权人 高层管理 职 位 / / 职能总监 核准权 部门经理、分公司总经理
分 支 机 构 中层管理 公司总经理签字 分公司总经理 复核权 核准权 审批权 审批权 审批权 审批权 中高层管理 分公司总经理 复核权 核准权 高层管理 备注 / / / 所有审批通过的薪资核定统一由人力资源部备案. （三)人事异动权限表（调岗、借调、调薪、晋升、降职、转正、离职）
项目 职位 主管 经理 职能总监 分公司总经理 同意权 人力资源经理 审核权 企管 负责人 核准权 董事长/ 授权人 知会权 超权需审批 员工 建议权 同意权 主管级 人事异动 经理级 建议权 同意权 审核权 核准权 审批权 申请权 审核权 核准权 审批权 总监级 审核权 核准权 审批权 三、请假、出差审批权限
职等 请假期限 3天以内 员工级 3天（含)—5天 5天以上 主管 经理 总监级 3天（含)以内 3天以上 部门经理 同意权 同意权 职能总监 分公司总经理 批准权 同意权 批准权 同意权 人力 资源部 知会权 知会权 知会权 知会权 知会权 知会权 董事长/ 授权总助 审批权 审批权 审批权 审批权 审批权
(一）请假核准权限
备注:1、个别部门产生加班调休时，相关职能总监核准；
2、若部门为独立无部门经理，则由总经办核准； 3、独立部门无职能总监，则由总经办核准。
（二）出差审批权限
出差类型 临时性公出 (当天可往返） 国内远途出差 职等 部门主管级以下 部门主管经以上 所有员工 审批权限 部门经理 职能总监、分公司总经理 部门/职能总监分公司总经理 董事长/授权人 四、申请采购审批
1）、计划用款,每月按财务要求报备资金计划；
2）、采购办公用品、耗材类、清洁用品、生产辅料等非固定资产设备类，应编制月计划，并
区分轻重缓急，急之先办，按计划分布实施。
3)、各部门每月计划申请购买物品时，需先填写申购单，部门负责人审核，董事长签字批准
后可安排采购.
4）、各部门对于非计划内购买的固定资产物品，如文件柜、电话、电脑、复印机、打印机、
生产设备、仪器、工具等固定资产物品,由部门申请人向企管行政发起申请,企管中心行政审核、调配，企管副总核准后，交由董事长审批后方可购买.
5）、生产常用原材料、零配件直接由生产部根据市场部下发设备订单所需采购.
6） 便利店采购货品需每月制定采购计划，列出采购清单及金额报总经办签字审核，董事长
审批后再进行采购。 物品采购申请及审批权限
类别 非固 定资产 固定资产 物品名称 生产配件 办公用品、耗材类、清洁用品 办公桌椅、文件柜、电话（卡）、电脑、复印机、打印机 各项费用申请（附合同或说明） 使用部门 行政办 企管负责人 部门经理及职能总监（分公司总经理） 董事长助理 行政办 申请 生产部 复核权限 总经办 企管负责人 审批权限 董事长助理 董事长助理 购买部门 生产部 行政办 费用 董事长助理 董事长助理 / 便利店 货品 便利店 分管副总 （单次超5万以上董事长审批) 采购部 其它 开发类的仪器、设备、工具、辅助材料等 技术部 技术总监复核 董事长助理 采购部
分支机构采购办公类用品时需统报企管中心行政复核 董事长助理审批 当地采购 五、合同签署审批权限
合同类型 业务类合同 合作类合同 项目类合同 事务类合同 申请 业务申请人 市场部 分支机构-市场部 / 行政部 总经办 初审 法务 法务 法务 法务 审核权限 / / / / 核准权 总助 总助 / 总助 审批权限 / 董事长 董事长 知会权 备注： 1、 业务类合同:代理商合同等；
2、 业务合作合同：通道接入、出合同等； 3、 项目类合同：投资股份类合同；
4、 事务类合同：房屋租赁、装修协议、采购合同、行政方面的协议等； 六、费用报销审批权限 1、人事费用：
