22国家二级理财规划师考试真题答案讲解

（1～100题，共100道题，满分为100分）

一、单项选择题（1～70题，每题1分，共70分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）

l、何女士缺乏稳定的收入，她每月的支出为3000元。作为理财规划师，你 应该建议她持有（）流动资产。

（A）3000元左右 （B）6000元左右 （C）9000元左右 （D）12000元左右

2. 黄先生2007年8月1日以整存整取的方式在银行存了6万元，存期为6

个月，在2007年8月5日，由于急需资金，从银行取出了1万元，那么这l万元适用的计息利率为（）。

（A）整存整取利率 （B）整存整取利率六折计息 （C）当日挂牌活期存款利率 （D）可以与银行协商解决

3. 当前股市和债市都不景气，小刘想寻找资金的避风港，同学建议他购买 货币市场基金，货币市场基金的申购费率为（）。

（A）0％ （B）3‰ （C）5‰ （D）10％ 4. 下列四项中不属于政府教育资助工程的为（）。 （A）特殊困难补助 （B）减免学费政策 （C）奖学金 （D）“绿色通道”政策

5. 在上大学时如果资金周转存在困难，学生可以采用教育贷款，下列四项 中不属于教育贷款的工程为（）。

（A）商业性银行贷款 （B）财政贴息的国家助学贷款 （C）学生贷款 （D）特殊困难贷款 6. 下列不属于教育资金的主要来源为（）。

（A）政府教育支助 （B）客户自身的收入和资产 （C）奖学金 （D）向亲戚借贷

7. 借款人申请个人综合消费贷款时，借款申请人向银行提出申请，书面填 写申请表，下列不需要提交的资料为（）。

（A）有效身份证件 （B）有固定工作单位的证明

（C）收入证明或个人资产状况证明 （D）贷款用途使用计划或声明 8. 投资者构建证券组合的目的足为了降低（）。 （A）系统风险 （B）非系统风险

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（C）市场风险 （D）组合风险

9. 假设股票A的贝塔值为1，无风险收益率为7％，市场收益率为15％ 则股票A的期望收益率为（）。

（A）15％ （B）12％ （C）10％ （D）7％ 10. 市盈率是投资回报的一种度量标准，下列表示市盈率的公式是（）。 （A）市盈率=每股市价/每股净资产 （B）市盈率=市价/总资产

（C）市盈率=市价/现金流比率 （D）市盈率=市场价格/预期年收益

11. 张先生购买了一张4年期的零息债券，债券的面值为100元，必要收益率为8％，则该

债券的发行价格为（）。 （A）73．50元 （B）95．00元 （C）80．OO元 （D）75．65元 12. 如果夏普比率大于0，说明在衡量期内基金的平均净值增长率（）无风险利率。 （A）低于 （B）高于 （C）等于 （D）无法比较

13. 冯先生一年后准备退休，向理财规划师咨询应该如何选择基金，理财规划师认为适合冯

先生的基金类型有（）。 （A）股票型、债券型和保本型基金 （B）股票型、债券型和货币型基金 （C）债券型、保本型和货币型基金 （D）股票型、保本型和货币型基金

14. 詹森指数反映了基金的选股能力，它通过比较考察期基金的收益率与由（）得出的预期

收益率之差来评价基金。 （A）CAPM （B）APT （C）FCFF （D）EVA 15. 市净率是衡量公司价值的重要指标，市净率的计算公式是（）。 （A）市净率=市价/总资产 （B）市净率=每股市价/每股收益 （C）市净率=每股市价/总资产 （D）市净率=每股市价/每股净资产 16. 零息债券的久期等于它的（）。

（A）面值 （B）到期收益率 （C）到期时间 （D）收益率

17. 李先生购买了一张面值为100元的lO年期债券，票面利率为6％，每半年付息一次，

如果必要收益率为8％，则该债券的发行价格为（）元。 （A）80．36 （B）86．41 （C）86．58 （D）114．88

18. 某股票贝塔值为1．5，无风险收益率为5％，市场收益率为12％。如果该股票的期望

收益率为15％，那么该股票价格（）。 （A）高估 （B）低估 （C）合理 （D）无法判断

19. 特雷纳指数利用证券市场线进行基金业绩的评价，度量了单位系统风险所带来的（）。

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（A）同报 （B）超额同报 （C）收益 （D）平均回报

20. 某股票前两年每股股利为10元。第3年每股股利为5元，此后股票保持5％的稳定增

长，若投资者要求的回报率为15％，则该股票当前价格为（）元。 （A）36 （B）54 （C）58 （D）64

2l、某3年期普通债券票面利率为8％，票面价值为100元，每年付息，如果到期收益率为10％，则该债券的久期为（）年。

（A）2．56 （B）2．78 （C）3．48 （D）4．56

22. 某客户了解到（）是一种期权合约买方在合约到期日前也能决定其是否执行权力的一种

期权。 （A）看涨期权 （B）看跌期权 （C）美式期权， （D）欧式期权

23. 小王准备购买一只前端收费的基金，申购金额10000元，申购费率1．5％，当日基金

单位净值为1．78元，则用价内法计算他能申购的份额为（）份。 （A）5533．71 （B）5431．28 （C）4975．19 （D）4885．20

24. 某客户咨询有关债券久期的问题，若其他因素不变，当债券的到期收益率较低时，债券

的久期和利率敏感性（）。 （A）较低 （B）不变 （C）较高 （D）不确定

25. 股指期货作为一种金融衍生产品，主要是一种风险管理工具，股指期货最基本的交易方

式有（）。 （A）套利交易、市场交易和跨期交易 （B）套利交易、套期保值交易和投机交易 （C）跨期交易、套期保值交易和投机交易 （D）套利交易、跨期交易和投机交易

26. 某客户了解到人寿保险是财产传承工具之一，其特性不包括（）。 （A）人寿保险一般不会影响客户遗产的总值 （B）人寿保险赔偿金通常不可以作为遗产

（C）人寿保险的保障功能在保险赔偿金交给受益人后弱化或终止 （D）人寿保险能够更好地实现客户财产的保值增值

27. 我国从（）开始在全国试点推广城镇职工基本医疗保险制度改革。 （A）2000年 （B）2001年 （C）1998年 （D）2003年

28. 在分红现金价值寿险中，分红最常见的红利选择有：a、现金给付；b、抵缴保费；

c.购买缴清增额保险；d、累积生息；e、购买一年定期保险。其中（）红利选择已经出现在我国的分红保单中。

（A）abcd （B）abce （C）abde （D）bcde

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29. 关于非年金寿险产品，下列说法正确的是（）。

（A）死亡率越低，保险费率越低 （B）死亡率越低，保险费率越高 （C）死亡率越高，保险费率越低 （D）死亡率不影响保险费率 30. 关于年金寿险产品，下列说法正确的是（）。

（A）死亡率越低，保险费率越低 （B）死亡率越低。保险费率越高 （C）死亡率越高，保险费率越高 （D）死亡率不影响保险费率

31. 人寿保险信托产品可以结合保险与信托的优势，充分实现风险管理的目的。关于人寿保

险与信托相结合的适用形式，下列说法错误的是（）。 （A）以信托财产支付保险费，但保险金不成为信托财产 （B）以保险金作为信托财产，但保险费由投保人另付 （C）保险费由信托财产支出，而且保险金成立信托财产 （D）以保险金作为信托财产，但投保人不再支付保险费

32. 小李2004年因意外事故死亡，2007年小李的家人偶然从小李生前的房间中发现了一分

保额为100万的意外保险单，购买日期为2004年初，保障时效为1年，于是小李的家人向保险公司索赔，则保险公司（）。 （A）赔付，因为小李因意外而死

（B）赔付，因为小李发生事故时在保障时效内 （C）不赔，因为该保单已过了索赔时效 （D）不赔，因为小李的保单已失效

33. 保险公司认为至少（）的团体才适合投保团体人寿保险。 （A）50人 （B）70人 （C）30人 （D）100人

34. 某单位向理财规划师咨询团体万能寿险，了解到团体万能寿险的运作在很多方面与个人

万能寿险相同，但是团体万能寿险也具有一些不同之处。下列关于这些不同之处的描述不正确的是（）。 （A）通常不提供可保证明，但是保额会有所限制 （B）保单通常可以在低佣金或无佣金的基础上获得 （C）管理费用比个人保险收取的费用高 （D）通常由员工支付全部成本

35. 我国1998年颁布的《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》要求的基本

医疗保障起付线为（）。 （A）当地职工年均工资10％左右 （B）当地职工年均工资15％左右 （C）当地职工年均工资20％左右 （D）当地职工年均工资5％左右

36. 某客户在咨询中了解到定期寿险产品具有三大特点。（）不属于定期寿险产品的三大特

点之一。 （A）可续保性 （B）可转换性 （C）不可转换性 （D）重新加入性

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37. 小何公司为所有员工投保了团体寿险，不久小何因个人原因离开公司，则小何的该寿险

（）。 （A）在离职日后30天内继续有效 （B）在离职日后3l天内继续有效 （C）在离职日后60天内继续有效 （D）无效，因为小何已经离职

38. 李某的汽车投保了机动车辆险，汽车发生了保险责任范围内的事故造成李某直接经济损

失20万元，间接经济损失5万元，则（）。 （A）保险公司不予赔偿 （B）保险公司赔偿李某20万元 （C）保险公司赔偿李某5万元 （D）保险公司赔偿李某25万元

39. 2006年底，张先生获得税前奖金12000元，则该笔奖金应该缴纳的个人所得税为

（）。 （A）1200元 （B）1175元 （C）2025元 （D）1000元

40. 王先生一月份取得工资收入8000元，其应纳税所得额为6400元，应纳税额为960元。

则王先生一月份工资收入的平均税率为（）。（设个税起征点为1600元） （A）10％ （B）12％ （C）15％ （D）20％

41. 实际税率是衡量纳税人税收负担的一个重要指标。由于存在费用扣除或免征额等规定，

纳税人的计税依据往往小于课税对象的金额，所以实际税率也往往（）平均税率。 （A）高于 （B）低于 （C）等于 （D）无法比较

42. 《税收征管法》规定：纳税人未按照规定期限缴纳税款的，扣缴义务人未按照规定期限

解缴税款的，税务机关除责令限期缴纳外，从滞纳税款之日起，按日加收滞纳税款（）的滞纳金。 （A）1％ （B）3‰ （C）4‰ （D）5‰ 43. 我国增值税的基本税率为（）。

（A）15％ （B）16％ （C）17％ （D）20％ 44. EET模式的养老金计划中的T是指（）。 （A）个人退休后每月领取的养老金需纳税 （B）个人工作期间内缴费需纳税

（C）个人工作期间内缴费的投资收益需纳税 （D）个人退休后每月领取的养老金免税

45. 小李从部队转业回到家乡，得到一笔转业费50000元。就这笔转业费而言小李应该缴纳

个人所得税（）。 （A）1000元 （B）2500元 （C）O元 （D）5000元

46. 赵先生出租自有住房一套取得租金收入24000元。针对这笔收入赵先生应缴纳房产税

（）。

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（A）1000元 （B）960元 （C）800元 （D）O元

47. 王某发明了一项新技术，并且申请了专利。之后王某把这项专利转让给某公司，获得专

利转让收入20万元，则就这笔收入王某应缴纳个人所得税（）。 （A）20000元 （B）30000元 （C）32000元 （D）36000元

48. 张先生在2006年以20元/股的价格购买A公司股票10000股，并且在2007年以30元/

股的价格全部卖出，获得股票差价收入100000元。则就这笔买卖股票差价收入张先生应缴纳个人所得税（）。 （A）20000元 （B）10000元 （C）27500元 （D）O元

49. 在为客户进行子女教育规划时，理财规划师要根据（）来评估未来教育费用并决定客户

每月必须投资的金额。 （A）子女目前的教育情况和学习能力

（B）目前大学收费信息和未来通货膨胀趋势 （C）家庭目前收入情况和未来支出预算 （D）子女届时打工收入和子女学习意愿

50. 近年来，关于房产的纠纷越来越多，其主要原因是购房者对购房过程中的一些法律风险

没有防范，下列理财规划师的建议中不妥的是（）。 （A）在建工程抵押贷款应提醒客户要求开发商出示“五证”的复印件，这样既可以了解工程手续是否完备，义可以了解工程当时的法律状态

（B）客户购房的首付款在合同上应写清楚为“定金”，而非“订金”

（C）合同签定好后，立即复印一份完整的合同文本，要求出卖人签署“与原文件内容完全一致”的表述

（D）应在签定合同时与开发商分别约定套内建筑面积的误差和公摊面积的误差具体处理方法及原则

51. 下列关于提前还款说法正确的是（）。

（A）当中国人民银行上调金融机构贷款利率时，金融机构已经发放给个人的贷款从次日起开始执行

（B）如果采用公积金贷款买房，将没有提前还款的权利

（C）为了给贷款买房者政策性补贴，凡是向银行申请住房商业贷款，其贷款利率参照同档次商业贷款利率的85％执行

（D）当中国人民银行上调金融机构贷款利率后，金融机构将按照新的贷款利率发放贷款 52. 罗先生打算出租自己的一套住房。理财规划师建议罗先生装修后再出租，因为房屋装修

费每月最高可以在税前列支（）。 （A）1000元 （B）500元 （C）800元 （D）200元

53. 《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（国发[2005]38号）的规定相

比以前的基本养老保险制度发生了变化，下列（）不是变化的内容。 （A）城镇各类企业职工都要参加企业职工基本养老保险

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（B）个体工商户要参加企业职工基本养老保险 （C）灵活就业人员要参加企业职工基本养老保险

（D）一般企业要按照缴费工资的20％缴纳基本养老保险费

54. 某企业在咨询企业年金问题时了解到《企业年金试行办法》相关内容，下列说法正确的

是（）。 （A）职工未达到国家规定的退休年龄的，可以从个人账户中一次领取企业年金 （B）职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中一次领取企业年金 （C）职工达到国家规定的退休年龄，也不可以从个人账户中一次领取企业年金

（D）不管职工是否达到国家规定的退休年龄，都可以从个人账户中一次领取企业年金 55. 小张在咨询退休养老规划时了解到，退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工

月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满一年发给（）。 （A）8％ （B）4％ （C）2％ （D）1％

56. 王某预计退休后能够生存25年，退休后每年年初从退休基金中拿出40000元用于一年

的生活支出。如果退休基金的投资回报率为3％，为了满足退休后的生活需要，王某应该准备（）退休基金。 （A）720000元 （B）717405．50元 （C）717421．68元 （D）727421．68元

57. 小崔，某企业普通职员，目前没有投保任何商业保险，并于去年购置了一处房产，于今

年3月完婚，目前无子女。则在以下保险产品中，小崔购买保险的优先顺序应为（）。 a房屋火险；b意外险；c大病保险；d家具盗抢险 （A）abcd（B）badc （C）bcad（D）cbad

58. 张先生夫妇投保了某夫妻同为被保险人和受益人的联合定期两全寿险，关于该寿险以下

说法不正确的是（）。 （A）夫妻中有一人死亡或保单到期是构成保险公司给付保险金的条件 （B）夫妻中一方死亡后，其配偶没有任何寿险保障

（C）如丈夫或妻子在同一事故中死亡，保险公司可能给付保险金的两倍 （D）张先生夫妇投保此寿险的保费比两个人分别买同类人寿保险更经济

59. 王先生为其价值700万的别墅投保火灾险，先向甲保险公司投保了400万，后又向乙公

司投保了200万，则下列说法正确的是（）。 （A）属于共同保险，第二次投保无效 （B）属于重复保险，两次投保都有效

（C）若王先生别墅发生火灾损失300万，由甲保险公司承担损失

（D）若王先生别墅发生火灾损失500万，由甲保险公司和乙保险公司按比例赔偿 60. 我国的企业年金基金实行（）。 （A）完全积累制 （B）部分积累制 （C）现收现付制 （D）统筹制

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61. 小王今年15岁，父母双亡。小王有一个哥哥和一个姐姐，小王的祖父母和外祖父母尚

健在。则小王的第一顺序监护人是（）。 （A）小王的哥哥 （B）小王的姐姐 （C）小王的祖父母 （D）小王的叔叔

62. 关于继子女对继父母有无赡养义务，下列说法正确的是（）a

（A）如果继父母与继子女未形成教育抚养关系，继子女对继父母有赡养义务 （B）如果继父母与继子女形成了教育抚养关系，继子女对继父母有赡养义务 （C）即使继父母与继子女形成了教育抚养关系，继子女对继父母也没有赡养义务 （D）不管继父母与继子女是否形成教育抚养关系，继子女对继父母都有赡养义务 63. 财产传承规划最主要的特点是（）。 （A）易变性 （B）稳定性 （C）永久性 （D）不可预见性

64. 张先生和李小姐是夫妻，婚后张先生与朋友小王、小刘共同平等出资创建了一家有限责

任公司，现在张先生和李小姐因感情不合离婚，双方都想要公司的股份，协商不成，小王和小刘也反对公司增加股东，下面关于张先生股份的分割，说法正确的是（）。 （A）张先生可以退股，然后和李小姐平分股款

（B）李小姐可以获得张先生的一半股份，成为公司股东

（C）因为公司是由张先生自己出资，所以李小姐不能分得财产

（D）如小王和小刘行使优先购买权，则李小姐可以得到李先生股份现金价值的一半 65. 张先生和吴小姐为结婚准备购买新房，张先生付30万元，吴小姐付20万元共同支付了

首付，婚后房产证办下来，房主登记为张先生，双方共同偿还了贷款，下面关于该房子产权归属的说法中，正确的是（）。 （A）该房子是双方共同购买，所以是共同共有 （B）该房子产权登记为张先生，所以为张先生所有 （C）该房子是双方婚前购买，所以是按份共有 （D）该房子是双方共还贷款，所以是共同共有

66. 综合理财规划建议书正文的写作步骤包括：a、确定客户的理财目标：b、完成分项理财

规划；

C.分析理财方案预期效果；d、完成理财规划方案的执行与调整部分；e、完备附件及

相关资料。则综合理财规划建议书正文写作的正确步骤是（）。 （A）abdce （B）badce （C）abcde （D）ebdac

67. 小华一家高高兴兴驾车郊游，不幸车坠下山崖，小华醒来发现妈妈张女士身受重伤，而

他爷爷和爸爸均已经不幸去世，没有留下遗嘱，则（）。 （A）因为没有留下遗嘱，所以不发生继承 （B）小华爸爸继承爷爷的遗产，并发生转继承 （C）张女士可以代丈夫继承小华爷爷的遗产

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（D）小华可以代位继承爷爷的遗产

68. 针对不同的人和不同的风险，理财规划师可以采取不同的风险管理技术。其中最重要的

风险管理技术是（） （A）风险规避 （B）逃避风险 （C）风险转移 （D）无视风险

69. 丙先生购买某健康险，在投保单中声明，自己于7月10日去医院作了一次常规体检，

而事实上他是去看心脏病。对此，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故（） （A）应承担赔偿或给付保险金的责任

（B）不承担赔偿或给付保险金的责任，并不退还保费 （C）不承担赔偿或给付保险金的责任，但可退还保费 （D）承担部分赔偿或给付保险金的责任

70. 理财规划行业著名的“双十原则”是指（）。

（A）保险规划中保额设计为家庭年收入的10倍，则保费不宜超过家庭年收入的10％ （B）保险规划中保额设计为家庭年收入的1／10，则保费不宜超过家庭年收入的10％ （C）保险规划中保额设计为家庭年收入的1／10，则保费不宜超过家庭年收入的10倍 （D）保险规划中保额设计为家庭年收入的10倍，则保费不宜超过家庭年收入的l倍

二、案例选择题（71～100题，每题1分，共30分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）

案例一：王女士打算采用个体汽车消费贷款的方式购买一辆车，计划向银行贷款额为20万元。

根据案例一回答71~73题。

7l、下列关于个人耐用消费品贷款，说法不正确的是（）。

（A）贷款起点不低于人民币3000元 （B）最高贷款额度不超高6万元 （C）申请时需要提供有效身份证 （D）申请者必须年满18周岁 72. 王女士申请贷款的期限最长不得超过（）。 （A）I-2年 （B）3年 （C）5年 （D）4年 73. 王女士申请个人汽车消费贷款，下列说法不正确的是（）。

（A）汽车消费贷款需有效担保 （B）汽车消费贷款需专款专用 （C）个人信用良好 （D）可以异地贷款

案例二：何先生为外企员工，每月的收入大概为7000元，虽然当前收入一般，由于每月的支出较大，因此还款能力较弱，但由于职业前景较好，预计未来收入会逐渐增加。何先生目前通过个人住房商业性贷款购买了一套住房，贷款总额为30万，期限为15年，贷款利率为6．5％。

根据案例二同答74~82题。

74. 作为理财师，应该建议何先生采用的还贷方式为（）。

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（A）等额本息还款法 （B）等额本金还款法 （C）等额递增还款法 （D）等额递减还款法

75. 如果何先生采用等额本息法，则何先生要在贷款期内每月以相等的还款额足额偿还贷款

的（）。 （A）本金 （B）本金和利息 （C）利息 （D）本金或利息 76. 如果何先生采用等额本息法，每月的还款额为（）元。

（A）988．32 （B）2613．32 （C）2718．91 （D）2914．62

77. 如果何先生在还款3年后有一笔10万元的意外收入，他打算用这笔钱提前还贷，那么

3年后何先生的未还本金余额是（）元。 （A）39160．80 （B）28687．97 （C）260831．20 （D）24910．72 78. 如果何先生打算保持现有的每月还款额不变。那么贷款的剩余期限为（）期。 （A）80．28 （B）79．19 （C）75．06 （D）72．32 79. 如果何先生打算保持还款期限不变，那么每月还款额为（）元。 （A）1611．60 （B）1726．80 （C）1832．40 （D）1856．80 80. 如果采用等额本金还款法，何先生第一个月的还款额为（）元。 （A）1429．87 （B）2018．85 （C）2879．67 （D）3286．67 8l、如果采用等额本金还款法，何先生偿还的利息总和为（）元。 （A）52650 （B）58420 （C）62188 （D）64820

82. 如果采用等额本金还款法，在还款3年后，何先生已经偿还了（）元利息。

（A）1429．87 （B）2018．85 （C）2879．67 （D）3286．67

案例三：张先生去年购买了100股s公司的股票，收到的股利为1元每股。张先生计划增持s公司的股票，并且预计今年的股利会增长10％，而以后各年都将保持与今年相同水平的股利。已知s公司的股票当前市价为10元每股，投资者要求的股票收益率为10％。 根据案例三回答83~85题。

83. 张先生是否应该增持S公司的股票（）。

（A）是 （B）否 （c）无法判断 （D）无差异 84. s公司股票的每股价值应该是（）。

（A）10元 （B）11元 （C）8元 （D）12元

85. 如果张先生要求的股票收益率为20％，则张先生是否应该增持s公司的股票（）。 （A）是 （B）否 （C）无法判断 （D）无差异

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案例四：老刘计划20年后退休，并且预计退休后能够生存25年，退休后每年生活费需要100000元。老刘拿出100000元作为退休基金的启动资金，并计划每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。老刘在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。 根据案例四回答86～90题。

86. 为了满足退休后的生活需要，老刘大约应该准备（）退休基金。

（A）1355036元 （B）1500000元 （C）1357805元 （D）1727421元 87. 老刘的启动资金在退休时可以增长为（）。

（A）580441元 （B）500441元 （C）600441元 （D）560441元

88. 在考虑了启动资金增长的基础上，为了满足退休后的生活需要，老刘还应该准备（）退

休基金。 （A）790595元 （B）793595元 （C）794595元 （D）800585元

89. 为弥补退休基金缺口，老刘采取每年年末向基金中“定期定投”的方法，则每年年末约

需投入（）。 （A）25535元 （B）15532元 （C）24535元 （D）17535元

90. 若老刘每年的节余没有这么多，老刘决定将退休后每年的生活费降低到80000元。则为

了满足退休后的生活需要，老刘大约共需（）退休基金。 （A）102万元 （B）104万元 （C）108万元 （D）110万元

案例五：王先生在2000年采用按揭贷款购房，支付首付40万元，并取得房屋的产权证。2002年王先生与赵女士结婚，婚后两人共同向银行偿还购房贷款40万元。夫妇用婚后积蓄与张先生合资成立某有限责任公司，公司的出资情况分别是：王先生50万元、赵女士20万元、张先生30万元。2007年王先生与赵女士协议离婚，解散原有公司。此时他们的房产价值达到200万元，公司股份已增值到200万元，两人在财产分割上产生分歧。 根据案例五回答91～96题。

91. 在房产的分割上，赵女士能够分到的财产为（）。

（A）100万元 （B）200万元 （C）20万元 （D）10万元 92. 在办理财产分割手续时，该房产应该被视为（）。 （A）夫妻共同财产 （B）王先生的个人财产 （C）赵女士的个人财产 （D）无法判断

93. 如果婚后双方已经约定该房屋为夫妻共同财产，则离婚后赵女士在房产的分割上能够得

到（）。 （A）100万元 （B）200万元 （C）20万元 （D）40万元

11 / 134

94. 在股份有限责任公司的分割上，赵女士可以分得（）。 （A）20万元 （B）35万元 （C）70万元 （D）140万元 95. 该有限责任公司属于（）。

（A）夫妻共同财产 （B）王先生的个人财产 （C）赵女士的个人财产 （D）无法判断

96. 如果在离婚后，王先生和赵女士同意不解散公司，且张先生也同意公司继续经营。则三

人对原公司的持股比例变为（）。 （A）王先生50％、赵女士20％、张先生30％ （B）王先生35％、赵女士35％、张先生30％ （C）王先生70％、赵女士0％、张先生30％ （D）王先生O％、赵女士70％、张先生30％