（1）每月集团和各分公司员工工资由集团人力资源部制作和汇总，财务部对数据进行复核，报董事长办审批;
（2）人力其它费用包括：招聘渠道费用、劳动合同工本费、培训费等； 2、行政费用明细：
（1）日常费用:通讯费、办公用品、物料（低值）易耗品、维修费、水电物业费、卫生费、运杂费、车辆费、快递费等；
（2)其它费用：房屋租赁费、装修费、办公家具等；（附合同、采购申请）
人事费用报销审批 费用项目 工资、提成 社保、公积金 部门 人力其他费用 分公司总经理 物品采购、办公日常费用报销审批 费用项目 申请 同意签字 复核权限 核准 审核 审批权限 申请 人力 同意签字 人力总监 部门负责人 人力资源部 企管副总 财务经理 董事长助理 复核权限 财务部 核准 / 审核 / 审批权限 董事长
部门负责人 采购费用 采购人 分公司总经理 行政日常费用 行政部 / 行政总监 出差费用报销审批 费用项目 住宿费、车旅费 个人 出差餐补 分公司总经理 接待费用报销审批 费用项目 申请部门 同意签字 部门负责人 业务招待费用 个人 分公司总经理 其它招待费用 部门 部门负责人 企管副总 / 财务经理 董事长助理 运营总监 / 财务总监 董事长助理 复核权限 核准权 审核 审批权限 申请部门 同意签字 部门负责人 企管行政部 企管副总 财务经理 董事长助理 复核权限 核准 审核 审批权限 企管副总 财务经理 董事长助理 职能总监 财务部 财务经理 董事长助理 七、奖惩审批权限
程 度 部门内部奖、惩 提报权限 部门经理 合规部 人力资源部 核准权 职能总监 分公司总经理 企管副总 复核权 人力总监 审批权 董事长 巡查惩罚 董事长助理 董事长 八、急事特批
对于特殊急用的物品或事件,需先填写申请单或业务联络单经部门负责人审核，紧急事件经领导核准后，再购买或执行。如果遇见相关领导外出公干，需先电话联系领导,得到许可后方可购买或执行，但事后需补办相关手续。 九、附则
1、本规定未尽事宜，另行规定或参见其他规定的相应条款；
第三部分 行政管理制度
第一章 日常行政类采购、费用申请流程管理制度
一、目的
为规范日常行政类采购、费用申请及报销事务的管理，简化审批流程，特制订此规定。 二、适用范围
本规定适应于集团各部门，各分公司因实际工作需要所产生的采购、费用申请，申请审批事项包括以下内容：
1、行政类费用申请必须要附有采购申请单(附件一）；
2、所有行政类的采购申请单和付款申请单必须有集团行政部进行闸口确认. 三、部门职责
1、申请部门/申请人：根据实际工作需要，提出申请,申请必须符合本流程审批事项规定； 2、申请部门负责人:核实申请事项是工作进度所需；
3、集团企业管理中心(行政部）：严格审核申请的真实性和合理性；
4、集团总经办:严格审批集团各部门、分公司发起的申请，有效控制，在额度内完成审批;
5、财务部：负责办理相关费用的借支和核销工作。 四、工作流程
1、申请人提出申请,由部门负责人审核；
2、经集团企业管理中心（行政部)负责人审核通过后，提交集团总经办审批生效； 3、由集团总经办审批通过后，申请人可向财务部申请办理费用借支或报销手续。 五、解释颁发
1、本规定由企业管理中心（行政部）负责解释,从2014。10.01日,经集团总经办签字后颁发施行;
2、如需对本规定进行修订,由集团总经办审批后进行调整.
第二章 车辆管理制度
一、目的
为切实加强公司车辆管理,进一步做好公司服务工作，确保车辆安全运行，根据国家有
关法规规定，结合本公司实际情况，制定本制度。 二、日常管理
1、公司车辆分为行政部直管车辆和专配车辆两种.行政部直管车辆主要用于客户或公司领导公务活动、各办公室紧急情况用车；专配车辆主要用于转配人业务工作用车.