案例六：张先生离婚后与郑女士结婚。张先生与前妻李女士育有一子一女，儿子小强8岁由父亲抚养，女儿小倩4岁由母亲抚养。郑女士与张先生结婚前抚养一女，女儿小青6岁。2006年张先生去世，留下大笔遗产，张先生并未立下遗嘱。 根据案例六回答97～100题

97. 不属于张先生的第一顺序继承入的是（）。

（A）李女士 （B）郑女士 （C）小强 （D）小倩

98. 小青从小由张先生和郑女士夫妇教育抚养长大，则小青对张先生的遗产（）。 （A）有继承权 （B）无继承权 （C）可有可无 （D）无法判断 99. 小强和小青之间是（）关系。

（A）旁系血亲 （B）旁系姻亲 （C）拟制旁系血亲 （D）自然血亲 100. 遗嘱生效条件不包括（）。

（A）遗嘱人必须有遗嘱能力 （B）遗嘱必须是遗嘱人的意思表示

（C）遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产 （D）遗嘱不能违反社会公共利益和社会公德

参考答案：

1.A 2.C 3.A 4.A 5.A 6.D 7.B 8.B 9.A 10.D 11.A 12.B 13.C 14.A 15.D 16.B 17.B 18.A 19.B 21.B 22.C 23.A 24.A 25.B 27.C 28.A 29.A 30.D 31.D 32.B 34.D 35.A 36.C

12 / 134

37.D 38.D 39.B 40.C 41.B 42.D 43.C 44.A 45.C 46.D 47.C 48.D 49.B 50.C 51.D 52.C 53.A 54.B 55.D 56.C 57.C 58.B 59.D 61.C 62.B 63.A 64.D 65.A 66.C 67.D 68.C 69.C 70.A 71.B 72.C 73.D 74.D 75.B 76.B 77.C 78.C 79.A 80.D 81.147062元 82.58342元 83.A 84.B 85.B 86.A 87.D 88.C 89.B 90.C 91.C 92.B 93.A 94.C 95.A 96.B 97.A 98.A 99.C 100.D

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（1～100题，共100道题，满分为100分）

一、单项选择题（1～70题，每题1分，共70分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）

l、何女士缺乏稳定的收入，她每月的支出为3000元。作为理财规划师，你 应该建议她持有（）流动资产。

（A）3000元左右 （B）6000元左右 （C）9000元左右 （D）12000元左右

2. 黄先生2007年8月1日以整存整取的方式在银行存了6万元，存期为6

个月，在2007年8月5日，由于急需资金，从银行取出了1万元，那么这l万元适用的计息利率为（）。

（A）整存整取利率 （B）整存整取利率六折计息 （C）当日挂牌活期存款利率 （D）可以与银行协商解决

3. 当前股市和债市都不景气，小刘想寻找资金的避风港，同学建议他购买 货币市场基金，货币市场基金的申购费率为（）。

（A）0％ （B）3‰ （C）5‰ （D）10％ 4. 下列四项中不属于政府教育资助工程的为（）。 （A）特殊困难补助 （B）减免学费政策 （C）奖学金 （D）“绿色通道”政策

5. 在上大学时如果资金周转存在困难，学生可以采用教育贷款，下列四项 中不属于教育贷款的工程为（）。

（A）商业性银行贷款 （B）财政贴息的国家助学贷款 （C）学生贷款 （D）特殊困难贷款 6. 下列不属于教育资金的主要来源为（）。

（A）政府教育支助 （B）客户自身的收入和资产

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（C）奖学金 （D）向亲戚借贷

7. 借款人申请个人综合消费贷款时，借款申请人向银行提出申请，书面填 写申请表，下列不需要提交的资料为（）。

（A）有效身份证件 （B）有固定工作单位的证明

（C）收入证明或个人资产状况证明 （D）贷款用途使用计划或声明 8. 投资者构建证券组合的目的足为了降低（）。 （A）系统风险 （B）非系统风险 （C）市场风险 （D）组合风险

9. 假设股票A的贝塔值为1，无风险收益率为7％，市场收益率为15％ 则股票A的期望收益率为（）。

（A）15％ （B）12％ （C）10％ （D）7％ 10. 市盈率是投资回报的一种度量标准，下列表示市盈率的公式是（）。 （A）市盈率=每股市价/每股净资产 （B）市盈率=市价/总资产

（C）市盈率=市价/现金流比率 （D）市盈率=市场价格/预期年收益

11. 张先生购买了一张4年期的零息债券，债券的面值为100元，必要收益率为8％，则该

债券的发行价格为（）。 （A）73．50元 （B）95．00元 （C）80．OO元 （D）75．65元 12. 如果夏普比率大于0，说明在衡量期内基金的平均净值增长率（）无风险利率。 （A）低于 （B）高于 （C）等于 （D）无法比较

13. 冯先生一年后准备退休，向理财规划师咨询应该如何选择基金，理财规划师认为适合冯

先生的基金类型有（）。 （A）股票型、债券型和保本型基金 （B）股票型、债券型和货币型基金 （C）债券型、保本型和货币型基金 （D）股票型、保本型和货币型基金

14. 詹森指数反映了基金的选股能力，它通过比较考察期基金的收益率与由（）得出的预期

收益率之差来评价基金。 （A）CAPM （B）APT （C）FCFF （D）EVA 15. 市净率是衡量公司价值的重要指标，市净率的计算公式是（）。 （A）市净率=市价/总资产 （B）市净率=每股市价/每股收益 （C）市净率=每股市价/总资产 （D）市净率=每股市价/每股净资产 16. 零息债券的久期等于它的（）。

（A）面值 （B）到期收益率 （C）到期时间 （D）收益率

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17. 李先生购买了一张面值为100元的lO年期债券，票面利率为6％，每半年付息一次，

如果必要收益率为8％，则该债券的发行价格为（）元。 （A）80．36 （B）86．41 （C）86．58 （D）114．88

18. 某股票贝塔值为1．5，无风险收益率为5％，市场收益率为12％。如果该股票的期望

收益率为15％，那么该股票价格（）。 （A）高估 （B）低估 （C）合理 （D）无法判断

19. 特雷纳指数利用证券市场线进行基金业绩的评价，度量了单位系统风险所带来的（）。 （A）同报 （B）超额同报 （C）收益 （D）平均回报

20. 某股票前两年每股股利为10元。第3年每股股利为5元，此后股票保持5％的稳定增

长，若投资者要求的回报率为15％，则该股票当前价格为（）元。 （A）36 （B）54 （C）58 （D）64

2l、某3年期普通债券票面利率为8％，票面价值为100元，每年付息，如果到期收益率为10％，则该债券的久期为（）年。

（A）2．56 （B）2．78 （C）3．48 （D）4．56

22. 某客户了解到（）是一种期权合约买方在合约到期日前也能决定其是否执行权力的一种

期权。 （A）看涨期权 （B）看跌期权 （C）美式期权， （D）欧式期权

23. 小王准备购买一只前端收费的基金，申购金额10000元，申购费率1．5％，当日基金

单位净值为1．78元，则用价内法计算他能申购的份额为（）份。 （A）5533．71 （B）5431．28 （C）4975．19 （D）4885．20

24. 某客户咨询有关债券久期的问题，若其他因素不变，当债券的到期收益率较低时，债券

的久期和利率敏感性（）。 （A）较低 （B）不变 （C）较高 （D）不确定

25. 股指期货作为一种金融衍生产品，主要是一种风险管理工具，股指期货最基本的交易方

式有（）。 （A）套利交易、市场交易和跨期交易 （B）套利交易、套期保值交易和投机交易 （C）跨期交易、套期保值交易和投机交易 （D）套利交易、跨期交易和投机交易

26. 某客户了解到人寿保险是财产传承工具之一，其特性不包括（）。 （A）人寿保险一般不会影响客户遗产的总值 （B）人寿保险赔偿金通常不可以作为遗产

（C）人寿保险的保障功能在保险赔偿金交给受益人后弱化或终止 （D）人寿保险能够更好地实现客户财产的保值增值

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27. 我国从（）开始在全国试点推广城镇职工基本医疗保险制度改革。 （A）2000年 （B）2001年 （C）1998年 （D）2003年

28. 在分红现金价值寿险中，分红最常见的红利选择有：a、现金给付；b、抵缴保费；

c.购买缴清增额保险；d、累积生息；e、购买一年定期保险。其中（）红利选择已经出现在我国的分红保单中。

（A）abcd （B）abce （C）abde （D）bcde 29. 关于非年金寿险产品，下列说法正确的是（）。

（A）死亡率越低，保险费率越低 （B）死亡率越低，保险费率越高 （C）死亡率越高，保险费率越低 （D）死亡率不影响保险费率 30. 关于年金寿险产品，下列说法正确的是（）。

（A）死亡率越低，保险费率越低 （B）死亡率越低。保险费率越高 （C）死亡率越高，保险费率越高 （D）死亡率不影响保险费率

31. 人寿保险信托产品可以结合保险与信托的优势，充分实现风险管理的目的。关于人寿保

险与信托相结合的适用形式，下列说法错误的是（）。 （A）以信托财产支付保险费，但保险金不成为信托财产 （B）以保险金作为信托财产，但保险费由投保人另付 （C）保险费由信托财产支出，而且保险金成立信托财产 （D）以保险金作为信托财产，但投保人不再支付保险费

32. 小李2004年因意外事故死亡，2007年小李的家人偶然从小李生前的房间中发现了一分

保额为100万的意外保险单，购买日期为2004年初，保障时效为1年，于是小李的家人向保险公司索赔，则保险公司（）。 （A）赔付，因为小李因意外而死

（B）赔付，因为小李发生事故时在保障时效内 （C）不赔，因为该保单已过了索赔时效 （D）不赔，因为小李的保单已失效

33. 保险公司认为至少（）的团体才适合投保团体人寿保险。 （A）50人 （B）70人 （C）30人 （D）100人

34. 某单位向理财规划师咨询团体万能寿险，了解到团体万能寿险的运作在很多方面与个人

万能寿险相同，但是团体万能寿险也具有一些不同之处。下列关于这些不同之处的描述不正确的是（）。 （A）通常不提供可保证明，但是保额会有所限制 （B）保单通常可以在低佣金或无佣金的基础上获得 （C）管理费用比个人保险收取的费用高 （D）通常由员工支付全部成本

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35. 我国1998年颁布的《国务院关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》要求的基本

医疗保障起付线为（）。 （A）当地职工年均工资10％左右 （B）当地职工年均工资15％左右 （C）当地职工年均工资20％左右 （D）当地职工年均工资5％左右

36. 某客户在咨询中了解到定期寿险产品具有三大特点。（）不属于定期寿险产品的三大特

点之一。 （A）可续保性 （B）可转换性 （C）不可转换性 （D）重新加入性 37. 小何公司为所有员工投保了团体寿险，不久小何因个人原因离开公司，则小何的该寿险

（）。 （A）在离职日后30天内继续有效 （B）在离职日后3l天内继续有效 （C）在离职日后60天内继续有效 （D）无效，因为小何已经离职

38. 李某的汽车投保了机动车辆险，汽车发生了保险责任范围内的事故造成李某直接经济损

失20万元，间接经济损失5万元，则（）。 （A）保险公司不予赔偿 （B）保险公司赔偿李某20万元 （C）保险公司赔偿李某5万元 （D）保险公司赔偿李某25万元

39. 2006年底，张先生获得税前奖金12000元，则该笔奖金应该缴纳的个人所得税为

（）。 （A）1200元 （B）1175元 （C）2025元 （D）1000元

40. 王先生一月份取得工资收入8000元，其应纳税所得额为6400元，应纳税额为960元。

则王先生一月份工资收入的平均税率为（）。（设个税起征点为1600元） （A）10％ （B）12％ （C）15％ （D）20％

41. 实际税率是衡量纳税人税收负担的一个重要指标。由于存在费用扣除或免征额等规定，

纳税人的计税依据往往小于课税对象的金额，所以实际税率也往往（）平均税率。 （A）高于 （B）低于 （C）等于 （D）无法比较

42. 《税收征管法》规定：纳税人未按照规定期限缴纳税款的，扣缴义务人未按照规定期限

解缴税款的，税务机关除责令限期缴纳外，从滞纳税款之日起，按日加收滞纳税款（）的滞纳金。 （A）1％ （B）3‰ （C）4‰ （D）5‰ 43. 我国增值税的基本税率为（）。

（A）15％ （B）16％ （C）17％ （D）20％ 44. EET模式的养老金计划中的T是指（）。 （A）个人退休后每月领取的养老金需纳税 （B）个人工作期间内缴费需纳税

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（C）个人工作期间内缴费的投资收益需纳税 （D）个人退休后每月领取的养老金免税

45. 小李从部队转业回到家乡，得到一笔转业费50000元。就这笔转业费而言小李应该缴纳

个人所得税（）。 （A）1000元 （B）2500元 （C）O元 （D）5000元

46. 赵先生出租自有住房一套取得租金收入24000元。针对这笔收入赵先生应缴纳房产税

（）。 （A）1000元 （B）960元 （C）800元 （D）O元

47. 王某发明了一项新技术，并且申请了专利。之后王某把这项专利转让给某公司，获得专

利转让收入20万元，则就这笔收入王某应缴纳个人所得税（）。 （A）20000元 （B）30000元 （C）32000元 （D）36000元

48. 张先生在2006年以20元/股的价格购买A公司股票10000股，并且在2007年以30元/

股的价格全部卖出，获得股票差价收入100000元。则就这笔买卖股票差价收入张先生应缴纳个人所得税（）。 （A）20000元 （B）10000元 （C）27500元 （D）O元

49. 在为客户进行子女教育规划时，理财规划师要根据（）来评估未来教育费用并决定客户

每月必须投资的金额。 （A）子女目前的教育情况和学习能力

（B）目前大学收费信息和未来通货膨胀趋势 （C）家庭目前收入情况和未来支出预算 （D）子女届时打工收入和子女学习意愿

50. 近年来，关于房产的纠纷越来越多，其主要原因是购房者对购房过程中的一些法律风险

没有防范，下列理财规划师的建议中不妥的是（）。 （A）在建工程抵押贷款应提醒客户要求开发商出示“五证”的复印件，这样既可以了解工程手续是否完备，义可以了解工程当时的法律状态

（B）客户购房的首付款在合同上应写清楚为“定金”，而非“订金”

（C）合同签定好后，立即复印一份完整的合同文本，要求出卖人签署“与原文件内容完全一致”的表述

（D）应在签定合同时与开发商分别约定套内建筑面积的误差和公摊面积的误差具体处理方法及原则

51. 下列关于提前还款说法正确的是（）。

（A）当中国人民银行上调金融机构贷款利率时，金融机构已经发放给个人的贷款从次日起开始执行

（B）如果采用公积金贷款买房，将没有提前还款的权利

（C）为了给贷款买房者政策性补贴，凡是向银行申请住房商业贷款，其贷款利率参照同档次商业贷款利率的85％执行

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（D）当中国人民银行上调金融机构贷款利率后，金融机构将按照新的贷款利率发放贷款 52. 罗先生打算出租自己的一套住房。理财规划师建议罗先生装修后再出租，因为房屋装修

费每月最高可以在税前列支（）。 （A）1000元 （B）500元 （C）800元 （D）200元

53. 《国务院关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》（国发[2005]38号）的规定相

比以前的基本养老保险制度发生了变化，下列（）不是变化的内容。 （A）城镇各类企业职工都要参加企业职工基本养老保险 （B）个体工商户要参加企业职工基本养老保险 （C）灵活就业人员要参加企业职工基本养老保险

（D）一般企业要按照缴费工资的20％缴纳基本养老保险费

54. 某企业在咨询企业年金问题时了解到《企业年金试行办法》相关内容，下列说法正确的

是（）。 （A）职工未达到国家规定的退休年龄的，可以从个人账户中一次领取企业年金 （B）职工未达到国家规定的退休年龄的，不得从个人账户中一次领取企业年金 （C）职工达到国家规定的退休年龄，也不可以从个人账户中一次领取企业年金

（D）不管职工是否达到国家规定的退休年龄，都可以从个人账户中一次领取企业年金 55. 小张在咨询退休养老规划时了解到，退休时的基础养老金月标准以当地上年度在岗职工

月平均工资和本人指数化月平均缴费工资的平均值为基数，缴费每满一年发给（）。 （A）8％ （B）4％ （C）2％ （D）1％

56. 王某预计退休后能够生存25年，退休后每年年初从退休基金中拿出40000元用于一年

的生活支出。如果退休基金的投资回报率为3％，为了满足退休后的生活需要，王某应该准备（）退休基金。 （A）720000元 （B）717405．50元 （C）717421．68元 （D）727421．68元

57. 小崔，某企业普通职员，目前没有投保任何商业保险，并于去年购置了一处房产，于今

年3月完婚，目前无子女。则在以下保险产品中，小崔购买保险的优先顺序应为（）。 a房屋火险；b意外险；c大病保险；d家具盗抢险 （A）abcd（B）badc （C）bcad（D）cbad

58. 张先生夫妇投保了某夫妻同为被保险人和受益人的联合定期两全寿险，关于该寿险以下

说法不正确的是（）。 （A）夫妻中有一人死亡或保单到期是构成保险公司给付保险金的条件 （B）夫妻中一方死亡后，其配偶没有任何寿险保障

（C）如丈夫或妻子在同一事故中死亡，保险公司可能给付保险金的两倍 （D）张先生夫妇投保此寿险的保费比两个人分别买同类人寿保险更经济

59. 王先生为其价值700万的别墅投保火灾险，先向甲保险公司投保了400万，后又向乙公

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司投保了200万，则下列说法正确的是（）。

（A）属于共同保险，第二次投保无效 （B）属于重复保险，两次投保都有效

（C）若王先生别墅发生火灾损失300万，由甲保险公司承担损失

（D）若王先生别墅发生火灾损失500万，由甲保险公司和乙保险公司按比例赔偿 60. 我国的企业年金基金实行（）。 （A）完全积累制 （B）部分积累制 （C）现收现付制 （D）统筹制

61. 小王今年15岁，父母双亡。小王有一个哥哥和一个姐姐，小王的祖父母和外祖父母尚

健在。则小王的第一顺序监护人是（）。 （A）小王的哥哥 （B）小王的姐姐 （C）小王的祖父母 （D）小王的叔叔

62. 关于继子女对继父母有无赡养义务，下列说法正确的是（）a

（A）如果继父母与继子女未形成教育抚养关系，继子女对继父母有赡养义务 （B）如果继父母与继子女形成了教育抚养关系，继子女对继父母有赡养义务 （C）即使继父母与继子女形成了教育抚养关系，继子女对继父母也没有赡养义务 （D）不管继父母与继子女是否形成教育抚养关系，继子女对继父母都有赡养义务 63. 财产传承规划最主要的特点是（）。 （A）易变性 （B）稳定性 （C）永久性 （D）不可预见性

64. 张先生和李小姐是夫妻，婚后张先生与朋友小王、小刘共同平等出资创建了一家有限责

任公司，现在张先生和李小姐因感情不合离婚，双方都想要公司的股份，协商不成，小王和小刘也反对公司增加股东，下面关于张先生股份的分割，说法正确的是（）。 （A）张先生可以退股，然后和李小姐平分股款

（B）李小姐可以获得张先生的一半股份，成为公司股东

（C）因为公司是由张先生自己出资，所以李小姐不能分得财产

（D）如小王和小刘行使优先购买权，则李小姐可以得到李先生股份现金价值的一半 65. 张先生和吴小姐为结婚准备购买新房，张先生付30万元，吴小姐付20万元共同支付了

首付，婚后房产证办下来，房主登记为张先生，双方共同偿还了贷款，下面关于该房子产权归属的说法中，正确的是（）。 （A）该房子是双方共同购买，所以是共同共有 （B）该房子产权登记为张先生，所以为张先生所有 （C）该房子是双方婚前购买，所以是按份共有 （D）该房子是双方共还贷款，所以是共同共有

66. 综合理财规划建议书正文的写作步骤包括：a、确定客户的理财目标：b、完成分项理财

规划；

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C.分析理财方案预期效果；d、完成理财规划方案的执行与调整部分；e、完备附件及

相关资料。则综合理财规划建议书正文写作的正确步骤是（）。 （A）abdce （B）badce （C）abcde （D）ebdac

67. 小华一家高高兴兴驾车郊游，不幸车坠下山崖，小华醒来发现妈妈张女士身受重伤，而

他爷爷和爸爸均已经不幸去世，没有留下遗嘱，则（）。 （A）因为没有留下遗嘱，所以不发生继承 （B）小华爸爸继承爷爷的遗产，并发生转继承 （C）张女士可以代丈夫继承小华爷爷的遗产 （D）小华可以代位继承爷爷的遗产

68. 针对不同的人和不同的风险，理财规划师可以采取不同的风险管理技术。其中最重要的

风险管理技术是（） （A）风险规避 （B）逃避风险 （C）风险转移 （D）无视风险

69. 丙先生购买某健康险，在投保单中声明，自己于7月10日去医院作了一次常规体检，

而事实上他是去看心脏病。对此，保险人对于保险合同解除前发生的保险事故（） （A）应承担赔偿或给付保险金的责任

（B）不承担赔偿或给付保险金的责任，并不退还保费 （C）不承担赔偿或给付保险金的责任，但可退还保费 （D）承担部分赔偿或给付保险金的责任

70. 理财规划行业著名的“双十原则”是指（）。

（A）保险规划中保额设计为家庭年收入的10倍，则保费不宜超过家庭年收入的10％ （B）保险规划中保额设计为家庭年收入的1／10，则保费不宜超过家庭年收入的10％ （C）保险规划中保额设计为家庭年收入的1／10，则保费不宜超过家庭年收入的10倍 （D）保险规划中保额设计为家庭年收入的10倍，则保费不宜超过家庭年收入的l倍

二、案例选择题（71～100题，每题1分，共30分。每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）

案例一：王女士打算采用个体汽车消费贷款的方式购买一辆车，计划向银行贷款额为20万元。

根据案例一回答71~73题。

7l、下列关于个人耐用消费品贷款，说法不正确的是（）。

（A）贷款起点不低于人民币3000元 （B）最高贷款额度不超高6万元 （C）申请时需要提供有效身份证 （D）申请者必须年满18周岁 72. 王女士申请贷款的期限最长不得超过（）。 （A）I-2年 （B）3年 （C）5年 （D）4年 73. 王女士申请个人汽车消费贷款，下列说法不正确的是（）。

21 / 134

（A）汽车消费贷款需有效担保 （B）汽车消费贷款需专款专用 （C）个人信用良好 （D）可以异地贷款

案例二：何先生为外企员工，每月的收入大概为7000元，虽然当前收入一般，由于每月的支出较大，因此还款能力较弱，但由于职业前景较好，预计未来收入会逐渐增加。何先生目前通过个人住房商业性贷款购买了一套住房，贷款总额为30万，期限为15年，贷款利率为6．5％。

根据案例二同答74~82题。

74. 作为理财师，应该建议何先生采用的还贷方式为（）。 （A）等额本息还款法 （B）等额本金还款法 （C）等额递增还款法 （D）等额递减还款法

75. 如果何先生采用等额本息法，则何先生要在贷款期内每月以相等的还款额足额偿还贷款

的（）。 （A）本金 （B）本金和利息 （C）利息 （D）本金或利息 76. 如果何先生采用等额本息法，每月的还款额为（）元。

（A）988．32 （B）2613．32 （C）2718．91 （D）2914．62

77. 如果何先生在还款3年后有一笔10万元的意外收入，他打算用这笔钱提前还贷，那么

3年后何先生的未还本金余额是（）元。 （A）39160．80 （B）28687．97 （C）260831．20 （D）24910．72 78. 如果何先生打算保持现有的每月还款额不变。那么贷款的剩余期限为（）期。 （A）80．28 （B）79．19 （C）75．06 （D）72．32 79. 如果何先生打算保持还款期限不变，那么每月还款额为（）元。 （A）1611．60 （B）1726．80 （C）1832．40 （D）1856．80 80. 如果采用等额本金还款法，何先生第一个月的还款额为（）元。 （A）1429．87 （B）2018．85 （C）2879．67 （D）3286．67 8l、如果采用等额本金还款法，何先生偿还的利息总和为（）元。 （A）52650 （B）58420 （C）62188 （D）64820

82. 如果采用等额本金还款法，在还款3年后，何先生已经偿还了（）元利息。

（A）1429．87 （B）2018．85 （C）2879．67 （D）3286．67

案例三：张先生去年购买了100股s公司的股票，收到的股利为1元每股。张先生计划增持s公司的股票，并且预计今年的股利会增长10％，而以后各年都将保持与今年相同水平的股利。已知s公司的股票当前市价为10元每股，投资者要求的股票收益率为10％。 根据案例三回答83~85题。

22 / 134

83. 张先生是否应该增持S公司的股票（）。

（A）是 （B）否 （c）无法判断 （D）无差异 84. s公司股票的每股价值应该是（）。

（A）10元 （B）11元 （C）8元 （D）12元

85. 如果张先生要求的股票收益率为20％，则张先生是否应该增持s公司的股票（）。 （A）是 （B）否 （C）无法判断 （D）无差异

案例四：老刘计划20年后退休，并且预计退休后能够生存25年，退休后每年生活费需要100000元。老刘拿出100000元作为退休基金的启动资金，并计划每年年末投入一笔固定的资金进行退休基金的积累。老刘在退休前采取较为积极的投资策略，假定年回报率为9％，退休后采取较为保守的投资策略，假定年回报率为6％。 根据案例四回答86～90题。

86. 为了满足退休后的生活需要，老刘大约应该准备（）退休基金。

（A）1355036元 （B）1500000元 （C）1357805元 （D）1727421元 87. 老刘的启动资金在退休时可以增长为（）。

（A）580441元 （B）500441元 （C）600441元 （D）560441元

88. 在考虑了启动资金增长的基础上，为了满足退休后的生活需要，老刘还应该准备（）退

休基金。 （A）790595元 （B）793595元 （C）794595元 （D）800585元

89. 为弥补退休基金缺口，老刘采取每年年末向基金中“定期定投”的方法，则每年年末约

需投入（）。 （A）25535元 （B）15532元 （C）24535元 （D）17535元

90. 若老刘每年的节余没有这么多，老刘决定将退休后每年的生活费降低到80000元。则为

了满足退休后的生活需要，老刘大约共需（）退休基金。 （A）102万元 （B）104万元 （C）108万元 （D）110万元

案例五：王先生在2000年采用按揭贷款购房，支付首付40万元，并取得房屋的产权证。2002年王先生与赵女士结婚，婚后两人共同向银行偿还购房贷款40万元。夫妇用婚后积蓄与张先生合资成立某有限责任公司，公司的出资情况分别是：王先生50万元、赵女士20万元、张先生30万元。2007年王先生与赵女士协议离婚，解散原有公司。此时他们的房产价值达到200万元，公司股份已增值到200万元，两人在财产分割上产生分歧。 根据案例五回答91～96题。

91. 在房产的分割上，赵女士能够分到的财产为（）。

（A）100万元 （B）200万元 （C）20万元 （D）10万元

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92. 在办理财产分割手续时，该房产应该被视为（）。 （A）夫妻共同财产 （B）王先生的个人财产 （C）赵女士的个人财产 （D）无法判断

93. 如果婚后双方已经约定该房屋为夫妻共同财产，则离婚后赵女士在房产的分割上能够得

到（）。 （A）100万元 （B）200万元 （C）20万元 （D）40万元 94. 在股份有限责任公司的分割上，赵女士可以分得（）。 （A）20万元 （B）35万元 （C）70万元 （D）140万元 95. 该有限责任公司属于（）。

（A）夫妻共同财产 （B）王先生的个人财产 （C）赵女士的个人财产 （D）无法判断

96. 如果在离婚后，王先生和赵女士同意不解散公司，且张先生也同意公司继续经营。则三

人对原公司的持股比例变为（）。 （A）王先生50％、赵女士20％、张先生30％ （B）王先生35％、赵女士35％、张先生30％ （C）王先生70％、赵女士0％、张先生30％ （D）王先生O％、赵女士70％、张先生30％

案例六：张先生离婚后与郑女士结婚。张先生与前妻李女士育有一子一女，儿子小强8岁由父亲抚养，女儿小倩4岁由母亲抚养。郑女士与张先生结婚前抚养一女，女儿小青6岁。2006年张先生去世，留下大笔遗产，张先生并未立下遗嘱。 根据案例六回答97～100题

97. 不属于张先生的第一顺序继承入的是（）。

（A）李女士 （B）郑女士 （C）小强 （D）小倩

98. 小青从小由张先生和郑女士夫妇教育抚养长大，则小青对张先生的遗产（）。 （A）有继承权 （B）无继承权 （C）可有可无 （D）无法判断 99. 小强和小青之间是（）关系。

（A）旁系血亲 （B）旁系姻亲 （C）拟制旁系血亲 （D）自然血亲 100. 遗嘱生效条件不包括（）。

（A）遗嘱人必须有遗嘱能力 （B）遗嘱必须是遗嘱人的意思表示

（C）遗嘱中所处分的财产须为遗嘱人的个人财产 （D）遗嘱不能违反社会公共利益和社会公德

24 / 134

参考答案：

1.A 2.C 3.A 4.A 5.A 6.D 7.B 8.B 9.A 10.D 11.A 12.B 13.C 14.A 15.D 16.B 17.B 18.A 19.B 21.B 22.C 23.A 24.A 25.B 27.C 28.A 29.A 30.D 31.D 32.B 34.D 35.A 36.C 37.D 38.D 39.B 40.C 41.B 42.D 43.C 44.A 45.C 46.D 47.C 48.D 49.B 50.C 51.D 52.C 53.A 54.B 55.D 56.C 57.C 58.B 59.D 61.C 62.B 63.A 64.D 65.A 66.C 67.D 68.C 69.C 70.A 71.B 72.C 73.D 74.D 75.B 76.B 77.C 78.C 79.A 80.D 81.147062元 82.58342元 83.A 84.B 85.B 86.A 87.D 88.C 89.B 90.C 91.C 92.B 93.A 94.C 95.A 96.B 97.A 98.A 99.C 100.D

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案例分析题（共3道题，第1～2题每题20分，第3题60分，共100分）

一、张某是一公司职员（中国公民），2007年1～12月收入情况如下： （1）每月取得工资收入3000元：

（2）1月份取得上年一次性奖金48000元（上年每月工资2600元）： （3）4月份取得从上市公司分配的股息、红利所得20000元： 提示：从上市公司取得的股息、红利，减按50％计入应纳税所得额。 （4）9月份在某专业刊物上发表一篇论文取得稿酬5000元： （5）lO月份取得特许权使用费收入50000元。

根据上述资料，按下列序号计算有关纳税事项，每问需计算出合计数： l、计算l～12月工资应缴纳的个人所得税。 2. 计算奖金应缴纳的个人所得税。 3. 计算股息、红利应缴纳的个人所得税。

25 / 134

4. 计算稿酬应缴纳的个人所得税。

5. 计算特许权使用费收入应缴纳的个人所得税

二、张明轩，男，35岁，ABC公司中国区市场总监，每月税后收入80000元。孩子3月初刚过完3周岁生日，计划2008年迁入新居，但目前尚未购置新房，仍住在2004年买的位于北京市北四环附近的两居室，该住宅当前市场价为120万元，当初购入价格为70万元，并且一次性付清房款。张太太已经看好了位于北京市东四环附近的某大型高档社区一套230平M的住宅，为此，张明轩需要准备450万元的房款，他现在基金账户中有360万元的基金净值（均为后端收费）其中有100万元净值的基金为当初买房时所余款项购买累积至目前，因此他打算赎回部分基金，并将目前的房屋出售，以付清新房的房款。张太太觉得现在付清房款可能不划算，但又不知道如何更好的处理这些资产，于是她向自己的理财规划师庄先生咨询。庄先生了解到张先生一家对目前的居住环境不满意，主要是张先生公司距离住所比较远，并且开车路上堵车严重，对于购买的新房，张先生完全可以用自己的存款支付相关的税费和装修费用。因此建议他们出售该住宅，但对于是否付清房款，他有不同的看法，他希望张先生和张太太能够将基金长期持有下去。于是，他测算了张先生出售目前住宅的净所得，并建议他们先将房屋出售，之后再办理新房的购买，并且首付四成，其余按照20年按揭贷款的方式付清余款。并告诉张太太，做好基金的配置，保证每年8．5％的复合收益率，可以在将来为自己准备一笔养老金。 请问：

1. 张先生出售房屋净所得是多少?（提示：不考虑其他支出，仅考虑营业税与个

人所得税） 2. 张先生可以享受60万元的公积金贷款限额，贷款利率是5．22％，则等额本

息法下其公积金贷款月供是多少? 3. 张先生其余的贷款使用等额本金方法还款，其总共需要向银行付多少贷款利

息（贷款利率为6．66％）：孩子6岁进入小学时那个月他的房贷月供总共是多少?

26 / 134

4. 张先生基金账户可以积累的养老金在其55岁退休时是多少?相比一次性付清

房款，他在基金投资上可以多获得多少养老金（考虑他多付出的利息成本）?

三、客户基本资料：

韩先生35岁，是一家合伙企业的合伙人。2006年，他与同岁的刘女士结婚，婚后刘女士做了全职太太。韩先生目前月薪1万元（税前），年终奖金15万元（税前），没有任何社保，二人过着较为宽裕的生活。2005年回国之初，韩先生贷款购买了一套50平M的酒店式公寓，价款50万元，20％的首付，采用等额本息还款方式，贷款期限为15年，利率为5．31％。婚后二人感觉生活空间狭小，于是在2007年1月购买了另一套价值120万元100平M精装修的住房，三成首付后，其中30万采用公积金等额本息贷款方式，贷款利率4．85％，贷款期限为20年；其余采用等额本金贷款方式，利率5．81％，贷款期限同样为20年。搬入新家后，原来的酒店式公寓用于出租，租金每月2000元。随着房价的上涨，目前这套酒店式公寓已升值至65万元。随着韩先生家庭收入的增多，支出也在增加。2006年初，韩先生购入了一部价值20万元的轿车，每月的养车费用1000元。韩先生一家基本生活支出每月2000元；韩太太每年的护肤美容支出8000元；家庭每年健身支出4000元。二人每年一次的旅游支出花费10000元。此外，韩先生由于应酬较多，各种应酬开支每月2000元；孝敬双方父母每月1000元。韩先生工作较为繁忙，很少有时间顾及到家庭理财状况，而刘女士对理财又知之甚少，2007年初，听朋友介绍，购买了20万元的股票，由于操作不当，到年底只剩15万元。但刘女士购买的30万元的股票型基金，倒是盈利2万元。此外，韩先生家庭有活期存款5万元，定期存款20万元，国债20万元。 韩先生家庭需要理财规划师为其解决的理财问题主要有：

l、2008年3月，二人的奥运宝宝康康出生，一家人在高兴的同时，也开始为儿子的未来做打算。韩先生对儿子寄予了很高的期望，希望他能接受最好的教育，并打算让儿子18年后出国读本科。综合考虑国外的学费及生活费用，需要为儿子留出80万的大学费用。假设投资报酬率为5％。

2. 韩先生二人都没有购买任何商业保险，韩先生考虑到刘女士不工作，一旦他

发生意外，家庭生活将成问题，因此考虑购买一定的商业保险。 3. 韩先生夫妇打算55岁可以退休享受生活，二人预计寿命为85岁，考虑到通

货膨胀及各种旅游休闲开支，以7％的投资报酬率，到55岁共需养老费用250万元。 4. 韩先生虽然收入较多，但每月的房贷让韩先生感到压力很大，考虑到以后的

退休与孩子的教育，韩先生十分担心，希望理财规划师能为其做一个合理的规划，帮其改善家庭债务状况。 5. 能保持家庭良好的现金流动性。

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提示：信息收集时间为2007年12月31日。 不考虑存款利息收入。

不考虑房租需缴纳的个人所得税。 月支出均化为年支出的十二分之一。 工资薪金所得的免征额为1,600元。 不考虑折旧

计算过程保留两位小数，计算结果保留到整数位。 1. 客户财务状况分析：（26分）

（1）编制客户资产负债表（计6分，住房贷款工程：2分）

资产负债表 单位：元 表一1

客户：日期： 资产 现金与现金等价物 活期存款 定期存款 其他金融资产 债券 基金 股票 实物资产 自住房 投资房产 机动车 资产总计

（2）编制客户现金流量表（计8分，韩先生收入：2分：房屋按揭还贷：2分）。

金额 负债与净资产 负债 住房贷款 负债总计 净资产 负债与净资产总计 金额 28 / 134

现金流量表 单位：元 表一2

客户：日期： 年收入 工薪类收入 韩先生 投资收入 租金收入 收入总计 年结余

（3）客户财务状况的比率分析（至少分析四个比率，以百分数表示，保留到整数位）（6分）。 ①客户财务比率表（2分）

结余比例 投资与净资产比率 清偿比率 负债比率 负债收入比率 流动性比率 ②客户财务比率分析（4分）； （4）客户财务状况预测（3分） （5）客户财务状况总体评价（3分） 2. 理财规划目标（5分） 3. 分项理财规划方案（25分） 4. 理财方案总结（4分）

29 / 134

金额 年支出 房屋按揭还贷 日常生活支出 交通费用 旅游支出 其他支出 支出总计 金额

一、答案：

（1）1～12月工资应缴纳的个人所得税＝

〔（3000－1600）×10％－25〕×12＝1380（元）（4分）

（2）奖金适用税率＝48000÷12＝4000（元），适用税率是15％，速算扣除数是125元。（4分）

奖金应缴纳的个人所得税＝48000×15％－125＝7075（元） 提示：上年月工资超过1600元，奖金单独计算应纳个人所得税额。 （3）股息、红利应缴纳的个人所得税＝20000×50％×20％＝2000（元）（4分）

提示：从上市公司取得的股息、红利，减按50％计入应纳税所得额。 （4）稿酬应缴纳的个人所得税＝5000×（1-20％）×20％×（1-30％）＝560（元）（4分）

（5）特许权使用费收入应缴纳的个人所得税＝50000×（1－20％）×20％＝8000（元）（4分）

二、答案：（最终计算结果正确得2分，计算过程酌情给分） （1）（3分）

房屋缴纳营业税：120×5％＝6万元

缴纳所得税：（120－70－6）×20％＝8.8万元 售房净所得为：120－6－8.8＝105.2万元 （2）（4分）

新房首付为：450×40％＝180万元

张先生还需赎回基金为：180－105.2＝74.8万元

30 / 134

张先生基金账户余额为：360－74.8＝285.2万元 新房贷款共需：450－180＝270万元 其中公积金贷款为：60万元 等额本息法下月供为：4033.02元 （3）（6分）

商业贷款为：270－60＝210万元

等额本金法下利息总额为：（2100000÷240）×（6.66％÷12）×（240＋239＋……＋1）＝（2100000÷240）×0.555％×28920＝240.44万元 孩子进入小学时距离现在正好3年6个月

届时商贷为：（2100000÷240）×（1＋6.66％÷12×199）＝（2100000÷240）×2.10445＝18413.94元

届时房贷月供总共为：18413.94＋4033.02=22446.96元 （4）（7分）

张先生目前基金账户285.2万元在20年后为1457.96万元

如果他一次性付清房款，则基金账户余额为：360－（450－105.2）＝15.2万元 如果仅用该余额进行基金积累，张先生55岁时有余额77.70万元 张先生公积金贷款利息成本为：4033.02×240－600000＝36.80万元 张先生因为基金投资多获得的收益为：1457.96－240.44－36.80－77.70＝1103.02万元

三、答案：

1、客户财务状况分析：（26分）

（1）编制客户资产负债表（计6分，住房贷款工程：2分） 表-1资产负债表 单位：元 客户：韩先生与韩太太家庭日期：2007年12月31日 31 / 134

资产 现金与现金等价物 活期存款 定期存款 其他金融资产 债券 基金 股票 实物资产 自住房 投资房产 机动车 资产总计 金额 50，000 负债与净资产 负债 住房贷款 金额 1，147，119 1，147，119 200，000 200，000 320，000 150，000 负债总计 1，200， 000 650，000 200，000 净资产 2，970，000

1，822，881 负债与净资产总计 2，970，000 （2）编制客户现金流量表（计8分，韩先生收入：2分；房屋按揭还贷：2分）。

表-2 现金流量表 单位：元

客户：韩先生和韩太太家庭日期：2007年1月1日——2007年12月31日 年收入 工薪类收入 韩先生 投资收入 租金收入 收入总计 年结余 金额 年支出 房屋按揭还贷 224，715 日常生活支出 -30，000 交通费用 24，000 旅游支出 其他支出 218，715 支出总计 金额 119，590 24，000 12，000 10，000 48，000 213，590 5，125

（3）客户财务状况的比率分析（至少分析四个比率，以百分数表示，保留到整数位）（6分）。

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①客户财务比率表(2分)

结余比例 投资与净资产比率 清偿比率 负债比率 负债收入比率 流动性比率 ②客户财务比率分析：(4分)

a、韩先生家庭的结余比率为2%，严重低于30%的正常比率，这说明韩先生家庭每年能够用于未来规划的资金很少。综合衡量韩先生家庭支出状况，发现其贷款支出占据家庭支出的主要部分，可以通过调整债务结构帮助韩先生家庭节省开支，增加年结余，从而增加理财目标的积累力度。

b、韩先生家庭的投资与净资产的比率为72％，高于50%的标准值，但结合韩先生家庭的流动性比率可见其家庭投资于净资产比率较高并非因为投资资产的良好运用，而在于因债务过重引起的净资产过低。

c、韩先生家庭清偿比率为61%，略高于50%的通用标准，说明韩先生家庭清偿能力基本可以保证，其财务风险主要集中在一定时期内的债务危机。 d、负债比率同样反映了家庭的偿债能力，韩先生家庭的负债比率为39％，说明韩先生家庭的负债比率略低于50%的标准值。

e、55%的负债收入比率高于40%的标准值，说明韩先生家庭的短期还债能力较弱，家庭年收入超过一半的比例用于还债支出，一旦家庭收入出现意外，将可能导致韩先生家庭短期还债能力出现不足。

f、韩先生家庭的流动性比率为14，流动性比率反映了家庭流动性资产与每月支出的比值，通常的流动性比率在3-6较为合理。14的流动性比率说明韩先生家庭的流动性资产可以支持韩先生家庭14个月的支出，对目前韩先生家庭的收入情况来说有些偏高，过多的流动性资产也反映了韩先生家庭资产增值能力的不足。

（4）客户财务状况预测（3分）

韩先生家庭的收入以韩先生为主，如合伙企业不发生大的经营危机，韩先生家庭收入在未来将有较大提高。但韩先生家庭收入过于依靠韩先生，也说明韩先生家庭未来承担的风险较高。从负债来看，韩先生家庭短期内的债务风险很大，超过50%的债务收入比例，已步入房奴行列。随着韩先生儿子的成长以及父母年

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2% 72% 61% 39% 55% 14 龄的增加，韩先生家庭支出将有较大幅度增加。随着收入的增多，韩先生家庭的投资额度也在逐渐增加。

（5）客户财务状况总体评价（3分）

韩先生家庭属于收入与支出都较多的中产阶级家庭，虽然家庭收入较多，但由于两栋房屋的贷款支出，导致家庭年结余比例很低，未来规划积累困难。此外，过低的负债收入比率表明韩先生家庭一定时期内容易发生债务危机，因此韩先生家庭的财务状况应进一步优化，防止以后出现债务危机。

2、理财规划目标（5分）

（1）韩先生减少贷款支出的债务规划。 （2）韩先生家庭成员的保险保障计划

（3）韩先生儿子80万元高等教育资金的足额准备

（4）韩先生夫妇计划55岁退休，届时能有250万元的退休养老资金 （5）保证家庭资产的适度流动性 （6）韩先生合伙企业经营风险的规避

3、分项理财规划方案（25分）

（1）韩先生家庭的债务规划

韩先生家庭每月开支中，贷款支出占据了很高的比例，导致家庭每年结余偏低。考虑到韩先生家庭未来各种理财目标，如不加以调整，届时将导致家庭的债务危机。因此需进一步优化家庭债务结构。目前韩先生家庭公寓住房每月还款3228.14元，超过租金收入，且有升息压力，因此，建议韩先生将公寓住房出售，65万元的售房款减去34万元的未还贷款，还有31万元可用于缓解家庭财务状况，且公寓房出售后每月可以节约1200，一年可以增加14400元的年节余。考虑到韩先生未来收入将逐渐增加，而短期内收入支出压力较高，因此，建议韩先生与银行商议将54万元等额本金的商业贷款改为等额本息贷款方式。等额本息贷款方式每月还款额相同，可以缓解目前的财务状况。还款一年后54万商业贷款未还本金为513000元，采用等额本息方式，贷款利率保持5.81%不变，贷款19年，每月还款额为3720元。经债务规划后，韩先生家庭每月共需还贷5675元，年结余增加为56615元。

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（2）韩先生家庭的现金规划

一般来说，收入稳定的家庭需留出月支出3倍的现金及现金等价物作为日常储备，因此建议韩先生家庭的日常储备留为月支出的3倍，即保留活期存款2万元，并从活期存款中拿出2万购买货币市场基金。

（3）家庭成员的保险保障计划

韩先生家庭中，韩先生是唯一的经济支柱，但却没有任何社保与商业保险，一旦发生意外事故或因疾病而失能，将导致家庭生活陷入困境。因此建议韩先生夫妇拿出年结余10000元/年，用于家庭保障计划。韩先生作为家庭主要收入来源，保险额度需考虑到家庭成员的生活及家庭债务，因此，韩先生、韩太太及儿子康康的保费比例可按6：3：1支出，其中韩先生购买某保险公司20年定期寿险，保额50万元，年缴保费1300元，此外可购买卡式意外险与附加住院医疗的健康险，韩太太可以考虑寿险、意外与健康险，而韩先生的儿子因年龄较小，发生意外和疾病的可能性较高，建议给康康购买意外险与住院医疗。

（4）韩先生家庭的子女教育规划

韩先生的儿子康康年龄虽然较小，但考虑韩先生打算让儿子出国接受高等教育，因此需提早进行教育金准备。韩先生可以从股票中拿出10万元作为子女教育金的启动资金，18年每年再投入19800元即可在儿子上大学时积累80万的高等教育金。考虑到教育金积累的时间刚性与费用刚性，因此教育金的投资应充分考虑其稳健性。可以考虑构建一个债券型基金与保本的银行理财产品的投资组合。

（5）韩先生夫妇的退休养老规划

韩先生夫妇计划55岁退休，以生存至85岁计，共需250万退休养老金。将定期存款20万元、国债20万元与每年结余的2.6万元用以构建以平衡型基金和股票型基金、指数基金组成的投资组合，20年基本可以保证每年平均7%的投资报酬率，在20年后到韩先生夫妇退休时即可满足250万的退休金需求。 （6）韩先生作为合伙企业的合伙人承担着企业经营的无限连带责任风险，公司如发生经营问题，将可能导致家庭的财务危机。因此建议韩先生将剩余的股票资产5万元，1万元活期存款，22万元基金资产共计28万元作为信托资产，委托给某信托公司。该信托资产将作为公司经营风险发生后家庭半年基本生活费用与事业启动资金。如在韩先生55岁退休后未发生经营性风险，则信托合约到期解除，该笔资产转入固定收益类资产，作为韩先生夫妇退休金的补充资金。 （7）经过以上规划后，韩先生家庭尚有10万元基金资产，该笔资金可以购买指数型基金与平衡型基金，作为家庭储备需要。

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4、理财方案总结（4分）

（1）客户的6项理财目标都可以得到满足

（2）不突破客户现有的财务资源和以后年份中持续增加的财务资源限制 （3）家庭资产的综合收益率比较理想，可以抵御通货膨胀。

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第一部分 单项选择题

第一章 理财规划基础

1. 人生目标多种多样，就一般意义上，理财规划的最终目标是要达到（）

A.财务独立 B.财务安全 C.财务自主 D.财务自由

2. 客户周先生希望实现财产的增值，作为理财师你应该为他主要进行（）的理财规划

A.现金规划

B.风险管理和保险规划 C.投资规划

D.财产分配与传承规划

3. 个人理财规划要解决的首要问题是（）

A）财务预算 B）收支相抵 C）财务安全 D）财务自由

4. 在表示收入与支出的坐标轴中。当（）位于支出线的上方时，我们说该客户实现了财务

安全。 A）总收入 B）投资收入 C）工资收入 D）其他收入 5. 在理财规划中只有实现（），才能达到人生各阶段收入支出的基本平衡。 A财务规划B财务安全C自我实现D财务自由

6. 要实现财务自由，需要使（）成为个人或家庭收入的主要来源。 A工资收入B利息收入C偶然收入D投资收入

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7. 为了应对客户家庭主要经济收入创造者因为失业或其他原因失去劳动能力对家庭生活造

成严重影响，进行的现金保障是（） A家族支援储备B日常生活覆盖储备C意外现金储备D投资资金储备 8. 根据家庭模型理论来看，中年家庭的理财规划核心策略为（）。 A进攻型B稳健型C攻守兼备型D防守型 9. 下列对理财的理解，表述不正确的是（）

（ A ）理财关注客户的整体需求，是实现金融顾问式营销的重要手段 （ B ）理财应关注客户的生命周期，尽量不要为客户制定短期规划 （ C ）理财是个性化的，客户不同，理财服务重点也不同 （ D ）理财规划通常由专业人士提供 10. （）不属于意外现金储备的支付范围。