2、直管车辆由行政部统一安排，各办公室因工作原因确需用车，应提前一天由各部门经理（主管）以邮件或QQ形式通知行政部.为了保证车辆的合理使用，若无重要或急办事项，近程办事或乘公交车办事方便的，车辆管理人员不得派车。对相同方向的用车尽量合并使用，减少派车次数和成本。如因没有提前申请车辆而影响工作,由当事人自行解决；各部门申请用车，必须由用车人填写用车申请单，详细填写用车事由、起止地点、占用时间等，由部门负责人签字,报行政部。驾驶员出车必须凭用车申请单或车辆管理人员指派，负责按照私自出车处理。驾驶员要严格按照汽车使用单上所列内容行驶,如途中需改变行驶路线，必须经车辆管理人员同意，返回后由用车部门经理在汽车使用单上注明变更原因并签字。车辆返回后，驾驶员要将汽车使用单上所列回车时间和回车里程数填写完毕,由用车人员将汽车使用单交给车辆管理人员。凡乘坐公司车辆外出办理业务者，一般采取只送不接的方式（即只送到目的地，自己乘公交车返回）需等候着，等候时间不超过半小时，预计超时者，应将车辆及时放回。
3、公司所有车辆保险由办公室负责统一办理，办公室根据相关政策，考察选择保险公司。
4、驾驶员通讯必须保持24小时畅通。除指派用车外，驾驶员必须按时上下班，保证在岗在位，自觉服从调度，做到随叫随到。非工作时间，车辆必须停车入库或停放在办公室指定位置.未经批准不准擅自出车。
5、驾驶员请假半天以上，须将车钥匙交回行政部。
6、司所有车辆一般不得用于办理私事或外借使用.因特殊情况私人用车必须经领导批准。燃油费、过路过桥费、司机补助费及其他费用均由用车人承付. 三、安全管理
1、公司车辆实行定人定车责任制，专人驾驶,禁止私自将车辆交他人驾驶。
2、驾驶员应加强安全法律法规、安全知识和安全技能学习，牢固树立安全第一意识,自觉遵守有关法律、法规和交通规则，禁止酒后驾驶，做到谨慎驾驶，确保安全。
3、驾驶员应严格遵守车辆操作规程,加强对车辆的经常性安全检查，定期维护保养,严禁带故障出车.
4、驾驶员出车，必须带齐有关证照。 5、车库和车辆须按规定配备有效的消防器材。
6、任何时候、任何情况下，发生事故必须立即电话报告办公室，并在回单位后写出书面情况报告。 四、维修管理
1、车辆实行定点维修。一般情况下驾驶员须拟出维修清单经批准后方可维修,由办公室会同财务科负责结算维修费。汽车大修须经办公室认真调查核实后提出车辆维修计划，报总经理批准，按规定办理维修报批手续。
2、因公外出，途中车辆发现故障需临时维修,须请示随车领导同意后，方可就地维修。驾驶员需持旧部件及有效票据进行费用核销。凡未按要求、私自维修的,费用自行承担。 五、油料管理
1、实行“统一管理、定点加油、分车核算、定时公布\"制度，驾驶员持油卡加油。办公室直管车辆油卡充值由行政部统一购买。
2、除长途行车和特殊情况外，不得自行购买油料。外出途中购买油料须经随车领导签字，行政部审核后方可办理报销。
3、驾驶员应建立行车记录，如实记录行车日期、时间、去处、事由、乘车人、里程、加油等情况，作为审核差旅费和有关费用报销的依据. 六、奖惩办法
1、对模范执行本制度，工作成绩显著的驾驶员给予奖励。
2、设立车辆安全奖。对安全行车无事故者，按每月50元标准给予奖励,年终对照本规定由总经办和企业管理中心进行综合评比确认后，实施奖励。
3、凡发生行车事故者，驾驶员需写出书面检查，扣发驾驶员当月奖金。事故情节严重者，给予通报批评、调离岗位直至待开除公司.
4、擅自出车发生事故，驾驶员承担全部责任,并给予开除处理.
5、驾驶员将车辆私自交他人驾驶发生事故，由该车驾驶员承担一切责任,并给予开除处理。
6、工作时间外，车辆未按指定地点停放，发现一次，扣发岗位补贴20元;造成损坏，损失费用全部由驾驶员承担,并追究责任人相关责任.
7、未带齐相关证件、违反交通法规，受到交警部门处罚，费用由责任人自理。丢失车辆证件、牌照及驾驶证的，驾驶员承担全部证、照补办费用。
8、酒后驾车发生事故，驾驶员承担全部责任，并给予开除处理。
9、驾驶员私自将油料外流，一经发现，赔偿三倍油料价值款,给予开除处理，并在公司通报批评。
10、驾驶员无故不出车的，由此产生的交通费用由驾驶员全额负担 七、附则
1、企业管理中心对本制度实施情况进行监督检查.
2、本制度由企业管理中心（行政部）负责解释,自下发之日起执行。
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