（A）重大疾病（B ）意外灾难（ C ）犯罪事件（D ）突然失业或失能

11. 某客户61 岁，今年刚退休，手中有工作期间积攒的存款10 万元，下列（）是该客户

适宜的投资产品。 （ A ）成长型基金（B ）保险（ C ）国债（D ）平衡型基金

12. 分析客户财务状况是理财服务流程的重要步骤，（）不属于分析客户财务状况的主要内

容。 （ A ）投资偏好分析（B）资产负债表分析（ C ）现金流量表分析（D）财务比率分析

第二章 财务与会计

1. （）是会计工作的起点和关键

A.填制和审核会计凭证 B.编制会计分录 C.登记会计账簿 D.编制会计报表

2. （）主要是解决某项会计事项如何入账，如何登记的问题

A.会计确认 B.会计计量 C.会计记录 D.会计报表

3. 甲公司向银行借入款项20万元，病用其中10万元购入机器一台，则企业总资产增加了

（）万元

A.20

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B.10 C.30 D.0

4. 收入是指企业在销售商品、提供劳务等日常活动中所形成的经济利益的总流入，在我国

收入来源不包括（）

A.销售商品取得的收入 B.对外投资的利益 C.提供劳务取得的收入 D.让渡资产使用权取得的收入

5. 费用是企业在销售商品、提供劳务等日常活动中所形成的经济利益的流出，以下有关费

用的说法错误的是（）

A.一项费用要么是产品成本，要么是期间费用

B.间接制造费用运用一定的方法和程序分配进入产品的制造成本 C.费用是收入的减项，收入增加所有者权益，费用则减少所有权益

D.费用中能够对象化的部分形成产品的直接制造费用，不能够对象化的部分则形成间

接制造费用 6. 理财规划师进行任何理财规划前首先考虑和重点安排的目标是（） （A）投资规划 （B）养老保障 （C）教育保障 （D）现金保障

7. 应对客户家族的亲友出现生产、生活、教育、疾病等重大事件需要的紧急支援储备属于

（A）日常生活覆盖储备 （B）意外现金储备 （C）投资资金储备 （D）风险覆盖储备

8. 会计信息的目的在于使用，只有清楚地反映经济活动的各种比例关系，反映经济业务的

来龙去脉，才能有助于会计信息使用者获得必要的会计信息，所以关干会计信息质量要求，必须坚持（）． （A）真实性原则 （B）相关性原则 （C）明晰性原则（D）可比性原则9、对会计要素中资产理解正确的是（）。

A）资产只能是预期可以为企业带来经济利益的资源 B）十来交易或事项可能形成的资产应当予以确认 C）企业对其资产负债表中的所有资产都拥有所有权 D）不能用货币计量的人力资源也应当作为企业资产入账

10. 一定时期内商品或产品销售收入净额与应收账款平均余额的比值是指企业财务比率分析

中的（） A应收账款周转天数 B应收账款周转率 C总资产周转率 D存货周转天数

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11. 在企业财务比率分析中，不属于反映偿债能力指标的是（）． A）流动比率 B）速动比率 C）己获利息倍数 D）存货周转率

12. 杜邦财务分析体系利用了各财务指标间的内在关系对企业综合经营理财及经济效益进行

系统分析评价，该体系中的龙头指标为（）。 （A）权益净利率 B）资产净利率 C）销售净利率 （D）权益乘数 13. 个人及家医理财中的会计要素与企业会计要素是有所区别的。下列要素中不属于个人及

家庭理财会计要素的是（）。 （A）资产、负债 （B）净资产

（C）所有者权益 （D）收入、支出 14. 个人财务中的会计主体是（）。 A资产B可支配收入C预期收入D个人或家庭 15. 关于资产的说法正确的是（）

A资产是可以用货币来计量的B未来交易或事项可能形成的资产能够确认C企业对资产负债表中的所有资产斗殴必须拥有所有权D虽然某些资产不能给企业带来未来经济利益，但也可以作为资产加以确认

16. 在（）计量下，资产按照现在购买相同或相似资产所需支付的现金或者现金等价物的金

额计量。 A历史成本B沉没成本C重置成本D平均成本

17. 在财务分析的基本方法中（）是将某一中和经济指标分解微微若干具有内在联系的因素

并计算每一因素对综合经济指标变动影响程度的一种分析方法。 A比较傲分析法B百分比分析法C趋势分析法D连环替代法 18. 关于权益报酬率计算正确的是（）。

A权益报酬率=销售净利率×权益乘数 B权益报酬率=净利润÷销售收入

C权益报酬率=资产净利率×权益乘数 D权益报酬率=负债总额÷总资产平均占用额 19. 在个人或家庭财务比率分析中，反映客户家庭在一段时期内（通常是一年）财务状况良

好程度的指标是（） A投资与净资产比率B清偿比率C负债比率D负债收入比率

20. 我国企业的资产负债表和利润表是以（）为基础编制的．现金流量表则是以（）为基础

编制的。 （ A ）权责发生制：权责发生制（B ）收付实现制：收付实现制 （ C ）权责发生制；收付实现制（D ）收付实现制；权责发生制

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21. 在会计原则中．（）无论是在企业会计中还是在个人理财中都十分重要。 （ A ）相关性原则（B ）谨慎性原则（ C ）重要性原则（D ）实质重于形式原则 22. 关于负债说法错误的是（）

（ A ）负债是过去或目前的会计事项所构成的现时义务 （ B ）或有负债在符合条件时应该确认

（ C ）负债需要通过转移资产或提供劳务加以清偿，或者借新债还旧债 （ D ）负债是企业现时经济利益的牺牲

23. 处于不同生命周期的客户，其风险承受能力不同，所选择的投资工具各不相同。这体现

了财务管理原则中的（） （ A ）资金合理配置原则〔 B ）收支积极平衡原则（ C ）成本效益原则（D ）风险收益均衡原则

24. 若要维持正常的偿债能力，从长期看．已获利息倍数至少应当（）。 （ A ）小于零〔 B ）大于零且小于1 （ C ）大于零（D ）大于l

25. 在杜邦财务比率分析体系中，（）是综合性最强、最具有代表性的财务分析指标，是杜

邦分析体系的龙头指标。 （ A ）权益报酬率〔 B ）权益乘数（ C ）总资产报酬率（D ）总资产周转率

第三章 宏观经济分析

1. 当总需求过旺时，财政当局通常采取（）等措施，以帮助经济恢复稳定。

A.减税、增支、扩大财政赤字 B.增税、减支、增加财政赢余 C.减税、减支、缩小财政收支规模 D.增税、增支、扩大财政收支规模

2. 通过增加税收，减少转移性支付对宏观经济进行调节，被称为（）财政政策。

A.中性 B.紧缩性 C.扩张性 D.稳健性

3. 国内生产总值是衡量一个国家经济运行模式的最重要指标，一下关于GDP的理解不正确

的一项是（）

A.是流量而不是存量 B.市场活动所导致的价值 C.中间产品价值计入GDP

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D.是一个市场价值概念

4. （）是指在生产过程中由于难以避免的摩擦所造成的短期、局部性失业，如劳动力流动

性不足、工种转换困难等所引致的失业。

A.摩擦性失业 B.自愿性失业 C.非自愿性失业 D.结构性失业

5. 经济周期的短期又称短波，指一个周期平均长度为40个月，通常又被称作（）

A.康德拉耶夫周期 B.朱格拉周期 C.基钦周期 D.不能确定

6. 选择（）进行投资通常可以分享行业投资的利益，同时又不受经济周期的影响，在证券

买卖的时机选择上也比较灵活，因此很多投资者对此倍加青睐

A.增长性行业 B.周期型行业 C.防守型行业 D.发展性行业

7. 以下属于我国特殊货币政策工具的是（）

A.再贴现政策 B.利率政策

C.调整法定存款准备金率 D.公开市场业务

8. 关于国内生产总值（GDP）的说法错误的是（）

A GDP是一个市场价值的概念，各种最终产品的市场价值就是用这些最终产品乘以相对应产量然后加总

B.GDP不包含中间产品价值

C.GDP是计算期内生产的最终产品价值 D.ＧDP属于存量而不是流量

9. 工业增加值的计算方法中，（）是从工业生产过程中创造的原始收入初次分配的角度，

对工业生产活动最终成果进行核算的一种方法。 A）生产法 B）投资法 C）收入法 D）支出法

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10. 某国总人口为15亿，其中劳动力人数为8000万，失业人数为500万，则该国的失业率

为（） （A）5.33％ （B）6.25％ （C）3.33％ （D）5.25％。

11. 在经济出现衰退，国民收人降低时。财政政策制度会自动引起政府支出的（）和税收的

（） A）增加；增加 B）增加 减少 C）减少 增加 D）减少 减少

12. 从理论上来说，（）是中央银行调整货币供给量最简单的办法，但却因效果十分猛烈并

不轻易使用。 A 公开市场操作 B 调整再贴现率

C.调整国债利率 D 变动法定存款准备金率 13. 关于GDP和GNP的说法错误的是（

AGDP与国土原则相联系在一起，GNP与国民原则相联系B凡是在本国领土上创造的收入，不管是不是本国国民所创造，都被计入本国GDP C某日本公司在我国的子共识饿利润应计入我国的GNP D某美国公司在日本的子公司的利润应计入美国的GDP 14. 关于潜在就业量的说法错误的是（）

A当就业量等于潜在就业量时，失业率等于自然失业率B潜在就业量又可以说成是与自然失业率相对应得就业量C与潜在就业量相对应的状态又称为充分就业状态D潜在就业量是一个内生变量，它随着人口的增长稳步增长

15. 当中央银行大量购进国债的时候，会导致股票市场（） A上涨B下跌C不变D不确定

16. 经济周期中的短周期平均长度约为（）。

A14个月；基钦 B40个月；基钦C 24个月；朱格拉 D30个月；朱格拉 17. （）是指在社会分工的条件下，进行同类生产的企业的集合体。 Ａ寡头Ｂ协会Ｃ行业Ｄ产业

18. 实际GOP 偏离潜在GOP 的百分比被称为GDP 缺口。如果一国的实际GDP 为15 万亿

元，GDP 缺口为一6 % ，则潜在GDP 为（）万亿元． （ A ） 141 （ B ） 160 （ C ） 125 （ D ） 180 19. 关于货币供给量的说法正确的是（）。

（ A ）货币供给量是流量概念（ B ）货币供给量是一定时期的变量 （ C ）是一个国家流通中的货币总额

（ D ）货币供给量表现为现金、银行存款、有价证券、保险等资产

20. 当总需求水平过低，经济衰退时，政府应（）社会福利费用，（）转移性支出水平．

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（ A ）增加；降低（B ）减少；提高（ C ）减少；降低（D ）增加；提高

21. 利率变动会对证券价格产生影响，下列（）不属于利率对证券价格的影响机制。 （ A ）利率上升，使股市波动性上升，从而影响股票价格 （ B ）利率上升，股票内在价值下降，从而导致价格下跌 （ C ）利率上升，导致公司融资成本上升，从而影响股票价格 （D ）利率上升，导致资金流出证券市场，从而影响股票价格 22. 下列经济指标中，属于滞后指标的是（）

（ A ）失业的平均期限（B ）货币供给量（ C ）国内生产总值（D ）个人收入

第四章 金融基础 1. 外汇的主要内容是（）

A.外国货币 B.外币支付凭证 C.外币有价证券 D.特别提款权

2. 历史上最早出现的货币形态是（）

A.实物货币 B.金融货币 C.银行券 D.信用货币

3. 当价格总水平下降时，货币的购买力水平（）

A.上升 B.下降 C.不变 D.不定

4. 由工资提高引起的通货膨胀属于（）

A.需求拉动型通货膨胀 B.成本推动型通货膨胀 C.结构失衡性通货膨胀 D.信用膨胀性通货膨胀

5. 作为货币供给总闸门的金融机构是（）

A.商业银行

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B.中央银行 C.政策性银行 D.非银行金融机构

6. 名义利率、实际利率和通货膨胀之间的关系是（）

A.名义利率=实际利率+通货膨胀率 B.名义利率=实际利率-通货膨胀率 C.名义利率=实际利率÷通货膨胀率 D.名义利率=实际利率×通货膨胀率

7. 某国流通中的现金总量3万亿元，城乡存款悬万亿元企业活期存款95万亿元，企业定期

存款3万亿元。在途资金2000亿元。则该国的MZ是（）万亿元。 （A）3 （B）20.5 （C）23.5 （D）23.7

8. 一股来说．物价指数越高，货币的购买力（）

A波动越剧烈 B越高 C波动越不剧烈 D 越低 9. （）不是货币当局投放基础货币的渠道。

（A）直接发行通货 （B）变动黄金、外汇储各 （C）发行公债 （D）实行货币政策 10. 根据乔顿货币乘数模型，在决定货币供应量的因素中，由公众决定的因素是（）． （A）基础货币 （B）定期存款的法定准备金率 （C）活期存款的法定准备金率 （D）定期存款比率

11. 在国际收支中．（）反应的是居民和非居民之间投资与借贷的增加变化。它由直接投

资、证券投资、其他投资和储备资产等四个部分组成。 （A）资本工程 （B）金融工程 （C）贸易工程 （D）经常工程 12. 股票作为一种金融工具，体现了货币的（）功能。 A交换媒介 B价值尺度 C储藏手段 D延期支付

13. 如果一国本为制度中规定货单位受等量金属或他国货逼等价的约束，称为（）。 A法定本为制B规范本位制C金属本位制D自由本位制

14. 一般来说，当CPI增幅大于（）时，称为通货膨胀，我们也通常把它作为通货膨胀的预

警线。 A0% B2% C3% D5

15. 通货膨胀发生时，价格上升会引起本币币值（），货款人实质贷款（）。 A上升；增加 B上升； 减少 C下降； 增加 D下降；减少

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16. 如果基础货逼为8亿元，或其存款的法定准备金率为8%，定期存款的法定存款准备金

率为6%，定期存款比率为30%，超额准备金率为5%,通货比率为20%，那么货币存量为（）。 A21.02 B22.58 C27.59 D32.13

17. 我国改革开放以来，以（）衡量的货币增长速度如果超过经济增长速度与通货膨胀率之

和，即发生流动性过剩。 （ A ） M0 （ B ） Ml （ C ） M２（ D ） M3 18. 通货紧缩会导致币值（） ．实质债务（）。

（ A ）上升；加重（B ）上升；减轻（ C ）下降：加重（D ）下降；减轻

19. 如果基础货币为5 亿，活期存款准备金率为10 % ，定期存款准备金率为2 % ，定期

存款比率为30 % ，超额准备金率为5 % ，通货比率为20 % ，则货币存量为（）亿元。 （ A ） 9．23 （ B ） 12．45 （ C ） 16．21 （ D ） １6．85

20. 我国一年期定期存款年利率为225 % ，我国2009 年官方公布的CPI 为12 ％。则我国

2009 年存款的实际年利率为（）。 （ A ） 1．02 % （ B ） 1．04 % （ C ） 1．06 % （ D ） 1．08 % 21. 下列金融工具中，不属于货币市场工具的是〔 ）。 （ A ）国库券（B ）商业票据（ C ）回购协议（D）股票

第五章 税收基础

1. 国家征税与纳税人纳税形式上表现为（），但经法律明确其双方的权利和义务后，这种

关系实际上已上升为一种特定的法律关系

A.利益共享的关系 B.利益分配的关系 C.财产共享的关系 D.财产分配的关系

2. 2008年3月1日修订的《个人所得税法》规定，纳税人每个月的工资、薪金所得的免征

税额为（）元，另外，在中国境内无住所而在中国境内取得工资、薪金所得的纳税人以及在中国境内有住所而在中国境外取得工资、薪金所得的纳税人，还可以享受每月（）元的附加减除费用

A.1600、3000 B.2000、3200 C.1600、2800 D.2000、2800

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3. 财产转让所得以转让财产的收入额财产原值和（）后的余额为应纳税所得额

A.全部费用 B.所有费用 C.合理费用 D.其他费用

4. 目前，我国财政收入的（）左右是通过税收取得的

A.95% B.85% C.75% D.80%

5. 某公司职员王小姐于2008年4月取得工资12000，根据新的个税起征点2000元的标

准，则她当月应缴的个人所得税为（）元

A.1705 B.1225 C.1405 D.1625

6. 对在中国境内无住所，但在一个纳税年度中在中国境内居住不超过（）的纳税人，其来

源于中国境内的所得，由境外雇主支付并且不由该雇主在中国境内的机构场所负担的部分，免于缴纳个人所得税。

A.15日 B.30日 C.60日 D.90日

7. 王某将其住房按市场价格2000元对外出租，按照规定王某需缴纳（）元的房产税

A.240 B.200 C.160 D.80

8. （）不属于免征契税的情形

A.学校兴建科研楼

B.城镇职工按规定第一次购买公有住房 C.个人购买商品住房 D.承包荒山、用于农业生产

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9. 在印花税的税目中，专利和许可证照适用（）

A.定额税率 B.比例税率 C.累进税率 D.差别税率

10. 个人出租住房，签订房屋租赁合同，要按照租赁金额的（）缴纳印花税，税额不足一元

的，按一元贴花

A.3% B.5% C.4% D.1%

11. 国家规定对个人购买（），暂减半征收契税

A.自用商用住宅 B.自用普通住宅 C.非自用普通住宅 D.非自用商用住宅

12. 契税的税率为（）的幅度税率，由各省、自治区、直辖市政府在这个税率幅度范围内自

行决定

A.3%-5% B.3%-4% C.4%-5% D.5%-6%

13. 我国于2008年1月1日实施新的《企业所得税法》，其中在中国境内未设定机构场所

的，或者虽设立机构、场所但取得的所得与其所设定的机构、场所没有实际联系的，应当就其来源于中国境内的所得缴纳企业所得税，其适用税率为（）

A.17% B.20% C.25% D.33%

14. 累进税率可以有效地调节纳税人的收入、财产等，下列关于超额进税率和全额进税率的

说法中正确的是（）。 A 超额累进税率累进幅度大，而全额累进税率累进幅度比较缓和

B.超额累进税率计算方法比较简单．而全额累进税率计算方法比较复杂 C.超额累进税率税负较为合理，而全额累进税负比较重

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D.超额累进税率边际税率和平均税率一致，而全额累进税率的不一致

15. 2009年1月，王先生领取当月工资1800元，全年一次性奖金10000元，请问，当月王

先生需要缴纳（）元的个人所得税． （A）955 （B）965 （C）975 （D）985

16. 2009年2月，某演员出席某社会活动，分三次获得报酬，每次取得2000元，请问，该

演员需要缴纳（）元的个人所得税。 （A）9600 （B）12200 （C）12400 （D）14400

17. 2009年3月，赵先生出版个人自传，获得收入2000元．由于市场销售火爆，遂追加印

数，赵先生又获得收入20000元，请问，赵先生一共需要缴纳（）元的个人所得税． （A）2240 （B）2296 （C）2464 （D）3520

18. 2009年 4月，李先生按照市场什格对外出租住房，取得租金收入 5000元用，已经缴

纳各种税，合计为370元，请问，李先生需要缴纳（）元的个人所得税。（不考虑修缮费用，且其年所得未超过12万元） （A）383 （B）766 （C）370.4 （D）740.8

19. 2009年5月，张小姐购买福利彩票，获得奖金200 000元，通过国家扶贫基金会向贫

困地区捐赠 20 000元．请问．张小姐最后获得的收入为（）元． （A）36000 （B）46000 （C 112000 （D） 14440

20. 财产租赁合同应按照（）的税率缴纳印花税。 A百分之一 B千分之一 C千分之三 D万分之五

21. 采用（）的税收只与课税对象的食物单位挂钩，所以它的负担不会随着商品价格水平或

人民收入水平的提高而增加。 A统一比例税率B差别比例税率 C定额税率 D累进税率

22. （）是指将纳税人的全部应税所得分成若干部分，每一部分可以包括一类或几类所得，

各部分分别按不同的费用扣除标准和税率进行计税。 A混合所得税制 B分类所得税制 C综合所得税制 D单一所得税制

23. 某人创作的小说出版后取得收入20万元，由于销售良好，追加刊印10万册，取得追加

收入50万元，则他需要缴纳（）元的个人所得税。 A62400 B68400 C78400 D112000

24. 某技术人员向公司转让某专利技术的特许权使用权，货得转让费2000元，则他需缴纳

（）元的个人所得税。

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A240 B320 C360 D480

25. 某作家转让著作权获得转让费3万元，则他应该缴纳的营业税是（）。 A0 B900 C1500 D6000

26. 下列关于超额累进税率优缺点的说法中，错误的是（）

（ A ）累进幅度比较缓和．税收负担较为合理（B ）计算方法比较简易 （ C ）边际税率和平均税率不一致（D ）税收负担的透明度较差

27. 在区分个人所得税的居民和非居民纳税人时，临时离境是指在一个纳税年度内，一次不

得超过（）日或者多次累计不超过（）日的离境． （ A ） 30 : 30 （ B ） 30 : 60 （ C ） 30 。 90 （ D ） 30 : 120

28. 小王09 年平均每月收入8000 元，年底获得年终奖金10 万元，则小王2009 年需缴纳

（） 元的个人所得税． （ A ） 1 8625 （ B ） 19625 （ C ） 22018 （ D ） 29525

29. 老张2009 年与出版社就一本完成的小说签订了出版合同，获得稿酬收入2000 元。小

说上市后销售火爆．于2009 年年底再版，老张又获得3000 元的收入，则老张就小说出版获得的稿酬收入需缴纳（）元的个人所得税． （ A ） 476 （ B ） 520 （ C ） 560 （ D ） 580

30. 小李2009 年将自己发明的某专利转让，获得转让费30 万元．则小李此次转让需要缴

纳（）元的个人所得税。 （ A ） 36000 （ B ） 42000 （ C ） 48000 （ D ） 52000

31. 专利、许可证照和营业账簿税目中的其他账簿，应缴纳（）的印花税。 （ A ）万分之三（B ）万分之五（ C ）万分之零点五（D ） 5 元

第六章 法律基础

1. 诉讼时效是指民事权利受到侵害的权利人在法定时效时期内不行使权利，当时效期间届

满时，权利人即丧失了（）

A.上诉权 B.请求权 C.胜诉权 D.起诉权

2. 下列（）不属于不承担违约责任的情形

A.因受到洪灾而是合同不能履行 B.因受到政府临检而使合同不能履行

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C.当事人迟延履行后发生地震致使合同不能履行 D.因发生社会暴乱而使合同不能履行

3. 合同双方当事人在合同纠纷发生之前或发生之后可以协议的方式选择解决他们之间的纠

纷的管辖法院，但当事人在协议选择管辖法院时不得民事诉讼法（）

A.对地域管辖的规定 B.对指定管辖的规定

C.对级别管辖和专属管辖的规定 D.对移动管辖的规定

4. 发生法律效率的民事判决、裁定或仲裁裁决，当事人必须履行。一方拒绝履行的，对方

当事人可以向人民法院申请执行。申请执行的期限，双方或一方是公民的为（）个月

A.1 B.3 C.6 D.12

5. （）是指债权人依据合同约定占有债务人的财产，在债务人不履行债务时，债权人经过

催告可以拍卖或者变卖债务人的财产病优先获得赔偿

A.抵押权 B.质权 C.留置权 D.典权

6. 阳光贸易公司委托某个个体工商户甲前往广州订购一批名牌服装，由于阳光贸易公司因

疏忽未明确服装的品牌、数量，以致甲订购的服装总价额超出阳光公司的支付能力，后债券人找到阳光贸易公司要求付款时，阳光贸易公司以甲超越授权为由拒绝。对于债权人的这一贷款，应当由（）

A.阳光贸易公司清偿 B.甲清偿

C.阳光公司清偿一部分，甲清偿一部分 D.阳光公司清偿，甲负连带清偿责任

7. 下列关于个人独资企业设立条件的表述中，符合《个人独资企业法》规定的是（）

A.投资人可以是中国公民，也可以是外国公民 B.投资人以出资为限对债务承担责任 C.有合法企业名称

D.企业可以不设固定的生产场所

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8. 一家投资类的有限责任公司全体股东首次出资后，其余出资部分由股东自公司成立之日

起（）年内缴足

A.1 B.2 C.3 D.5

9. 根据《合伙企业法》规定普通合伙人对企业债务负（）

A.有限责任 B.无限责任 C.无连带责任 D.连带责任

10. 理财规划服务合同的客体是（）。

A）理财规划方案书 B）理财规划师＿

C）客户 D）理财规划师制订理财规划的行为 11. （）不是民事行为一股成立要件的基本因素。

A）行为人的意思表示中必须包含设立、变更或终止民事法律关系的意图

B）行为人的意思表示必须完整地表达将要设立、变更或终止的民事法律关系的必需内容比C）具备当事人双方意思表示达成一致

D）行为人必须以一定的方式将自己的内心意图表示于外部

12. 涛涛今年12岁，在亲戚家坐客时接受了邻居叔叔赠送的价值2000元的PSP游戏机一

部，则涛涛的这种民事行为（）。 A）无效，涛涛未满18岁 B）无效，游戏机的价值巨大

C）有效．涛涛已满10周岁，有一定的判断能力 D）有效，属于统获利行为” 13. （）不是信托的作用机制．

A）风险隔离 B）资产保全 C）第三方管理 D）权益重构

14. 我国公司法规定，有限责任公司全体股东的货币出资额不得低于有限责任公司注册资本

的（）。 （A） 30％ （B）50% （C）79％ （D）90%

15. （）某技术人员向公司转让某专利技术的特许权使用权，获得转让费2000元，则他需

缴纳（）元的个人所得税。 A民事法律事实 B民事法律行为 C民事法律权利 D民事法律客体

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16. 理财规划师为客户提供理财规划服务属于（）行为 A委托代理 B法定代理 C指定代理 D无因代理 17. 不受著作保护的作品包括（）。

A口述作品 B建筑作品 C模型作品 D科学定律

18. 著作权许可使用合同的有效期限不得超过（）年，期满可以续订。 A5 B10 C15 D20

19. 个人独资企业解散后，债权人在（）年内未向债务人提出偿债请求的，则不继续承担清

偿责任。 A1 B2 C5 D１0

20. 丁丁今年12 岁，他所在的初中最近流行Ps3 游戏机，受同学的影响，丁丁也想购买一

个。于是丁丁用过年的压岁钱自己购买了一台。则下列说法中正确的是（） （ A ）本合同无效，因为丁丁无民事行为能力 〔 B ）本合同无效，因为丁丁是背着父母购买的

（ C ）本合同有效，因为丁丁12 岁了 （ D ）本合同效力未定，需要追认 21. 张先生的公司向某钢厂采购一批螺纹钢，但因为对螺纹钢的型号不了解，在签订合同的

时候搞错了产品型号，当产品发到公司后才发现不是所需要的产品。则（）。 （ A ）合同己经生效，张先生自己承担损失 （ B ）张先生受欺骗签订的合同，合同无效

（ C ）张先生因为误解签订的合同，合同可以撤销 （ D ）张先生和钢厂各承担一半的损失

22. 接上题，如果张先生认为这个型号的钢材也不错，就将货收下，则（）。 （ A ）可以再退货，因为张先生是受欺骗签订的合同

（ B ）无法退货，因为张先生在得知型号错误后仍旧按合同提了货 〔 C ）可以再退货．因为钢材型号不对

（ D ）无法退货，因为张先生是自愿签订的合同

23. 根据我国《 民法通则》 ．延付或拒付租金的诉讼时效期间是（）年。 （ A ） l （ B ） 2 （ C ） 4 （ D ） 20

24. 下列关于合伙企业设立条件的说法中，错误的是（）

（ A ）有不少于1 人的合伙人，并且都是完全民事行为能力人 （B）有合伙协议

（ C ）有各合伙人实际缴付的出资 （D）有合伙企业的名称

第七章 计算基础

1. 股票X和股票Y，这个两只股票下跌的概率分别为0.4和0.5，两只股票是少有一只下跌

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的概率为0.7，那么，这两只股票同时下跌的概率为（） A.0.9 B.0.7 C.0.4 D.0.2

2. 股票X和股票Y，股票X的预期报酬率为20%，股票Y的预期报酬率为30%，股票X报酬

率的标准差为40%，股票Y报酬率的标准差为50%，那么（）

A.股票X的变异程度大于股票Y上午变异程度 B.股票X的变异程度小于股票Y上午变异程度 C.股票X的变异程度等于股票Y上午变异程度 D无法确定两只股票变异程度的大小

3. 甲向乙结款5万元，双方约定年利率为4%，以单利计息，5年后归还，则届时本息和为

（）万元

A.6.08 B.6.22 C.6.00 D.5.82

4. 为研究基金企业的整体运行情况，某研究所抽取80家基金公司作为研究对象，则选取的

80家基金公司在统计学中被称为（）

A.总体 B.个体 C.样本 D.众数

5. 已知某股票四年来价格的平均增长率分别是：5%、7%、-3%和4%，那么，这只股票四年

来价格的年均增长率为（）（计算结果保留到小数点后两位）

A.3.18% B.4.53% C.4.75% D.5.12%

6. 扔一枚质地均匀的硬币，我们知道出现正面或反面的概率都是0.5，这属于概率应用方

法中的（）。 （A）古典概率方法 （B）统计概率方法 （C）主观概率方法 （D）样本概率方法 7. 统计图中的（）可以反映数据的分布，在投资实践中技演变成著名的K线图。

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A）直方图 B）柱形图 C）盒形图 D）饼状图

8. 假设A股票指数与B股票指数有一定的相关性，A股票指数上涨的概率为0.5，B股票指

数上涨的概率为0.6，A股票指数上涨的情况下B股票指数上涨的概率为0.4，则同一时间段内这两个股票指数至少有一个上涨的概率是（）。 （A）0.6 （B）0.7 （C）0.8 （D）0.9

9. 已知在某股票市场上预期某只股票未来能够取得10％收益率的概率为0.4，遭遇-5％收

益率的概率为0.6，则该股票的期望收益率为（）。 （A）l％ （B）2％ （C）3％ （D）4％

10. 假设股票A和B的协方差为0.0006。股票A的标准差为0.03 股票B的标准差为

0．04。则可知这两只股票的相关系数为（）。 （A）0.12 （B）0.5 （C）0.76 （D）l

11. 打靶3发，事件Ai表示“击中i发”，i=0,1,2,3。那么事件A=A1∪A2∪A3表示

（）。 A全部集中 B至少有击中一发 C必然击中 D击中3发

12. 从1,2，…10共十个数字中任取一个，然后放回，先后取出5个数字，则所得5各数字

全不相同的事件的概率等于（） A0.3024 B0.0302 C0.2561 D0.0285

13. 某服装店根据历年销售资料得知：一位顾客在商店中购买服装的件数X的分布状况如下

表，那么顾客在商店平均购买服装件数为（）。

X P 0 0.10 1 0.33 2 0.31 3 0.13 4 0.09 5 A0.95B0.785C1.9D1.57 14. 接上题，X的方差为（）。 A0.95B0.785C1.9D1.57

15. 小杨进行连续4年的债券投资，分别货的了6.5%、7%、6%、7.5%的收益率，而在这4

年里，通货膨胀率分布达到了3%、3%、2.5%、3.5%，则小杨债券投资的实际年平均收益率为（）。 A3.64.75.75.16%

16. 2 , 3 . 4 , 9 ，拍，这五个数的几何平均数是（） （ A ） 3．81 （ B ） 4．20 （ C ） 4．64 （ D ） 5．60

17. 有A , B 两只股票，A 股票的预期收益率是15％, B 股票的预期收益率为20 % , A

股票的标准差是0.04 , p 值是1.2 ； B 股票的标准差是0.06 , p 值是1.8 。如果

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大盘的标准差是0.03 , 则大盘与股票A 的协方差是（） （ A ） 0.0008 （ B ） 0.0011 （ C ） 0.0016 （ D ） 0.0017 18. 接上题．大盘与股票B 的相关系数是（）。

（ A ） 0.79 （ B ） 0.89 （ C ） 0.92 （ D ） 1.00

19. 接上题，股票A 与市场的相关系数相比股票B 与市场的相关系数，（） 。 （ A ）股票A 的比较大 （B ）股票B 的比较大 （ C ）同样大 （D ）无法比较 20. （）是使某一投资的期望现金流入现值等于该投资的现金流出现值的收益率。也可定义

为使该投资的净现值为零的折现率． （A）预期收益率（B ）当期收益率（ C ）到期收益率（Ｄ ）内部收益率

第八章 工作流程

1. 关于签订理财规划服务合同，说法错误的是（）。

A）签订理财规划服务合同应以理财规划师的名义

B）理财规划师在向客户解释合同条款时，应注意合同条款中是否有理解歧义的地方 C）不得向客户作出收益保证或承诺

D）合同签订后应将原件交往相关部门存档

2. 如果某客户的净资产占总资产比例过大，说明（）。 A）客户家庭财务结构很合理

B）客户家庭可以通过增加债务进一步优化财务结构 C）客户家庭支出过多，应开源节流 D）客户家庭资产配置状况良好 3. （）不是确定客户理财目标的原则。 A 理财目标应主要关注客户的期望

B.理财目标必须具有现实性

C.以改善客户财务状况；使之更加合理为主旨 D.理财目标必须考虑客户的现金准备

4. 客户在签署授权书给理时规划师后，应出具一份关于方案实施的声明，该声明的内容包

括 （） A）已经完整阅读理财方案 B）信息真实准确,没有重大遗漏 C）客户接受理财方案 D）关于实施效果的说明 5. 理财规划师在和客户沟通时做法正确的是（）

A提问“为什么你打算在60岁退休”B为节省客户时间一次提问两个问题C提问客户不懂得问题以体现自己的专业D在会谈快结束时进行总结

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6. 理财规划合同中，说明签约的原因、条件和目的的条款是（）。 A当事人条款B鉴于条款C违约责任D解决争议条款

7. 为了反映客户资产的真实状况，我们需要根据客户的（）为定价依据。 A购买成本B市场公允价值C重置成本D沉没成本

8. 如果一个客户性格属于常常改变主意或离题，有丰富的想象力，在做决定的时候有新思

路并付诸行动，则格局荣格的心理分析模型，该客户属于（）。 A直觉型B思想型 C内在感觉型 D外在感觉型 9. 在搜集客户信息时，不属于金融资产工程的是（）。 （ A ）外汇（日）保险（ C ）珠宝（D ）信托 10. 关于理财目标的确定原则说法错误的是（）。

（ A ）理财目标需要遵守客户意愿 （ B ）以改善客户财务状况，使之更加合理为主旨 （ C ）理财目标必须具有现实性 （ D ）理财目标要具体明确

11. 理财方案建议书经过修改最终交付客户后，需要客户签署声明书．一般来说，客户声明

不包括（）。 （ A ）己经完整阅读该方案 （B ）信息真实准确，没有重大遗漏 〔 C ）理财师就重要问题进行了必要解释 （D ）完全接受该建议书的建议 12. 如果客户和理财师就理财服务合同发生争端，应尽量通过（）方式解决． （ A ） 协商（B ）调解（ C ）诉讼（D ）仲裁

第一章 现金规划

1. 下列不属于现金等价物的是（）

A.活期储蓄 B.货币市场基金 C.各类银行存款 D.股票

2. 下列不属于对金融资产流动性要求的是（）

A.交易动机 B.谨慎动机 C.预防动机 D.个人偏好

3. 下列关于信用卡说法正确的是（）

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A.信用卡有广义信用卡和狭义信用卡之分 B.广义上的信用卡包括贷记卡、准贷记卡、借记卡 C.银行会给信用卡中预存一部分资金用于给消费者消费

D.从狭义上说。信用卡主要是指金融机构或商业机构发行贷记卡。即无需预先存款就

可以贷款消费的信用卡 4. （）是为了预防意外支出而持有一部分现金及现金等价物的动机。 A）交易动机 B）相机动机 C）投资动机 D）谨慎动机

5. 信用卡可以临时调高信用额度，但一般在（）天内有效． （A）15 （B）30 （C）50 （D）60

6. 整存零取是一种事先约定存期，整数金额一次存入，分期平均支取利息的定期储蓄，它

的起存金额为人民币（）元。 A1000B3000C5000D50000

7. 有些银行会在信用卡核准的信用额度外给予客户一定比例的上浮信用额度，但对于超出

信用额度的消费金额，银行一般会收取超额部分的（）作为超限费用。A0.05% B0.03�% D5% 8. 信用卡预借现金不仅没有免息期，还要承担每笔预借现金金额的（）计算的手续费。 （ A ） 0.05 % （ B ） l % （ C ） 3 % （ D ） 5 %

9. 货币市场基金是重要的现金规划工具之一，根据相关规定，货币市场基金不得投资于

（）。 （ A ） 1 年以内的银行定期存款、大额存单（ B ）期限在1 年以内的中央银行票据 （ C ）可转换债券 （ D ）剩余期限在397 天以内的债券

第二章 消费支出规划

1. 理财规划师通常会建议客户尽可能采用住房公积金贷款买房以降低购房成本，个人住房

公积金贷款是指银行根据公积金管理部门的委托，以（）为资金来源，按规定要求向购买普通住房的个人发放的贷款。

A.储蓄存款 B.央行存款 C.公积金存款 D.派生存款

2. 2006年5月24日，建设部等九部门下发《关于调整住房供应结构稳定住房价格的意

见》中，提出：自200年6月1日起，个人住房按揭贷款首付不得低于（）。对购买自

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住住房且套型建筑面积90平方M以下的仍执行首付比例20% A.50% B.35% C.40% D.30%

3. 上海的王先生每月工资不高，可是收入增长较快，现准备贷款买车，理财规划师结合市

场上的还贷方法，推荐给王先生的还贷方式是（）

A.等额递减还款 B.等额本息还款 C.等额本金还款 D.等额递增还款

4. 根据经验数据显示，贷款购房价最好控制在年收入的（）倍以下。 A 5 B 6 C 10 D 15 5. 关于住房公积金贷款的说法错误的是（）

A 各地公积金管理中心制定的是贷款期限不同，一般最长不超过30年

B.公积金贷款对贷款人年龄的限制不如商业银行个人住房贷款那么严重 C.公积金贷款还款灵活度相对较低 D.公积金贷款对贷款对象有特殊要求

6. （）是指已在银行办理个人住房住房贷款的借款人在还款期间，忧郁房屋出售等原因，

房屋产权和按揭贷款需同时转让给他人，并由银行为其最贷款转移手续的业务。 A 个人住房贷款转按揭贷款 B 个人住房再按揭贷款

C.个人住房倒按揭贷款 D 个人住房按揭贷款

7. 若办理住房商业按揭贷款提前还款，借款人一般需提前（）天驰援有活动等资料向贷款

机构提出书面申请提前还款。 A 15 B 30 C 50 D 60

8. 家庭消费模式主要有三种类型：收大于支、收支相抵、支大于收，关于这三种类型说法

正确的是（） A在这三种模式中收入主要是工薪类收入，家庭的各项支出统一叫做“支出”

B在收大于支和收支相抵型的消费模式中，收入曲线一直在消费曲线的上方，此时家庭便达到了财务安全的目标

C收支相抵型的家庭如果在初始时期就有一定投资，知识投资是盈利的，经过较长时间还是可以实现财务自由的

D“月光族”属于收支相抵型的消费模式

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9. 小李参加工作不久，目前只有约15万元的存款做购房首付款，所以他选择购买价值约

10万元的小户型房产，这体现购房规划中（）的原则。 A不必盲目求大B无需一次到位C量力而行D综合考虑

10. 张女士家庭三代同堂，所以购买了面积160平方M的小高层，价值200万元，张女士需

要交纳的契税为（）万元。A1B2C3D6 11. 理财规划师会使用一些支付比例指标来估算最佳的住房贷款额度，一般来说，所有贷款

月供款与税前月总收入的比率应控制在（）之间。 A25%~30�0%~33�3%~38�8%~40%

12. 购房者与商业银行签订《 个人购房贷款合同》 时，需要按借款额的（）缴纳印花税。 （ A ） 0.05 % （ B ） 0.01 % （ C ） 0.005 % （ D ） 0.001 % 13. 提前还贷时，选择〔 ）还款方式利息节省最少。

（ A ）全部提前还款

（ B ）部分提前还款，剩余的贷款保持每月还款额不变，将还款期限缩短 （ C ）部分提前还款，剩余的贷款将每月还款额减少，保持还款期限不变 （ D ）部分提前还款．剩余的贷款将每月还款额减少，同时将还款期限缩短

14. 个人商业住房贷款是指银行向借款人发放的购置新建自营性商业用房和自用办公用房的

贷款，贷款期限原则上最长不得超过（）年。（ A ） 10 （ 8 ） 15 （ C ） 20 （ D ） 30 15. 关于银行汽车贷款和汽车金融公司贷款说法正确的是（）。

（ A ）银行汽车贷款在贷款比例的要求上较为宽松（ B ）这两种汽车消费信贷都需要申贷人为当地户口

（ C ）银行的车贷利率较低 （ D ）汽车金融公司贷款杂费较多

第三章 教育规划

1. 适合用来筹备子女教育金的投资工具是（）

A.权证

B.教育储蓄和教育保险 C.期货 D.外汇

2. 教育储蓄是国家特设的储蓄工程，享有免征利息税、零存整取并以（）方式计息

A.零存整取 B.存本取息 C.整存零取

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D.整存整取

3. 根据我国现行的奖学金制度，目前国家设立的奖学金中级别最高的是（） A 优秀学生奖学金 B 博士科研奖学金 C 留学奖学金 D 国家奖学金 4. 关于教育保险说法错误的是（）

A教育保险客户范围广泛 B 有些教育保险可以分红

C.具有强制储蓄功能 D 计息比较灵活

5. 李先生家庭全年税后收入7万元，女儿今年刚考入大学，预计大学一年的学费7000元，

住宿费800元，生活费每年5000元，则李先生家庭的教育负担比为（） A7�0�1�8%

6. 当客户子女距离上大学时间较长，客户本身又有稳定收入时，教育规划方案应优先考虑

以（）满足子女大学教育费用 A政府教育资助B客户自有资源C相关机构贷款D保险分红 7. 目前高校中级别最高、奖励额度最大的奖学金是（）。

（ A ）优秀学生奖学金（B ）定向奖学金（ C ）研究生优秀奖学金（D ）国家奖学金 8. 国家助学贷款的贷款额度一般为（）。

（ A ）基本学习、生活费用〔 B ）基本学习、生活费用减去奖学金 （ C ）每人每学年最高不超过6000 元（D ） 2000 元至20000 元之间

第四章 保险规划

1. 风险损失是指偶然发生的、非预期的经济恝置饿减少或灭失，（）将直接导致风险损失

的发生。 A风险因素B风险事故C风险载体D以上都对

2. 关于我国《保险法》对投保人不履行如实告知义务法律后果的规定说法的是（）。 A投保人故意不履行如实告知义务的，保险人对保险合同解除前发生保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费B投保人因过失不履行如实告知义务的，保险人对保险合同解除前发生的保险事故，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但可以退还保险费C被保险人在未发生保险事故的情况下，谎称发生了保险事故，向保险人提出赔偿或者给付保险金请求的保险人有权解除合同，并不退还保险费D被保险人故意制造保险事故的，保险人有权解除合同，不承担赔偿或者给付保险金的责任，但退还保费

3. 我国《保险法？规定，人寿保险的索赔时效是（）年，其他报销饿索赔时效为（） A2；2B5；5C2；5D5；2

4. 财产保险不仅要求投保人在投保时对保险标的具有可保利益，而且要求可保利益在保险

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有效期内始终存在，但根据国际惯例．在（）中不要求投保人在合同订立时具有可保利益。

（ A ）责任保险（B ）运输工具保险（ C ）工程保险（D ）海上保险

5. 在我国，为防止被保险人在重复保险下获得额外利益，会采取（）方法在不同的保险人

之间进行分摊． （ A ）比例责任制（B ）责任限额制（ C ）顺序责任制（D ）责任分摊制

6. 生存者收入津贴是在参加养老金计划或团体寿险计划的被保险员工死亡时开始，按月给

付的收入形式，下列（）不是它的特点． 〔 A ）保险只能按月给付 （B ）被保障员工不必指定受益人 （C ）只有在受益人生存时给付 （D ）受益人死亡前不可停止给付

第五章 投资规划

1. 投资者在进行投资时，面临诸多投资品的选择，尤其在投资股票或债券时，总是会忽略

股票或债券所具有的一些基本特征。下列关于债券和股票的说法不正确的是（）

A.债券与股票同属于有价证券 B.债券与股票都是虚拟资本 C.都可以筹资手段和投资工具

D.债券代表的是所有权关系，股票则为债权债务关系

2. 投资者孙女士属于风险厌恶型，在进行证券投资时希望将各种风险降低到可以承受的程

度，但并不是任何一种风险嗾使可以直接控制的，尤其是系统风险，以下风险属于系统风险的是（）

A.利率风险 B.信用风险 C.经营风险 D.财务风险

3. 资产证券化正在改变世界金融资源的配置，在美国，1990年资产支持证券和按揭支持证

券的总额超过了公司债券的总额，资产支持证券的主要特点是（）

A.风险隔离，解决现金流不足问题 B.收益率高 C.风险小 D.没有风险

4. 如果公司获得的盈利不足以分配规定的股利，日后优先股的股东有权要求如数补给。这

种优先股被称为（） A累积优先股 B 参与优先股 C 非参与优先股 D 可追加优先股

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5. （）属于防守型股票

A 港股进口 B 航空股票 C 房地产股票 D 农业股票 6. 我国银行间债券市场采用的是（）

A全价交易 B竞价交易 C 折价交易 D 溢价交易 7. 资本来源于国外．而投资于国内的基金是（）。

A）离岸基金 B）外国基金 C）国家基金 D）混合基金 8. 客户风险偏好为中立型时，其资产组合为（）

A成长型资产：30%以下；定息资产：70%以上B成长型资产：70%-80%；定息资产：20%-30% C成长型资产：50%-70%；定息资产：30%-50%D成长型资产：30%-50%；定息资产：50%-70% 9. 目前，世界上的资产管理业务不包括（）。 A基金管理 B教育金管理 C养老金管理 D保险资产管理

10. 一般而言，每股税后利润在全体上市公司中处于中上水平，公司上市后净资产收益率连

续（）年显著超过（）的股票就绩优股。 A3；15�；10�；15�；10%

11. 一张10年期的每年付息债券，面值1000元，票面利率10%，投资者预期收益率为

18%，则该债券为（）。 A溢价发行B平价发行C折价发行D无法确定

12. 一般来讲，很难严格地将投资与投资规划分离开来。概括起来二者的区别可以体现在

（）。 （ A ）投资规划更强调创造收益 （B ）投资更强调实现目标 （ C ）投资技术性更强 （D ）投资规划只不过是工具 13. 优先股的特征不包括（）

（ A ）优先股通常预先定明股息收益率 （B ）优先股可以优于普通股获得股急 （ C ）优先股的索偿权次于债权人 （D ）优先股股东所担的风险最大 14. 交易所股票交易实行价格涨跌幅限制，其中ST 和＊sT 股票价格涨跌幅比例为（）。 （ A ） 3 % （ B ） 5 % （ C ） 8 % （ D ） 10 % 15. 被动管理基金最常采用的策略是建立（）

（ A ）成长型基金（B ）指数型基金（ C ）平衡型基金〔D）债券型基金

第六章 养老规划

1. 当前大多数国家的养老保险体系有三个支柱，即基本养老保险、企业年金和（）组成

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A.商业养老保险 B.年金养老保险 C.基金养老保险 D.个人储蓄性养老保险

2. 少数亚非国家实行一种社会保险制度，保险金额来自于企业和劳动者两个方面，国家不

进行投保投资，仅给予一定的政策性优惠，新加波是这种社会保障制度取得成功的典型国家，这种养老保险的模式成为（）

A.国家统筹养老保险模式 B.强制储蓄养老保险模式 C.投保资助养老保险模式 D.部分基金式养老保险模式

3. 关于统一城镇个体工商户和灵活就业人员参保缴费政策规定：城镇个体工商户和灵活就

业人员都要参加基本养老保险，缴费基数统一为当地上年度在岗职工平均工资的（） （A）8％ （B）ll％ （C） 20％ （D）24％

4. 企业年金理事会由企业和职工代表组成，也可以聘请企业以外的专业人员参加其中职工

代表应不少于（）． （A）l/5 （B）l/4 （C）1/3 （D）1/2 5. 目前，我国社会养老保险基金采用筹资模式为（） A现收现付式B完全基金式C部分基金式D以上都对 6. 个人养老保险的积累方式包括（）和购买商业养老保险。 A银行储蓄B基金投资C债券投资D以上都对 7. 我国企业年金实行（） ，为确定缴费型。

（ A ）完全积累（B ）部分积累（ C ）现收现付式（D ）统筹与个人账户相结合的方式 8. 根据国务院2005 年12 月发布《 关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》．个体

工商户和灵活就业人员的缴费比例比企业职工低（）。 （ A ） 5 % （ Ｂ ） 8 % （ C ） 10 % （ D ） 20 %

第七章 财产分配与传承规划

1. 公民对自家家电的支配和控制属于财产所有权四项权能中的（）。 （A）占有权 （B）使用权 （C）收益权 （D）处分权 2. 无配偶的男性收养女性须有（）周岁以上年龄差。 （A）20 （B）30 （C）40 （D ）50

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3. 劳动关系的补偿金属于（）。

A）婚姻共有财产 B）婚前个人财产

C）婚姻特有财产 D）结婚8年后为夫妻共同财产 4. 我国现行法律实行的夫妻财产制度为（）

A夫妻法定财产制度B夫妻约定财产制度C夫妻法定财产制度和夫妻约定财产制度相结合DAA制

5. 根据相关法律可以被收养的情况是（）

A小明今年16岁，生父母有特殊困难无力抚养小明B玲玲今年12岁，从小在孤儿院长大，但希望继续留在孤儿院，不愿意被收养C小军患小儿麻痹，父母不想继续抚养D英英今年6岁，从小查找不到亲生父母 6. （）是婚姻成立的形式要件

A结婚登记B结婚双方当事人自愿C男不得早于22周岁、女不得早于20周岁D禁止患有一定疾病的人结婚

7. 当共有财产是不可分割物，又没有共有人愿意取得该物，则需采取〔）方法对共同共有

财产进行分割． （ A ）实物分割〔 B ）变价分割（ C ）作价补偿（D ）保留共有的分割 8. （）是夫妻法定特有财产，婚姻一方对这部分财产可以自由地进行管理。

（ A ）工资、奖金（ B ）知识产权的收益（ C ）复员、转业军人所得的复员费、转业费（ D ）生产、经营的收益

9. 我国法律规定的夫妻财产约定制的三种类型不包括（）。

（ A ）部分共同制（B ）完全共同制（ C ）分别财产制〔 O ）一般共同制

第二部分多项选择题（每题有多个答案正确，错选、少选多选均不得分）

第一章 理财基础

1. 理财规划必须和不同生命周期，不同的家庭模型相结合才能产生最佳实践效果。小张是

一个刚刚走出大学校门的单身青年，他的理财规划重点应该是（）

A.现金规划 B.消费支出规划 C.投资规划 D.子女教育规划 E.退休养老规划

2. 根据生命周期理论，将理财规划的重要时期进一步细分。可以分为（）。

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A）单身期 B）家庭与事业形成期 C）家庭与事业成长期 D）退休前期 E）退休期

3. 理财规划的原则包括（）。

A）整体规划 B）提早规划

C）现金保障优 D）风险管理优于追求收益 E）消费、投资与收人相匹配

4. 马斯洛提出了著名的需求层次理论，即人们的需求可以分为（）。人们对于财产的需求

也基于该李抡 基础之上。 A生理需求B安全需求C社交需求D尊重需求E自我实现需求 5. 退休前期的理财规划主要包括（）

A现金规划B投资规划C税收筹划D退休养老规划E财产分配与传承规划 6. 下列关于理财原则的说法中．（）体现了理财的整体规划原则．

（ A ）整体规划原则是指规划思想的整体性

（ B ）为了防范客户家庭遭受风险的可能性，需要为客户家庭建立风险储备 （ C ）作为理财师需要综合考虑客户的财务状况与非财务状况

（ D ）只有综合考虑客户整体状况，才能提出符合客户实际和目标预期的规划 （ E ）应将客户的消费与投资结合进行分析

7. 某客户50 岁，计划60 岁退休，则他需要进行（）。

（ A ）退休养老规划（B ）投资规划〔 C ）现金规划（D ）风险管理与保险规划（ E ）财产传承规划

第二章 财务与会计

1. 2007年1月1日，新的《企业会计准则》在上市公司率先实施，关于新准则下列说法正

确的是（）

A.该《企业会计准则》由一项基本准则和上市公司率先实施 B.多项新准则影响企业利润

C.扩张会计估计和会计政策的选择空间 D.不抑止关联方操控 E.提高会计信息质量

2. 会计要素是对会计对象所作的基本分类，是用于反映主体财务状况和经营成果的基本单

位，以下属于我国会计要素的有（）

A.资产 B.成本

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C.所有者权益 D.费用 E.收入

3. 在企业会计要素中，利润显示了企业在一定会计期间的经营成果，利润总额是由（）构

成的。 A）营业利润 B）投资净收益 C）补贴收入 D）营业外收支净额 E）在途物资

4. 根据我国2006年颁布的《企业会计准则－－基本准则》的规定，会计核算的基本前提包

括（）。 A）会计主体 B）持续经营 C）会计分期 D）货币计量 E）会计基础

5. 个人及家庭财务与企业财务既有区别又有联系，关于二者关系的表述正确的是（）A）个

人及家庭财务报表不必像企业财务报表一样必须对外公开

B）个人及家庭财务报表与企业财务报表都必须计提减值准备

C）企业资产负债表与损益表所必需的对应关系在个人及家庭财务报表中不重要 D）个人及家庭财务根表与企业财务报表都必须对固定资产计提折旧 E）个人与家庭财务管理倾向于处理现金而不是将来会有的收入 6. 财务管理的原则包括（）

A资金合理配置原则B收支积极平衡原则C成本效益原则D风险收益均衡原则E利益关系协调原则

7. 财务分析方法中百分比分析法又分为（）。

A结构百分比法B趋势百分比法C变动百分比法D绝对百分比法E因素百分比法 8. 下列财务指标中，（）属于反映盈利能力的指标。

A总资产周转率B市盈率C销售毛利率D股东权益收益率E主营业务利润率 9. 以企业价值或股东财富或企业股价最大化作为财务管理目标，其优点包括（）。 （ A ）考虑了资金的时间价值和投资的风险价值（ B ）反映了对企业资产保值增值的要求 （ C ）有利于保持公司股价稳定 （ D ）有利于克服经营管理上的片面性和短期化行为

（ E ）有利于社会资源的合理配置，有利于实现社会效益最大化 10. 财务分析方法中的百分比分析法包括（）。

（ A ）比较百分比分析法（B ）结构百分比分析法

（ C ）变动百分比分析法（D ）趋势百分比分析法 （ E ）因素百分比分析法

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11. 下列指标中（）属于反映资产管理能力的指标．

（ A ）经营净现金比率（B ）资产负债率

（ C ）应收账款周转率（D ）固定资产周转率（ E ）资产收益率

第三章 宏观经济分析

1. 我国宏观经济政策目标主要包括（）

A.充分就业 B.经济持续稳定增长 C.物价稳定 D.国际收支平衡 E.实现“五个统筹”

2. 扩张性财政政策是各国常用的宏观手段之一，下列各项中（）反映了实行扩张性财政政

策所引起的后果

A.财政收入增加 B.财政支出增加 C.财政赤字增加 D.物价下跌

E.社会综合总需求增加 3. 宏观经济政策的目标有（）

A.充分就业 B.物价稳定 C.经济持续增长 D.国际收支平衡 E.无失业率

4. 经济萧条时，政府可采用的财政手段有（）

A.减少税收 B.增加支出 C.增加政府转移支出 D.发行公债筹集资金 E.公开市场业务买入国债

5. 在实际生活中，对最终产品的购买包括（）。 A）企业的投资 B）出口

C）出口 D）居民的消费 E）政府的购买

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6. 根据固定资产投资的资金来源不同，分为（）。 A）国家预算内资金 B）国内贷款 C）利用外资 D）自筹资金 E）群众集资

7. 解释经济周期成因的创新理论的核心是（）。

A）发明 B）发展 C）创新 D）衰退 E）模仿 8. 宏观经济政策的目标包括（）。

A充分就业B外汇储备增加C物价稳定D经济持续稳定增长E国际收支平衡 9. 下列各指标中属于同步指标的 有（）。

A物价指数B非农业在职人员总数CGDP D工业生产指数 E个人收入 10. 产业组织政策一般分为（）

A反倾销政策B权益保护政策C反垄断政策D直接规制政策E间接生产规制整

11. 货币政策除了主要工具外，还有一些其他工具作为辅助性措施，这些措施包括（）。 （ A ）道义劝告（B ）设定价格上限（ C ）调整法定保证金限额 （D ）发行公债（ E ）规定抵押贷款利率的上限和下限 12. 从政策手段来看，产业组织政策基本分为（） o

（ A ）市场资金配置政策（ B ）市场结构控制政策

（ C ）市场行为调整政策（ D ）直接改善不合理的资源配置（ E ）直接加强新技术改造 13. 信息诱导属于产业政策手段中的间接干预手段，主要包括（）。 （ A ）发展计划（B ）政府的重大经济活动（ C ）产品博览信息发布 （D ）政府组织的权威信息发布（ E ）政府组织采购

第四章 金融基础

1. 商业银行的非存款类资金来源主要包括（）

A.同业拆借

B.从中央银行贴现贷款 C.证券回购 D.国际金融市场融资 E.发行中长期债券

2. 我国外商直接投资的形式有（）

A.中外合资经营 B.中外合作经营

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C.中外合作开发 D.外商独资经营 E.购买证券

3. 货币发挥支付手段主要职能有（）

A.支付地租 B.财政支出 C.银行信贷 D.缴纳税款 E.工资发放

4. 货币的派生职能包括（）。

A）交换媒介 B）储藏手段 C）价值尺度 D）延期支付 E）经济调节 5. 现行信用货币的主要形式包括（）。

（A）纸币 （B）定期存款 （C）省金属铸币及辅币 （D）活期存款 （E）使用支票的活期存款

6. 从基础货币的运用来看，它包含（）。 （A）纸币

（B）商业银行的存款准备金

（C）流通于银行体系之外而为公众所持有的现金 （D）流通中的现金 （E）活期存款

7. （）属于非贸易外汇管理工程。

A进口管制 B运费 C保险费 D医疗费 E留学生费用 8. 金融市场的主要功能是（）。

A便利筹资和投资 B促进资本部门的集中，解决社会化大生产对于社会资金集中使用的要求

C方便资金的灵活转换 D合理引导资金流向、流量，促进资本向高效益单位转移 E有利于增强中央银行宏观调控的灵活性 9. 新《巴塞尔资本协议》的支柱是（）。

A最低资本要求 B国际资本监管协作 C监管当局的监管 D金融衍生品监管 E市场纪律 10. 本位货币的特点是（）

（ A ）易于保存〔 B ）价值稳定（ C ）具有无限法偿性（D ）调整经济的主要工具 （ E ）一切交易行为最后的支付工具

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11. 按通货膨胀的成因划分，通货膨胀可以分为（）。

（ A ）需求拉动型通货膨胀（B ）传导型通货膨胀

（ C ）成本推动型通货膨胀（D ）输入型通货膨胀（ E ）结构型通货膨胀 12. 属于二元制中央银行制度的国家有（）

（ A ）英国（B ）日本（ C ）法国（D ）美国（ E ）德国

第五章 税收基础

1. 目前，我国采用定额税率的税种主要包括（）

A.资源税 B.城镇土地使用税 C.车船使用税 D.个人所得税 E.消费税

2. 对税收制度的分类可以按照不同的标志和根据进行，其中课税对象的性质为标志对税制

进行分类是世界各国普遍采取的分类方式。就实体法而言，根据这一分类标志，我国现行的税制大致可以分为（）等几个类别

A.流转税类 B.所得税类 C.资源财产税类 D.目的行为税类 E.进口关税类

3. 在计算增值税的过程中，属于征税范围的特殊性行为有（）

A.将货物交予他人代销 B.销售代销货物

C.从事货物生产、批发或零售为主，并兼营非应税劳务的增值税缴纳人，发生的混合

销售行为 D.除从事货物生产、批发或零售为主，并兼营应税劳务的增值税缴纳人以外的其他单

位和个人的混合销售行为 E.兼营非应税劳务行为

4. 下列纳税人中（）不属于一般纳税人

A.年应税销售额未超过小规模纳税人标准的企业 B.个人（除个体经营者以外的其他人） C.非企业型单位

D.不经常发生增值税应税行为的企业

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E.年应税销售额超过小规模纳税人标准的企业 5. 税收法律关系中的权利主体包括（）。 A）国家税务机关 B）地方税务机关 C）财政机关 D）海关 E）纳税义务人

6. 李先生对外出租住房需要缴纳的税包括（）。

A）房产税 B）营业税 C）城市维护建设税和教育费附加 D）印花税 E）个人所得税

7. 在中华人民共和国境内，企业和其他取得收入的组织为企业所得税的纳税人，属于企业

所得税的纳税义务人的是（）。 A）个人独资企业 B）国有企业 C）集体企业 D）联营企业 E）合伙企业

8. 下列各项优惠政策中，属于免纳个人所得税工程的是（）。 A）国债利息 B）抚恤金

C）保险赔款 D）个人举报奖金 E）职工的退休工资

9. 差别比例税率主要包括（）。 A产品差别比例税率

B.行业差别比例税率 C.地区差别比例税率 D.税基差别比例税率 E.幅度差别比例税率

10. 暂不征收个人所得税的工程是（）。

A个人买卖有价证券的所得B个人投资者从资金分配中取得的收入C个人炒买外汇取得的所得

D个人购买储蓄性的寿险利息所得E股票转让所得 11. 我国自行办理个人所得税纳税申报的情况有（）。

A年所得12万元以上的 B从中国境内两处或两处以上取得工资、薪金所得的 C从中国境外取得所得的

D取得应税所得，没有扣缴义务人的 E外籍个人从外商投资企业取得的股息、红利所得 12. 我国的流转税类包括（）。

A契税 B营业税 C车船税 D增值税 E消费税

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13. 差别比例税率，指一种税设两个或两个以上的比例税率，主要包括（）。 （ A ）金额差别比例税率（B ）产品差别比例税率

（ C ）行业差别比例税率（D ）地区差别比例税率（ E ）幅度差别比例税率 14. 下列属于暂免征收个人所得税的工程是（）

（ A ）外籍个人按合理标准取得的境内出差补贴（ B ）保险营销员佣金中的劳务报酬部分 （ C ）个人举报、协查各种违法、犯罪行为而获得的奖金 （ D ）个人转让自用达5 年以上并且是唯一的家庭居住用房 （ E ）拍卖文字作品手稿原件取得的收入

15. 营业税的纳税义务人为在我国境内提供应税劳务、转让无形资产或者销售不动产的单位

和个人。其中，境内劳务包括（） （ A ）所提供的劳务发生在境内（B ）在境内载运旅客或者货物出境

（ C ）在境内组织旅客出境旅游（D ）转让的无形资产在境内使用（ E ）所销售的不动产在境内

16. 个人以商业贷款方式购买住房，需缴纳的几种印花税的税率分别为（） （ A ）万分之零点五（B ）万分之三（ C ）万分之五（D ）千分之一（ E ） 5 元

第六章 法律基础

1. 甲、乙、丙各出资5万元合伙开办一家餐馆，经营期间丙提出退伙，甲乙同意，三房约

定丙放弃一切合伙权利，也不承担合伙债务，下列选项错误的是（）

A.丙退伙后对原合伙的债务不承担责任

B.丙退伙后对原合伙的债务仍应承担连带清偿责任 C.丙退伙后对原合伙的债务承担补充责任

D.丙退伙后仍应以其出资额为限对原合伙债务承担清偿责任 E.以上选项都不正确

2. 有限责任公司的股东会有（）职权

A.决定公司的经营计划和投资方向 B.选举和更换董事

C.审议批准公司年度财务预算方案、决算方案、利润分配方案和弥补亏损方案 D.对公司合并、分立、变更公司形式、解散和清算等事项作出决议 E.修改公司章程

3. 下列事项属于有限责任公司监事会或者监事职权范围内的有（）

A.检查公司财务

B.对董事、经理执行公司职务时违反法律、法规或者公司的行为进行监督 C.提议召开临时股东会

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D.当董事会的行为危害到公司利益时，要求董事予以纠正 E.对董事会决议事项提出质询或者建议 4. 民事法律的客体主要包括（）

A）人 B）物

C）行为 D）智力成果 E）人身利益 5. 信托的特征是（）。

（A）信托是一种理财机制

（B）信托的成立须以有效的转移信托财产为要件 （C）情况关京的存在以当事人Z间的信仟为基础回 （D）信托的目的是必备要素

（E） 信托由第三方法律关系构成

6. 公证员办理公证事务应遵循的原则包括（）

A）真实、合法原则 B）法定与自愿相结合的原则 C）回避原则 D）保密原则 E）文件保管原则

7. 法律赋予善意相对人的权利包括（）。

A催告权 B确认权 C返还权 D撤销权 E追加权 8. 信托委托人的权利包括（）。

A变更信托财产管理办法权 B知情权 C优先受偿权 D撤销权 E解任受托人权 9. 知识产权的特征有（）

A无形性 B双重性 C专有性 D地域性 E时间性 10. 债的发生主要基于（）原因．

（ A ）表见代理（B ）合同（ C ）侵权行为（D ）不当得利（ E ）无因管理 11. 代理权的行使实质就是代理人义务的履行。代理人负有（）义务。

（ A ）为被代理人的利益实施代理行为（B ）收取代理费（ C ）亲自代理（D ）报告（ E ）保密

12. 信托的作用机制主要是（）。

（ A ）消极管理（B ）双重所有权（ C ）风险隔离（D ）权益重构（ E ）第三方管理 第七章 理财计算基础 1. 下列属于平均指标的有（）

A.200只股票的平均价格

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B.经济平均增长率 C.人均国内生产总值 D.20只基金价格的中位数 E.产品的单位成本

2. 理财规划中常用的统计量主要包括（）

A.算术平均数 B.几何平均数 C.中位数 D.众数 E.相关系数

3. 随机实验是为了研究随机现象二对客观事物进行观察的过程，随机实验的特点包括（） （A）相同条件下可以重复

（B）每次实验结果具有多种已知的可能性 （C）每次实验之前不能准确知道将出现的结果 （D）每次实验相互之间具有相关性 （E）实验结果等人为因素影响

4. 在理财规划常用的统计量中，平均数是最常用，能够表明资料中各观测值相对集中较多

的中心位置，平均数值主要包括（） A）算术平均数 B）几何平均数 C）中位数 D）众数

E.样本方差

5. 假设存在事件A与事件B，则关于这两个事件之间的关系表述正确的是（）。 （A）若A和B不可能同时出现，则互为互不相容事件 （B）若A和B至少有一个出现；则表示两事件的积

（C）A的出现与否与B的出现没有任何关系，则表示互为独立事件 （D）若A包含B，则只要A出现，B就会出现

（E）若A和B为互补事件，则样本空间中只包含A和B

6. 在理财规划中，平均数被广泛用于金融产品、证券市场变化等市场分析，平均数主要包

括（）。 A数学期望 B算数平均数 C几何平均数 D中位数 E众数

7. 在进行理财和投资时，经常要对收益率进行分析和评价，关于内部收益率的说法正确的

是（） A接受IRR大于要求回报率的工程B拒绝IRR大于要求回报率的工程C接受IRR小于要求回报率的工程

D拒绝IRR小于要求回报率的工程E接受IRR为正的工程

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8. 在理财规划中，收益和风险是投资决策最重要的参考指标，反映投资工程风险指标的参

数为（）。 A均值B方差C标准差D变异系数 E 系数 9. 常见的统计图方式有（）。

（ A ）直方图（B ）散点图（ C ）饼状图（D ）盒形图（ E ）对比图

10. 为了研究随机现象，就需要对客观事物进行观察，观察的过程就称为随机实验．随机实

验的特点是（） （ A ）实验是可逆的（B ）在相同条件下可重复进行（ C ）每次实验的结果具有多种可能性

（D ）实验之前无法准确知道出现哪种结果（ E ）实验结果具有共同性 11. 关于p 系数的说法，正确的是（） ,

（ A ）市场投资组合的日系数等于。（B ） p 值越大，风险越大

（ C ）牛市时．应该选择p 大的股票（D ） p 系数是用来衡量市场风险的 （ E ）熊市时，应该选择p 小的股票

第八章 工作流程

1. （）是理财规划服务合同的必备条款。 （A）当事人条款 （B）委托事项条款 （C）理财服务费用条款 （D）鉴于条款 （E）争议解决条款

2. 理财规划师在对客户进行收支表分析时，应该特别注意（）

（A）理财师首好应具体分析各收入支出工程的数额及其在总额中所占的比例 （B）对客户财务状况影响较大的经常性工程应重点关注 （C）任何客户都应该努力保持正的净现金流量 （D）理财师应关注于减少客户家庭的债务负担 （E）理财师应着重关注家庭的资产配置合理性 3. 理财规划师在与客户进行语言交流时，应注意（）。

A词语的特定意思B不要使用“保证”、“肯定”等措辞C在介绍所在机构时，不得有直接或间接贬损期他机构的语言D避免主观臆断E语速和长度 4. 理财规划师在于客户签订理财规划服务合同时，应注意（）。

A签订合同应以所在机构的名义B如合同是多页，要求客户在最后一页签字C如发现合同某一条款出现歧义，应提请所在叽咕饿相关部门进行修改D不得向客户做出收益保证或承诺E合同签订后，应送交档案管理部门存档 5. 荣氏模型将人的心理划分为（）。

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（ A ）直觉型（B ）思想型（ C ）冲动型（D ）内在感应型（ E ）外在感应型 6. 净资产越大，说明个人拥有的财富越多。可以通过（）方式来提高家庭的净资产． （A）工资薪金增加 （B）提高投资收益率 （C）接受馈赠 （D）减税 （E）接受继承

第一章 现金规划

1. 影响货币市场基金收益的主要因素包括（） （A）政治因素 （B）利率因素

（C）规模因素 （D）收益率趋同趋势 （E）经营因素

2. （）的保单可以用来质押取得贷款，获取短期资金。

A医疗保险合同B财产保险合同C意外伤害保险合同D养老保险E年金保险

3. 现金等价物通常指流动性比较强的活期储蓄、各类银行存款和货币市场基金等金融资

产。关于各类银行存款描述正确的是（）。 （ A ）个人活期存款按季结急，按结息日挂牌活期利率计息

（ B ）存期超过2 年的定活两便储蓄一律按2 年整存整取利率六折计息 （ C ）整存零取最低起存额为5000 元

（ D ）人民币通知存款开户起存金额为5 万元，每次支取额度不限 （ E ）个人支票储蓄存款尤其适合个体工商户

第二章 消费支出规划

1. 目前我国各商业银行开班的个人住房消费信贷主要包括（）

A.公积金贷款 B.商业贷款 C.国家贷款 D.组合贷款 E.交叉贷款

2. 从消费信贷业务比较发达的国家（地区）来看，住房消费信贷、汽车消费信贷、信用卡

消费信贷是消费信贷的三种主要形式，其中信用卡的特点是（）

A.先消费，后还款

B.可以将钱存在信用卡里获的利息，很方便 C.可以提取现金解燃眉之急，而且还免息 D.可以利用信用卡分期付款 E.记账功能

3. 关于个人综合消费贷款说法正确的是（）。

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A）个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定消费用途的人民币担保贷款 B）个人综合消费贷款的用这主要有个人住房、汽车、一般助学贷款 C）个人综合消费贷款具有用途广泛、贷款额度高、贷款期限较长等特点

D）贷款额度主要由银行根据借款人资信状况及所提供的担保情况确定具体贷款额度 E）对贷款用途为医疗和留学的，期限最长可为8年

4. 个人住房公积金贷款的借款人需提供一种担保方式作为贷款的担保，担保方式有（） A抵押加一般保证B抵押加购房综合险C质押担保D连带责任保证E抵押加特殊保证 5. 在购房贷款中，如果借款人出现财务紧张或由于其他原因不能按时如数偿还贷款，可以

向银行提出延长贷款申请，理财规划师在帮客户申请延长贷款时应注意（） （ A ）借款人应提前30 个工作日向贷款行提交《 个人住房借款延长期限申请书》 （ B ）延长贷款必须在原贷款没有到期时进行申请

（ C ）延长期限前借款人必须先清偿其应付的贷款利息、本金及违约金 （ D ）借款人可在规定期限内无限次申请延长贷款 （ E ）原借款期限与延长期限之和最长不超过30 年

第三章 教育规划

1. 为解决贫困大学生接受高等教育问题，高校采取的方式有（）

A.奖学金 B.国家助学贷款 C.困难补助 D.勤工助学 E.减免学费

2. 除客户自身收入和资产外 ，教育资金的主要来源有（）。 （A）亲友借贷 （B）教育贷款 （C）工读收入 （D）奖学金 （E）政府教育资助

3. 设立子女教育信托的积极意义有（）

A可以是信托财产得到最好的规划和配置B可以改子女一定的激励，鼓励子女努力奋斗C可以从小培养孩子节俭、合理规划的理财意识D可以避免因家庭财产危机给孩子的学习生活带来不良影响E可以防止受益人对资金的滥用

4. 理财规划师在利用教育储蓄为客户积累教育金时应该注意（）。 （ A ）教育储蓄50 元起存，每户本金最高限额为2 万元 （ B ）教育储蓄在存期内遇利率调整．仍按开户日利率计息 （ C ）只有小学三年级以上的学生才可以办理教育储蓄

（ Ｄ ）教育储蓄相当于采取零存整取的方式获得整存整取的利率 （ E ）教育储蓄不得部分提前支取

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第四章 保险规划

1. 最大诚信原则的基本内容包括（） （A）告知 （B）弃权 （C）保证 （D）禁止弃权 （E）禁止反言

2. 保险合同的主体包括（）。

（A）投保人 （B）被保险人 （C）受益人 （D）保险人 （E）代理人

3. 理财生活中，并不是所有风险都可以通过保险予以处理，保险研究的对象是满足特定条

件的可保险，理想的可保险应具备的条件包括（） A损失的发生必须具有偶然性B风险单位在种类、品质、性能、价值等方面大体相近C损失的程度不要偏大或偏小D特定风险的损失必须是可度量、可预测的E只有纯粹风险才是可保风险

4. 信用保险属于广义的财产保险范畴，信用保险的主要险别包括（） A商业信用保险B合同保证保险C投资保险D政治风险保险E出口信用保险

5. 损失补偿原则是保险基本原则之一，但在保险实务中有一些例外的情况，这些例外会出

现在（）中。 （ A ）定值保险（B ）重置成本保险（ C ）施救费用的赔偿（D ）重复保险（ E ）再保险

6. 责任保险是指经保险人与投保人约定，被保险人因承保范围内的致害行为而依法应当向

第三人承担民事赔偿责任的保险。责任保险具有（）特征。 （ A ）责任保险在性质上是第三人保险（ B ）责任保险法定宽限期为90 日 〔 C ）开展责任保险业务的保险公司注册资本最低限额为五亿元 （ D ）责任保险在偿付上具有替代性

（ E ）在订立责任保险合同时，投保人和保险人所约定的保险金领是保险人承担赔偿责任的最高限额

第五章 投资规划

1. 投资者在进行投资时，面临诸多投资品德选择，但其收益与风险各不相同，而且并且并

非所有的资产购买行为均属投资行为。下列属于投资者行为的有（）

A.购买股票 B.购买债券 C.购买彩票

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D.购买新家具 E.储蓄存款

2. 我国发行债券的主题可以是（）

A.财政部 B.公司 C.企业 D.个人 E.地方政府

3. 目前我国下列产品需在交易所进行交易的是（）

A.封闭式基金 B.债券回购协议 C.记账式国债 D.实物国债 E.信贷资产支持证券

第六章 养老规划

1. 养老保险是世界各国较普遍实行的一种社会保障制度，各国养老保险所遵循的原则大体

是一致的，主要原则有（）

A.保障基本生活 B.公平与效率相结合 C.权利与义务相对应 D.管理服务社会化 E.分享社会经济发展成果 2. 退休后的收入来源渠道包括（）

A）基本养老保险金 B）企业年金 C）商业养老保险 D）投资收益 E）家庭储蓄

3. 我国企业年金基金管理中投资管理人的具体职责为（）

A制定企业年金基金的投资策略B对企业年金基金进行投资C及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果D建立企业年金基金的投资风险准备金E定期向受托人和监管部门提交投资管理报告

4. 社会养老保险的基本原则包括（）。

（A）社会养老保险的目的是对劳动者退出劳动领域后的基本生活予以保障

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（ B ）社会养老保险采取公平和效率相结合的原则 （ C ）在社会养老保险中权利与义务相对应 （ D ）社会养老保险金实行收益最大化原则 （ E ）社会养老保险的管理服务社会化

第七章 财产分配与传承规划 1. 遗嘱可以以下列形式设立（）

A.自书遗嘱 B.代书遗嘱 C.公证遗嘱 D.口头遗嘱 E.录音遗嘱

2. 关于民事行为的说法中，错误的是（）

A.无民事行为能力人实施的一切行为无效 B.限制民事行为能力人不能接受报酬

C.法人超出章程规定的经营范围所进行的法律行为无效 D.民事行为必须完全符合法律法规的规定 E.意思是表示真实的民事行为有效的要件之一 3. 诉讼时效中止的原因，可以是（）

A.权利人身患重病卧床不起

B.权利人所在地在里诉讼时效期满前5个月发生了地震 C.权利人在离诉讼时效期满钱5个月向法律

D.权利人向义务人发出的律师函，要求义务人履行义务 E.义务人向权利人表示愿意履行义务 4. 在一份遗嘱中，下列（）说法是正确的

A.遗嘱人可以指定法定继承人以外的人为继承人 B.应当列明遗嘱人的财产清单 C.必须指定遗嘱执行人

D.再指定继承人可以和继承人一起参加继承 E.遗嘱人可以对遗嘱继承人附加一定义务 5. 我国夫妻财产约定制度的主要内容有（）。 （A）约定的主体 （B）约定的内容 （C）约定的形式 （D）约定的时间 （E）约定的效力

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6. 在家庭财产继承关系中，配偶可继承遗产的情况包括（）

A双方当事人依法办理了结婚登记手续，领取了结婚证，但尚未举行结婚仪式，一方死亡，另一方可以配偶身份继承遗产B双方当事人已经同居，当尚未依法办理结婚登记手续，某一方死亡，另一方可以配偶身份继承遗产C夫妻双方因感情不和已经分居2年，分居期间一方死亡，另一方仍可以配偶的身份继承遗产D夫妻双方协议离婚，正在依法办理离婚手续，一方死亡，另一方可以配偶身份继承遗产E夫妻双方已经向法院起诉离婚，在离婚诉讼过程中一方死亡，另一方可以配偶身份继承遗产 7. 夫妻财产协议的有效要件包括（）。

（ A ）夫妻双方具有合法的身份 〔 B ）夫妻双方必须具有完全行为能力

（ C ）夫妻对财产的约定是基于其真实的意思表示 （ D ）夫妻约定的内容必须合法 （ E ）约定一定要采取书面形式

第三部分 判断题

（你认为正确的在答题卡上把相应题号下A涂黑，你人为错误的把B涂黑） 1. 理财规划首先要考虑的因素是风险，而非收益。（）

2. 与企业资产的定价模式一样，个人资产的价值也应当以历史成本未定价依据。（） 3. 个人净资产的数量越大，资产结构越合理。（）

4. 如果个人及家庭的自用住宅价值增加，一般就只需要在其资产负债表中直接记入已经增

加的价值额，而不会把它列为收入而记入净资产。（） 5. 总需求函数是指总需求水平和产量水平之间的关系。（）

6. 我国人民币公开市场操作自1998年5月26日恢复交易，并且其规模在逐步扩大。（） 7. 总需求曲线AD表现为向右上方倾斜的曲线。（） 8. 流动性越弱的金融性资产，现金购买力越强。（）

9. 如果外汇越来越贵，跟前一个工作日比较要用较多的本币才能兑换一个单位的外币时，

则表明外汇汇率上升，本币币值下降，反之亦然。（） 10. 税率是对征税对象的征收比例或征收额度，有比率税率和定额税率等好几种。（） 11. 家庭与事业成长期指从结婚到新生儿诞生的这段时期．一般为1－3年。（） 12. 收入能引起企业资产的增加，或负债的减少，或二者兼而有之。（）

13. 国家的经济发展战略和中短期的有关经济发展计划或构想属于政府产业政策中的直接干

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预手段。（）

14. 在新加坡，有两个类似于中央银行的机构，即金融管理局与货币发行定，这正是复合中

央银行制的特点。（） 15. 对在中国境内无住所，但在一个纳税年度中在中国境内居住超过90无的纳税人，其来

源于中国境内和境外的所得都需要缴纳个人所得税。（） 16. 继承人必须在继承开始前做出放弃继承的意思表示。（） 17. 方差的平方是标准差。（）

18. 与银行对借款人的资信条件近乎苛刻的要求相比，典当行对客户的信用要求几乎为零。 （）

19. 权益型房地产信托基金资产组合中房地产实质资产投资应超过70％。（）

20. 我国收养法规定年满10周岁的未成年人，已初步具备了判断、辨明一些事物后果的能

力，不能再被收养。（） 21. 对处于家庭与事业成长期的家庭而言，应设法提高家庭资产汇总投资资产的比重，逐年

累积净资产。 22. 个人及家庭的财务会计中几乎不进行收入或费用的资本化。

23. 相关行业产品价格下降，会导致本行业成本增加，利润下降，对行业发展起到不利影

响。 24. 当一国国际收支出项逆差时，表明国民收入水平上升，引发社会总需求上升，从而使国

际收支进一步恶化。 25. 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的差价收入，免征营业税。

26. 由全体合伙人共同执行合伙企业事务的，只有受委托的合伙人有权对外代表合伙企业。 27. 设

A.B是 中的随机事件，则

28. 信用卡可以在信用额度内免息透支，准贷记卡和借记卡透支要支付利息。

29. 一般产品规定外汇解构性存款收益中属于定期存款利息的部分收取10%的利息税。（） 30. 录音遗嘱属于遗嘱形式的一种，录音遗嘱必须有一个以上见证人的见证证明录制在录音

遗嘱的音箱磁带上，该遗嘱才生效。

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31. 单身期指从工作至结婚的这段时期，一般为2 -8 年．这个时期能够承受的风险较大，

可以适当进行积极投资。（） 32. 对于个人及家庭的财务报表，虽然不需遵守严格的会计准则，但仍旧无法完全按照自己

的需要来编制。（） 33. 扩张性的财政政策和紧缩性的货币政策会导致产量减少，但利率变化不确定。（） 34. 一国国际收支出现逆差，一般会引起该国货币汇率下降，甚至引发通货紧缩。（） 35. 我国房产税的优惠政策中，营利性医疗机构自用的房产，免征房产税。（）

36. 诉讼时效一经开始．便向着完成的方向进行。但是，由于法定事由的出现，诉讼时效可

以暂时不计算、重新计算或延长。对此，法律没有诉讼时效中止、中断和延长的规定．（） 37. 到期收益率是使各个现金流的净现值等于0 的贴现率。（）

38. 典当期限届满后5 日内，经双方同意可以续当，逾期不赎当也不续当的，视为绝当，

典当行可以自行变卖或者折价处理绝当品。（） 39. 发放现金股利的费用比发放股票股利的费用要大． （）

40. 养子女和生父母之间的权利和义务．因收养关系的成立而消除。（）

参考答案：

单选题

第一章 理财规划基础 DCCAB DBCBD CA 第二章 财务与会计

ACABD DBCAB DACDA CDCDC ADDDA 第三章 宏观经济分析

BBCAC ABDCB BDCDA BDBCD A A 第四章 金融基础

BAABB ACDCD BDBCD CCADB D 第五章 税收基础

BDCAD DDCAD BABCA CCCDB CACAA BCDAC D 第六章 法律基础

CCCDC ACDCD CCBAA ADBCD CB AA 第七章 计算基础

DACCA ACDAB BACDA CBBCD 第八章 工作流程 ABADD BBACA DA 第一章 现金规划 DDCDB ADCC

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第二章 消费支出规划 CDDBC AABCD CCCDC 第三章 教育规划 BDDDD BDC

第四章 保险规划 BBDDA D

第五章 投资规划

DAAAD BCCBB CCDBB 第六章 养老规划 DBCCC DAB

第七章 财产分配与传承规划 ACCCD ABCB

多选题

第一章 理财规划基础

ABC ABCDE ABCDE ABCDE ABCDE ACD ABCE 第二章 财务与会计

ABE ACDE ABCD ABCDE ACE ABCDE AC CDE ABDE BC CD

第三章 宏观经济分析

ABCD BCE ABCD ACD ABDE ABCDE ACE ACDE BCDE CD ACE BCD ABD 第四章 金融基础

ABCDE ABCD ABCDE BD ACE BC BCDE ABCDE ACE CE ACDE DE 第五章 税收基础

ABC ABCDE ABCE ABCD ABCDE ABCDE BCD ABCE ABCE BCDE ABCD BDE BCDE ACD ABCDE ACE 第六章 法律基础

ACDE ACDE ABCDE BCDE ABCDE ABCD AD ABDE ABCDE BCDE ACDE CDE

第七章 理财计算基础

ABCDE ABCDE ABC ABCD ACE BCDE AD BCDE ABCD BCD BCDE 第八章 工作流程

ABCE ABC ABCDE ACDE ABDE ABCDE 第一章 现金规划 BCD DE AE

第二章 消费支出规划

ABD ADE ABCDE ABCD ABCE 第三章 教育规划

ABCDE BCDE ABCDE ABD 第四章 保险规划

ABCE ABCD ABCDE ACDE ABC ADE 第五章 投资规划 ABE ABC ACD

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第六章 养老规划

ABCDE ABCD BCDE ABCE 第七章 财产分配与传承规划

ABCDE ABCD AB BE ABCDE ACDE ABCDE

判断题

ABBAB ABBAA BABBB BBABB AABBA BABBB ABBAB BABBA

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第一部分 单项选择题

单项选择题（每小题只有一个最恰当的答案，请在答题卡上将所选答案的相应字母涂黑）

第一章 现金规划

1. 小张希望获得短期的资金，可以采用保单质押的方式融资，介是不是所有的保单都可以

质押，下列四项中，可以作为质押品的保单为（）。 A 医疗保险保单 B 意外伤害保单 C 养老保险保单 D 财产保险保单 2. 小王为了得到小额的周转资金到典到行办理典当。下列四项关于典当的描述中不正确的

是（）。 A 典当期限最长不得超过6个月 B 绝当物典当行可以自行处理 C.未流通股一般不作典当物 D 典当资金两个工作日到账

3. 理财规划师通常需要给客户做现金规划，其中需要编制客户的家庭收入支出表，下列四

项中不属于编制家庭收入支出表需要遵循的原则是（）。 A 真实可靠原则 B 明晰性原则 C 充分反应原则 D 预测性原则 4. 刘先生2007年8月1日以存本取息的方式在存了2万元，当时约定的存期为3年，在

2008年5月1日，他由于急需资金，从银行取出了1万元，那么这1万元适用的计息利率为（）。 A 一年期整存整取利率 B 活期储蓄的利息计息

C.一年期整存整取利率打6折 D 两年期整存整取利率打6折 5. 考虑到要保证收益而且风险不要太大，张女士准备将资金购买货币市场基金，一般来

说，下列四项关于货币市场基金的说法不正确的是（）。 A 一般一个基金单位是1元 B 可以投资可转换债券

C.货币市场基金免收认购费 D 一般来说投资者享受复利

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6. 某客户家庭现有资金5000元，活期存款2万元，定期存款5万元，货币市场基金5000

元，其他基金3万元。每月平均支出3000元，则该客户的流动性比率为（ A）。 A26.67 B 25.67C 23.67 D 28.67

流动性比率＝流动性资产／每月支出=30000/3000=10 流动性资产=现金+活期+货币基金=5000+2万+5000=3万元 结果中没有，再加上定期共8万/3000=26.67

7. 某客户计划将一部分钱存为7日个人通知存款，则该客户存入的最低金额为

（ ）。 A 1 B 2C 5万元 D 10

人民币通知存款的最低存款金额为5万元（含）

8. 张先生既想保有定期存款的收益水平，又希望有活期的方便存取，则他可以采用

（ ）。 A 零存整取 B 存本取息 C 整存零取 D定活通 P10

定活通自动每月将您活期账户的闲置资金转为定期存款，当活期账户因刷卡消费或转账取现资金不足时，定期存款将自动转为活期存款的服务。

9. 何先生的信用卡账单日为每月10日，到期还款日为每月30日，3月10日银行的对账单

显示何先生3月5日有一笔2000元的消费。如果何先生3月30日偿还银行200元，则何先生4月10账单现实的循环利息为（ ）元。 A 9.9 B 33.9 C 25 D 34.9

利息＝消费款未还部分×日利率×计息天数+上月利息

=2000元*0.05%*25天（3月5日到3月30日）+（2000元-200元）*0.05%*11（3月31日到4月10日）=34.9

10. 接上题，何先生本次消费的免息期是（ ）天。

A 0 B 24 C 25 D 30

免息期是指贷款日（银行记账日）至到期还款日之间的时间,本题是3月5日到3月30日，25天

11. 作为理财的一般原则，理财规划师需要让客户明白，现金规划就遵循的一个原则是：短

期需求可以用手头的（）来满足，而预期的或将来的需求则可以通过各种类型的储蓄或者（）来满足。 A活期存款；短期融资工具 B现金；短期融资工具C活期存款；货币基金D现金；短期投、融资工具

12. 通常来说，金融资产的流动性与收益率呈反方向变化，高流动性意味着收益率较低。由

于（）的存在，持有收益率（）的现金及现金等价物也就意味着丧失了持有收益率较高的投资品种的机会。 A流动性；较低B流动性；较高C机会成本；较低D机会成本；较高

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13. 活期储蓄适用于所有客户，其资金运用灵活性较高，人民币（）元起存，欧元起存金为

（）。 A5；5欧元 B1；1欧元 C5；5美元的等值外币 D1；1美元的等值外币 14. 整存整取的利率较高，因此具有较高的稳定收入，利率大小与期限长短成正比。其中，

外向存期最长为（）年。 A5 B3 C2 D1 15. 根据《货币市场基金管理暂行规定》，货币市场基金应当投资于符合要求的金融工具，

其中包括剩余期限在（）以内的债券、期限在（）以内的债券回购等。 A1年；1年 B397天；1年 C1年；397天 D397天；397天

16、存本取息是一种一次存入本金，分次支取利息，到期支取本金的（）储蓄，它的起存金

额较高，一般为人民币（）元。 （ A ）活期 50 ０ 0 （ B ）定期 5000 （ C ）活期 10000 （ D ）定期 10００。 17. 小王购买了 l 万元的某货币市场基金，货币市场基金是指仅投资于货币市场工具的基

金，以下不属于货币市场基金投资标的的是（） （ A ） 1 年以内的大额存单（ B ）期限在 1 年以内的债券回购 （ C ）可转换债券（ D ）剩余期限在 397 天以内的债券

18. 某客户向助理理财师咨询货币市场基金，他了解到通常反映货币市场基金收益率高低有

两个指标：一是七日年化收益率；二是每万份基金单位收益。影响货币市场基金收益率的主要因素不包括（） （ A ）通货膨胀趋势（ B ）利率因素 （ C ）规模因素（ D ）收益率趋同趋势 19. 根据 《 银行卡业务管理办法 》 及 《 客户协议》，信用卡持卡人超过发卡银行批准

的信用额度用卡时，不享受免息期待遇，即从（）之日起支付利息。 （ A ）上期还款截止（ B ）本期实现透支 （ C ）本期对殊单发出（ D ）本期首次刷卡 20. 小李因资金周转困难，计划将汽车章去典当一般来说，汽车送去典当时要“四证齐全，

以下不属于该四证的是（） （ A ）行车证（ B ）已交养路费凭证 （ C ）机动车登记证（ D ）保险凭证

第二章 消费支出规划

1. 常女士在办理房屋贷款时了解到常用的四种货款方式中，（）偿还的利息额最高。 A 等额递减 B 等额递增 C 等额本息 D 等额本金 2. 某客户计划申请个人综合消费贷款，个人综合消费贷款是银行向借款人发放的用于指定

消费用途的人民币担保贷款。下面关于个人综合消费贷款说法不正确的是（）。 A 申请时需要提供有效身份证件 B 贷款期限最长不超过5年

C.需要提供贷款用途使用计划或声明 D 可以自由选择还本付息方式

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3. 我国各大银行已经推出个人耐用品消费贷款。下列关于个人耐用品消费贷款，说法不正

确的是（）。 A 最高贷款额度不超过5万人民币 B 抵押期间，借款人可以将抵押品出租

C.贷款超点不低于人民币3000元 D 申请者必须小于60周岁 资料：小王计划采用个人汽车消费贷款的方式购买了一辆新车，计划向银行贷款5万元。期限为3年。

根据上面资料，请回答题。

4. 关于个人汽车消费额贷款，说法不正确的是（）。

A 贷款不得异地发放 B 贷款期限最长不超过3年

C.能提供贷款行认可的有效担保 D 目前常用“按月等额本息”还

款方式 5. 如果小王打算采用汽车金融公司贷款还款，相对于银行贷款，汽车金融公司贷款的缺点

在于（）。 A 申请的贷款额度大 B 贷款年限长 C 贷款利率高 D 无杂费

6. 某客户计划采取连带责任保证贷款进行购房，该种贷款方式对保证人要求比一般保证人

严格，且仅限于（ ）年期以下贷款。 A 3 B 5 C 10 D 15 P55

资料：某客户所在城市的公积金管理中心的最高额度为40万元，该客户名下的住房公积金本息余额为8万元，上个月公积金汇入额为250元，本人目前距离法定退休年龄还剩25年，该客户家庭其他成员退休期内可缴存的公积金总额为10万元。他看好了一处位于城区的住房，房屋总价是100万元。

7. 该客户本人在退休年龄内可存缴的住房公积金总额为（ ）万元。 A 15.5 B 16 C 17.5D 18

未来将存：250*25*12=75000 加上已有 7.5万+8万=15.5万 8. 该客户科申请的个人住房公积金贷款最高为（ ）万元。

A 20 B 25.5 C 40 D 70

P56以下三项的最低值：1、本人及家庭其他成员退休期内可缴存的公积金总额 15.5+10万=25.5万 2、房价70% 3、公积金管理中心的最高额度为40万元 9. 若该客户正处于事业上升期，则适合采用（ ）贷款方式。 A 等额本息 B 等比递增 C 等额本金 D等比递减

10. 王先生计划申请个人耐用消费品贷款，他申请的最高贷款额度为（ ）万元。 A 2 B 5 C 10 D 20

个人耐用消费品贷款额度不低于人民币3000元（含3000元），最高贷款额度不得超过人民币5万元（含5万元）且不超过所购商品价格总额的80%。

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11. 某客户每月收入为6000元，根据理财规划的原则，他能承担的最大房屋月供为

（ ）元。 A 1500 B 1800 C 2500 D 3000

P52，月供应在月收入的25-30%%以下，房价在年收入6倍以下。

12. 小刘计划购买房屋。为了防范在房屋面积上受欺诈，他可以（ ）。 A 要求卖人严格按照书面通知方式将所需通知的内容送达买受人

B.对于涉及的所有设施、配套设备等的开通、正常使用的期限做明确规定 C.与出卖人明确预定由出卖人代买受人办妥产权证

D.签订合同时分别约定套内建筑面积的误差和公摊面积误差具体处理原则

13. 住房消费是指居民为取得住房提供的庇护、休息、娱乐和生活空间的服务而进行的消

费，这种消费的实现形式是（）。 A买房 B租房 C买房和租房 D房贷和租金

14. 在购房规划的流程中，众的居住需求由空间需求和环境需求等因素所决定。其中，空间

需求的决定因素主要是（）。A家庭人口 B生活品质C交通便利性D生活配套设施 15. 经验数据显示，贷款购房房价最好控制在年收入的（），贷款期限在（）年之间。因为

在这个范围内，每月还款压力较小，而且承担的压力也比较合理。 A6倍以下；15-20 B6倍以下；8-15 C10倍以下；15-20 D10倍以下；8-15 16. 住房抵押贷款是指贷款银行向贷款者提供大部分购房款项，购房者以稳定的收入分期向

银行还本付息。作为个人住房贷款的抵押物首先是（），其次可以用（）及贷款银行认可的其他符合法律规定的财产。 A抵押人所拥有的房屋；抵押人依法取得的国有土地 B抵押人所拥有的预购房屋；抵押人依法取得的国有土地

C抵押人所拥有的房屋或者预购房屋；抵押人依法取得的国有土地

D抵押人所拥有的房屋或者预购房屋；抵押人依法取得的国有土地使用权

17. 在办理住房抵押贷款时，用户只需将自有住房到银行做抵押，就可获得该住房等价值

80%的额度，在房产抵押期内可分次提款，循环使用的贷款方式是（）。 A循环贷 B直客式贷款C接力贷D置换式个人贷款

18. 在住房抵押贷款的还款方式中，主要适合目前还款能力较强，但预期收入将减少，或者

目前经济很宽裕的人，如中年人或未婚白领人士的还款方式为（）。 A等额本息还款法B等额递减还款法C等比递增还款法D等额递增还款法

19. 银行的汽车消费贷款利率按照中国人民银行的同期贷款利率计算，在贷款期间如利率调

整时，贷款期限在（）的，按合同利率计算。 A1年（含）以下B1年（含）以上C半年（含）以下D半年（含）以上

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20. 按照国际惯例，住房消费价格常常是用（）价格来衡量的，而对于自有住房的价格则用

（）来衡量。 （ A ）租金评估价格（ B ）交易价格评估价格 （ C ）租金隐含租金（ D ）评估价格隐含租金

21. 随着房价的上涨，小何一直在租房与买房之间犹豫不决，以下不作为购房或租房决策影

响因素的是（） （ A ）房租上涨率（ B ）房价上涨率 （ C ）利率水平（ D ）需偿付的房贷利息 22. 某客户计划贷款购买住房，关于贷款利息成本他了解到，下列四种还款方式中， （）

的利息额最大。 （A）等额本息还款法（ B ）等额本金还款法 （ C ）等额递增还款法（ D ）等额递减还效法

23. 小李计划进行住房公积金贷款，他了解到住房公积金贷款可以享受较低的贷款利率，因

此是在客户理财过程中需要尽量加以利用的必要工具，而各地住房公积金管理中心制定的贷款期限则有不同，一般来说，最长不得超过（） （ A ） 20 年 （ B ） 25 年 （ C ） 30 年 （ D ）房屋剩余使用寿命 24. 银行发放的个人商业用房贷款数额一般不超过所购房屋总价或经房地产评估机构评估的

所购商业用房、办公用房全部价款（二者以低者为准）的（） 。 （ A ） 50 % （ B ） 60 % （ C ） 70 %（ D ） 80 %

25. 目前收入一般、还款能力较弱，但未来收入预期会逐渐增加的人群，如毕业不久的年轻

人比较适合采用的购房贷款还款方式是（）还款法。 （ A ）等额本息 （ B ）等额本金 （ C ）等额递增 （ D ）等额递减

第三章 教育规划

1. 张先生预计儿子上大学每年学费为一万元，生活费用5000元，家庭每年税前收入为10

万元，税后收入86000元，则张先生家庭教育负担比是（ ）。 A 10% B 17% C 15% D 8

教育负担比=届时教育费用/家庭税后收入=1.5万元除以8.6万元=17.44%

资料：何先生的儿子今年10岁，虽然目前学费开支不是很多，但希望儿子读完大学后可以送他出国留学两年，儿子还有8年上大学，现在大学四年学费总计6万元，共需留学费用约30万元。假设学费与留学费用每年上涨5%，何先生希望通过稳健的投资来筹集这笔费用，估计年回报率可以达到6%。 根据上述资料，请回答

2. 何先生儿子上大学时，四年的学费约为（ ）元左右。 A 67647.33B 64647.33C 65647.33D 88647.33 6万*（1+5%）^8=88647.33

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3. 如果何先生决定在该孩子在上大学当年就准备好所有教育费用，则共需为儿子准备

（ D ）的学费。 A 891204.12 B 419287.16 C 521828.18 D 531883.96 大学费用与留学费：36万*（1+5%）^8=531883.96

4. 如果何先生决定在该孩子在上大学当年就准备好所有教育费用，如果采取定期定投的方

式，则每月初应投入的资金为（）元。 A 3320.18 B 3775.38 C 4308.75 D 5200.58

pv=0 n=8*12 r=6%/12 Fv=531883.96 求得pmt=4308.75 注意是月初投入资金，不是默认的方式，使用理财计算器时先设置。如果是月末，得到的是4330.30

5. 某客户为儿子进行教育储蓄时了解到，教育储蓄在非义务教育的各阶段最高存额是

（ A ）万元。 A 2 B 3 C 4 D 5

教育储蓄50元起存，每户本金最高限额为2万元。

6. 助理理财规划师告诉客户在教育资金的各项来源中，属于无偿资助的是（ ）。 A 国家教育助学贷款 B 商业助学贷款 C 特殊困难补助 D国家奖学金 7. 助理理财规划师建议客户在进行教育规划时应采取稳健投资策略，原因是（ ）。 A 规划时间较短B 规划资金不确定 C 资金用途特殊 D投资方向不确定 不确定 时间较短？

8. 在教育规划的各项工具中，虽然教育储蓄具有很强的优势，但教育储蓄要求十分严格，

只有（ ）及以上学生才能办理教育储蓄 。 A 小学一年级 B小学4年级 C 小学六年级 D 初中1年级 只有在校小学四年级（含）以上的学生才可以参加教育储蓄

9. 李先生是某合伙公司的合伙人，李太太作为全职太太一直没有工作，现在二人开始积累

子女的教育金，（ ）能很好的规避李先生家庭的各项风险。 （A）投资基金（B）教育储蓄 （C）政府债券（D）教育信托

10. 助理理财规划师建议某客户可以通过适当配置股票与股票型基金的方式积累教育金，这

说明该客户家庭（ ） （A）所需教育金额度大 （B）教育金积累期限紧迫 （C）教育金积累期较长 （D）风险承受能力很大 C和D选哪个？选d?

11. 通常情况下，如果预计教育负担比低于20%，说明（）。 A客户应迟早准备学费B客户应考虑学费增长率

C客户的学费负担压力不大D客户的教育规划金额刚性较强

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12. 购房规划和退休养老规划在客户状况不佳时，可以推迟理财目标的实现时间，而教育规

划则完全没有这样的（）。A时间刚性 B时间弹性C费用刚性D费用弹性 13. 国家教育助学贷款包括（）和财政贴息的国家助学贷款两种。 A商业性银行助学贷款B学生贷款C商业性助学贷款D教育贷款

14. 学生贷款是指学生所在学校为那些无力解决在校学习期间生活费的全日制本、专科学生

提供的无息贷款。其贷款额度为（）。 A基本学习、生活费用减去奖学金B每人每学年最高不超过6000元 C一般在2000-20000元之间D一般在4000-40000元之间

15. 张先生的女儿5年后上大学，届时的教育金为每年3万元，张先生夫妇现在的年收入为

4万元，预计每年增长3%，则张先生家庭的教育负担比为（）%。 A58 B65 C70 D75

16. 教育储蓄是指为接受非义务教育积蓄资金，分次存入，到期一次支取本息的服务。教育

储蓄的存期分为（）年。A1、2、3 B1、2、5 C1、3、5 D1、3、6 17. 有些家长为孩子的教育奋斗了十几年，甚至大半生，一旦父母经营的企业发生意外，女

孩子的教育经费可能应付得不到保障，最好的教育规划工具是（）。 A教育保险 B教育储蓄 C子女教育信托 D投资国债

18. 张女士计划为孩子准备好大学和研究生期间的学费，如果大学四年每年的学费为8000

元，研究生两年的学费为每年15000元，全部学费在上大学时即准备好，在张女士保障投资收益率达到6%的条件下，她需要在孩子大学入学之际准备好（）元的学费。 A26150.94 B23090.27 C58535.04 D52474.37

19. 接上题，张女士的孩子还有10年就要进入大学，为此她需要在每月月初发工资的时候

存入（）元至该教育基金，才能积累上述所需要的学费。 A318.61 B355.41 C140.20 D177.00

20. 接第上题，若张女士的孩子还有6年就要进入大学，她目前已经为孩子准备了3万元的

教育储备金，按月计息，为此她还要在每月发工资的时候存入（）元至该教育基金，才能积累上述所需的学费。 A184.93 B110.09 C155.13 D225.27

21. 通常用“教育负担比，味衡 t 教育开支对家庭生活的影响，一般情况下，如果预计教

育负担比高于（） ，就应尽早进行子女教育规划准备． （ A ） 20 % （ B ） 25 % （ C ） 30 % （ D ） 35 %

22. 根据教育对象不同，教育规划可以分为（）和（）两种。（A）个人教育规划客户对子

女的教育规划（B）子女职业教育规划客户对子女的教育规划（C）子女职业教育规划子

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女高等教育规划 （ D ）子女基础教育规划子女高等教育规划

23. 教育规划方案的最终确立是在理财规划师对客户家庭财产状况、收入能力、风险承受能

力以及（）都已明确的前提下进行的。 （ A ）子女教育目标（ B ）通货膨胀率 （ C ）子女教育费用（ D ）学费增长率 24. 某客户向理财师小张咨询政府教育资助问题，下列（）不是小张应注惫的事项。 （A）应充分收集客户及其子女争取政府教育资助的相关信息 （B）拨款数盘有很大的不确定性

（C）充分加强对政府教育资助的依赖 （D）政府拨款有限

25. 子女教育金不像其他资产或退休规划有时间与费用的弹性，加之每个孩子的资质不同，

其兴趣爱好随时可能发生转变，因此，助理理财规划师为客户制定子女教育规划方案时应采用 （）的教育金积累方式。 （A）刚性 （ B ）相对固定 （ C ）弹性 （ D ）相对灵活

26. 小章在选择子女教育金积累工具前，向助理理财师进行了咨询，大体上来说，教育投资

工具可以分为长期教育规划工具和短期教育规划工具．以下选项属于短期教育规划工具的是 （）。 （ A ）教育储蓄 （ B ）政府贷款 （ C ）教育保险 （ D ）共同基金 27. 刘女士计划从今年开始给儿子积攒大学费用，目前已经有 5 万元，计划未来每个月再

定期存入 1000 元，收益率可以达到每年 4 ％。刘女士的儿子今年 8 岁，如果 18 岁时上大学，则届时刘女士可以积累的教育金应为（）元。 （ A ） 222282 . 27 （ B ） 147740 . 64 （ C ） 22 1 262 . 01 （ D ） 14724980

28. 接上题，如果刘女士已经在另外的账户中为儿子准备好了大学学费，该基金完全用于儿

子的大学四年及研究生两年的生活费，在考虑投资收益的情况下，均匀的消费，则她的儿子届时每个月初可以有（）元的生活费。 （ A ） 3450 . 18 （ B ） 3477 . 65 （ C ） 3458 . 44 （ D ） 3466 . 09

29. 孙女士的女儿今年 10 岁，预计 18 岁上大学．孙女士计划从现在起给女儿准备好大学

学费，她了解到，目前一年大学学费为 12000 元，学费为每年年初支付．目前她己经为孩子准备了 1 万元的教育基金，年收益率约为 4.2 % ，学费增长率为每年3 % ．那么为了筹集女儿大学四年的学费，孙女士豁要在女儿进入大学之前筹集（）元的学费基金（入学后学费固定，不考虑通货膨胀的因素）。 （ A ） 43354 . 21 （ B ） 54919 . 81 （ C ） 45175 . 09 （ D ） 57226 ．44

30. 接上题，如果要筹足女儿的大学学费，除了目前的 1 万元积累外，孙女士还需要每月

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月末存入（）元，以保证正好 8 年后可以准备齐上述费用。 （ A ） 273 . 93 （ B ） 380 . 54 （ C ） 257 . 93 （ D ） 359. 51

第四章 保险规划

1. 出口信用保险是在国内信用保险的基础上发展起来的，下列四项中不属于出口信用保险

的是（）。 A 普通出口信用保险 B 商业信用保险 C 海外工程信用保险 D 寄售信用保险 2. 保证保险合同是指作为被保证的债务人或雇员未履行债务或是有欺骗舞弊行为时，给债

权人或雇主造成经济损失，保险人代为赔偿后从而取得代位追偿权的一种合同，它有多种分类，下列四项中不属于确实保证保险合同的是（）。 A 合同保证保险 B 职工保证保险 C 行政保证保险 D 司法保证保险 3. 为了保障老有所养，客户可以购买养老年金保险。按照年金保险购买的方式，可以将年

金保险划分为（）。 A 终身年金和定期年金 B 趸交年金和分期年金 C 按年给付年金和按季给付年金 D 即期年金和延期年金

4. 责任保险的被保险人因给第三者造成损害的保险事故而被提起仲裁或者诉讼的，除合同

另有约定外，由（）支付仲裁或者诉讼费用。 A 保险人 B 被保险人 C 受益人 D 第三者 5. 小刘是保险经纪人，下列关于保险经纪人的说法错误的是（）。

A 保险经纪人代表投保人利益 B 是订立合同提供中介服务的人

C.保险经纪人指的是个人 D 可以依法收取佣金

6. 各国保险立法关于人身保险利益采取不迥的原则予以确认，下列四项中不属于人身保险

利益原则的是（）。 A 利益原则 B 同意原则 C 利益和同意兼顾原则 D 书面原则 7. 某公司投保了30万的财产保险，不久公司发生为灾造成直接经济损失30万元，发生救

助费用5万元，则保险公司（）。 A 不赔 B 赔偿5万元 C 赔偿30万元 D 赔偿35万元

8. 接上题，若该公司发生救助费用31万元，则保险公司（）。

A 不赔 B 赔偿61万元 C 赔偿60万元 D 赔偿30万元

9. 文先生为女儿投保了一份意外伤害保险，受益人为文先生的妻子，则该保险合同的当事

人是（）。

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A 文先生、文先生的妻子 B 文先生、文先生的女儿 C 文先生的女儿，保险公司 D 文生生、保险公司

10. 接上题，该保险合同的关系人是（）。

A 文先生、文先生的妻子 B 文先生、保险公司

C.文先生的女儿、文先生的妻子 D 文先生、文先生的妻子 11. 客户从助理理财规划师处了解到，下列（）不是保险合同生效的要件。 A 行为人具有相应民事行业能力 B 按时足额合同生效的要件

C.意思表示真实 D 不违反法律和社会公共利益 12. 助理理财规划师有义务提醒投保人在保险合同订立时将保险标的的重要事实向保险人进

行口头或书面陈述。目前我国采用（）的告知方式。 A 询问回答告知 B 无限告知 C 义务告知 D 权利告知

13. 保险合同与一般合同相比较，保险合同又有其特殊性，因此是一种特殊类型的合同，下

列四项中属于保险合同的特殊性的特点为（）。 A 双方合同 B 附和合同 C 最大诚信合同 D 实定合同 14. 客户从助理理财规划师了解到，保险单是指保险合同成立以后，保险人向投保人签发的

正式书面凭证，通常有多个组成部分，下列四项中不属于保险单的组成部分的是（）。 A 声明事项 B 保险事项 C 条件事项 D 被保险人 15. 保险合同恢复的时间不是无限期的，只能是在保险合同中止之日起（）内恢复，如果投

保人与保险人没有达成恢复协议的，保险人享有解除保险合同的权利。 A 6个月 B 1年 C 2年 D 3年

16. 某公司与保险公司签订了定值财产保险合同，保险金额100万，保险标的为价值120万

元的精密仪器，若因意外事故，该仪器发生全损，当时仪器的市场价值为80万元，则保险公司（）。 A 不赔 B 赔100万元 C 赔120万元 D 赔80万元 17. “无有不测风云，人有旦夕祸福”表示风险具有不确定性，但不包括（ ）。 （A）风险是否发生是不确定的 （B）风险发生的时间是不确定的

（C）风险发生的地点是不确定的 （D）风险是否存在是不确定的 18. 2008年，大多数投资者购买股票出现亏损。这种风险属于（ ）。 （A）纯粹风险 （B）财产风险 （C）投机风险 （D）自然风险

投机风险指产生收益和损失的不确定状态，纯粹风险只会产生损失

19. 保险发展至今已经形成一套完整的体系，不属于保险特性的是（ ）。

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（A）经济性 （B）有偿性 （C）互助性 D）契约型

P167保险的特性：经济性 互助性 契约性 科学性

20. 王小姐对保险的分类不是很了解，找到助理理财规划师咨询，得知以（ ）作为标

准进行分类，保险可以分为财产保险、人身保险、责任保险和信用保证保险 （A）保险标的（B）保险性质

（C）实施方式 （D）风险转移层次 P169

21. 具有同质风险的消费者购买同类型的保险体现出保险（ ）的基本职能。 （A）防灾防损 （B）融通资金 （C）社会管理 （D）分散风险 P172

22. 赵先生己经参加了社会保险，不知道是否需要购买商业保险，于是找到助理理财规划师

咨询，助理理财规划师解释不正确的是（ ）． （A）社会保险不以营利为目的，而商业保险以营利为目的 （B）社会保险的对象与商业保险的对象不会出现重复 （C）社会保险首先考虑公平，而商业保险更多考虑效率 （D）社会保险同于政策性保险，而商业保险属于自愿性保险 P174

23. 投保人在购买保险时，需要遵循最大诚信原则，在我国采用（ ）方式。 （A）无限告知 （B）询问回答告知 （C）有限自知 （D）自愿回答告知 P185

24. 保险人也需要遵循最大诚信原则，其中弃权与禁止反言的（ ）在人寿保险中有特

殊的规定，保险人只能在合同订立之后一定期限内，以被保险人告知不实或隐瞒为由解除合同，超过规定期限没有解除合同的视为保险人已经放弃该权利，不得再以此为由解除合同。 （A）宽限期 （B）犹豫期 （C）复效期 （D）除斥期间 P187

25. 王某为女朋友购买了一份人身保险．但保险台同一直未生效，找到助理及时规划师咨

询，得知保险合同生效的依据是（ ）． （A）保险主体 （B）保险合同的利益 （C）可保利益 （D）保险合同内容合法 P205

26. 王先生与太太刚刚离婚，两年前．王先生为太太购买了一份人身保险，但不知道其适用

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时效的规定，找到助理理财规划师咨询，助理理财规划师解释正确的是（B）。 （A）人寿保险的可保利益必须在保险有效期内始终存在

（B）人寿保险的可保利益必须在合同订立时存在，在保险事故发生时可以不存在 （C）人寿保险的可保利益必须在保险事故发生时存在，在合同订立时可以不存在 （D）人寿保险的可保利益只要在合同订立时或保险事故发生时存在 P191

27. 王先生为价值20万元的爱车投保了10万元的车辆损失保险，发生保险事故导致全损，

但保险公司只赔偿了10万元，其认为不符合损失补偿原则，于是找到助理理财规划师咨询，得知存在某些保险不适用该原则．主要包括（ ）。 （A）财产损失保险、人寿保险F （B）意外伤害保险、责任保险 （C）重置成本保险、人寿保险 （D）信用保证保险、定值保险F

P194 不适用于人寿保险、意外伤害险。例外：定值保险、重置成本保险施救费用赔偿 适用于补偿性保险、财产损失险、信用保证险、健康保险 答案不确定

28. 接上题，王先生抢救汽车的过程中，花费5000元的抢救费用。则这笔费用应由

（ ）承担。 （A）保险公司（B）助理理财规划师 （C）王先生（D）保险代理人 P195

29. 宋先生2007年1月购买了一份人寿保险。2008年1月由于投资亏损严重，无力支付续

期保费，但其合同仍然有效，是因为保险合同具有（ ）。 （A）复效条款 （B）宽限期条款 （C）自杀条款 （D）犹豫期条款 复效指中止后补缴保费 犹豫期指首次购买时可退保。

30. 赵小姐购买了一款分红保险，其助理理财规划师介绍说，分红保险的红利来源于

（ ）所产生的可分配盈余。 （A）生差益、死差益和费差益 （B）死差益、利差益和费差益 （C）生差益、死差益和利差益 （D）死差益、利差益和费用率 P223

31. 汪先生从事保险工作多年，学籍保险与风险的关系，更明白风险可以用客观惊讶来测

量，可以根据（）来试卷风险发生概率的大小。A概率论 B微积分 C线性代数 D统计学 32. 随着时代的发展，保险公司的业务范围也在不断扩大，风险的发展性特征是重要原因之

一，（）不发球风险的发展性特征。 A风险的性质可以变化B风险是否发生可以变化C风险发生的概率大小可以变化D风险的种类可以变化

33. 冬天下雪高速公路上结冰，交通部门将会对高速公路实施必要的封路措施，因为路上结

冰有可能导致风险事故，产生风险损失，关于风险损失的方法正确的是（）。 A风险损失是必然发生的 B风险损失是预期的经济价值的减少

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C风险损失只包括直接损失D风险损失可以用货币来计量

34. 小王向好友小张借了10万元购房，并向某保险公司购买保险以保证准时归还小张的借

款，此保险属于（）。 A人身保险B保证保险C责任保险D信用保险

35. 作为个体工商户的唐先生，家庭资产过千万，终日奔波，没有购买任何的商业保险，其

研究发现，（）不属于人身保险给付保险金的条件。 A被保险人死亡、伤残、疾病B个体经营破产风险C达到合同约定的年龄D达到合同约定的期限

36. 韩小姐不知道购买保险的用途，于是咨询理财规划师，得知投保人通过缴纳保险费，购

买保险产品，将自身所面临的（）转嫁给保险人，保险人收取保费，形成保险基金，用于未来（）赔付。 A风险；确定性B风险损失；确定性C风险；不确定性D风险损失；不确定性

37. 随着社会主义制度不断深入，我国的社会保险覆盖程度不断加大，关于社会保险说法不

正确的是（）。 A社会保险是国家通过立法建立的一种社会保障制度 B社会保险具有灵活性、低水平、广覆盖的特点

C社会保险包括社会养老保险、失业保险和医疗保险 D社会保险是社会保障制度的重要组成部分

388. 小赵每月收入5000元，为自己向两家保险公司购买了两份人身保险，A保险合同的保

险金额为10万元，B保险合同的保险金额为50万元，则小赵的行为属于（）。 A原保险B再保险C重复保险D共同保险？

39. 保险作为人们进行风险保障的重要组成部分，其职能日益显现，（）不属于保险的派生

职能。 A融通资金职能B防灾防损职能C补偿损失职能D社会管理职能

40. 对于很多情侣来说，09年事已高月刊日是一个千载难逢的日子，寓意着长长久久，小

凯打算为自己交往不久的女朋友购买一份保险，于是找到理财规划师咨询，理财规划师的解释正确的是（）。 A小凯可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友具有保险利益 B小凯可以为其女朋友购买保险，因为他们符合近因原则

C小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他对女朋友不具有保险利益 D小凯不可以为其女朋友购买保险，因为他们不属于近亲

41. 伴随着今年二季度房价莫名其妙的上涨，出现了很多不理性的购房者，小周就是其中一

员。小周在北京五环附近购买一套近百平M的房屋后，又为房屋购买了一份1年期的房屋保险，4个月后将房屋转让给小吴，随后房屋发生合同规定的保险事故，虽然保单依然还在有效期内，但保险公司根据（），可以不予赔付。

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A损失补偿原则B近因原则C可保利益原则D最大诚信原则

42. 企业主在为固定资产进行短期投保时，应该考虑通货膨胀或通货紧缩的因素，例如，预

期通货膨胀即将发生时，最好投保（）以实现事故后“收益最大化”。 A定值保险B重置成本保险C足额保险D超额保险

43. 唐先生在学习《保险法》时，了解到保险合同的改选是建立在事件可能发生也可能不发

生的基础上，这体现的是保险合同的（）。A射幸性B双务性C附和性D单务性 44. “爱车如妻”这句话在孙先生身上很好的体现出来，耳濡目染先生的爱车价值20万

元，孙先生为其投保了近50万元的保险，此行为属于（）。A足额保险B不足额保险C超额保险D再保险 45. 股票投资者都知道“股市有风险，投资需谨慎”，这句话表明风险的特征不包括（）。 （ A ）客观性（ B ）普遍性 （ C ）确定性（ D ）可测性

46. 王先生的自行车刹车闸己损坏，但是为了不耽误上班使用，王先生抱着侥幸的心理继续

骑车上班，这种行为从风险管理的角度考虑是存在风险的，自行车刹车闸的损坏属于（）。 （ A ）风险事故（ B ）风险损失 （ C ）风险载体（ D ）风险因素

47. 美国 Alo 保险公司未能经受住次贷危机的冲击，被美国政府接管，其原因是由于（）

的存在。 （ A ）人身保险（ B ）财产保险 （ C ）责任保险（ D ）信用保险

48. 张女士从事风险管控工作多年，深知风险对人们的生产、生活造成的威胁，她经常向她

的客户讲解风险与保险的关系，说法不正确的是（） （ A ）风险是保险产生和发展的前提（ B ）保险是风险管理中重要的方法之一 （ C ）保险经营过程中不存在风险（ D ）风险与保险存在着互制互促的关系

49. 小金 2007 年初购买了一款终身寿险，但由于在 2008 年突然失业导致收入水平下降，

停止缴纳保费。 20 （） 9 年小金遭遇意外身亡。则（）。 （ A ）保险公司赔付，因为保险人同意承保 （ B ）保险公司赔付，因为停止缴费未超过两年 （ C ）保险公司不赔，因为属于除外责任 （ D ）保险公司不赔，因为保险合同己暂时失效

50. 邱先生在购买保险的时候，发现保险合同中所载明的风险一般是在（）的基础上可测算

的且当事人双方均无法控制风险事故发生的纯粹风险． （ A ）概率论和数理统计（ B ）概率论和高等数学 （ C ）利息理论和数理统计（ D ）概率论和利息理论

51. 赵先生喜欢高危运动，其为了规避风险找到保险公司投保，保险公司不予投保，助理理

财规划师对这种情况的解释正确的是（）。

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（ A ）保险公司承保的风险必须是纯粹风险 （B ）风险所致的损失可以预测

（ C ）损失的程度不要偏大或偏小 （D ）保险公司承保的标的必须存在大量同质单位

52. 从2004 年起，我国保险资金的运用渠道日渐放宽，其体现的是保险（）的职能。 （ A ）社会管理（B ）资金分配（ C ）融通资金（O ）防灾防损

53. 小明在购买保险时，助理理财规划师告诉他，在我国投保人购买保险需要履行询问回答

告知。从理论上讲，投保人无需告知的内容是（）。 （ A ）己知与保险标的有关的重要事实（B ）保险标的风险增加的事实（ C ）应知与保险标的有关的重要事实（D ）保险标的风险减少的事实

54. 诚信己经成为当今人们热议的话题之一，保险产品作为一种无形产品要求（）履行最大

诚信原则。 （ A ）投保人（B ）保险人（ C ）投保人或保险人（D ）投保人和保险人

55. 张三是个有爱心的人，看到贫困地区的孩子生活在危房下，遂萌发了为他们购买保险的

念头，道到保险公司的拒绝，助理理财规划师解释正确的是（） （ A ）保险利益应为合法的利益（B ）保险利益应为经济上的利益（ C ）保险利益应为客观的确定的利益（D ）保险利益是保险合同的客体

56. 一个保险事故的发生可能具有多种原因，这些原因具有一定的先后顺序，助理理财规划

师对于近因原则解释正确的是（）。 （ A ）近因是指时间上最接近的原因（ B ）确定近因的方法只有执果索因

（ C ）近因是指空间上最接近的原因（ D ）近因是引起保险标的损失最直接、最有效、起决定性作用的原因

57. 助理理财规划师向客户介绍到保险的损失补偿原则的实现方式包括四种，其中（）多适

用于不动产保险。 （ A ）现金赔付（B ）重置 （ C ）修理（D ）更换

58. 李四夫妇结婚多年，前不久，李四经助理理财规划师介绍，意识到作为一家之主的责任

和重担，遂给自己买了一份人身保险，受益人为妻子。此份保险合同的关系人是（）。 （ A ）李四（B ）保险公司（ C ）李四和保险公司（D ）李四夫妇

第五章 投资规划

1. 理财规划师在对客户家庭预期收入进行预测的时候，不需要掌握的信息为（）。 A 反映客户当前收入水平的信息 B 客户家庭的日常支出/收入比

C.客户的家庭构成 D 客户结余比率 2. 客户从理财规划师处了解到（）不是REITS的按投资标的划分的种类之一。

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A 权益型 B 抵押权型 C 混合型 D 封闭型 3. 沪深两市交易时存在多种竞价方式，在每个交易日14点58分采取的竞价方式为（）。 A 连续竞价 B 集合竞价 C 撮合竞价 D 以上都不是 4. 证券交易所可以视情况和上市公司的申请予以技术性停牌，下列四种不属于技术性停牌

的情况为（）。 A 上市公司计划进行重组 B 上市证券计划换发新票券 C 上市公司计划供股集资 D 上市公司召开董事会

5. 上市公司可以采用现金股利或股票股利的方式回报投资者，它们实质上有很多不同。关

于它们的不同点的说法不正确的是（）。 A 发放股票股利可减低每股价值 B 现金股利会减少企业的可用资产

C.现金股利不需要缴纳个人所得税 D 股票股利不改变股东的权

益份额 6. 某客户购买了一款解行理财产品，如果这款产品属最低收益的理财计划，那么一般情况

下这一最低收益以（）为下限。 A 2% B 上年期存款利率 C 同期存款利率 D 活期存款利率 7. 某客户下达了购买某只股票的指令，他的指令进入交易所主机后，交易所的自动撮合系

统将按（）原则进行自动撮合。 A 时间优行我，价格优先 B 价格优先，时间优先 C 数量优先，价格优先 D 价格优先，数量优先

8. 我国证券市场投资者在委托买卖时要支付各种费用和税收，其中就包含佣金，一般来说

电话委托的佣金通常为成交金额的（）。 A 2‰ B 2.5‰ C 3‰ D 最低5元 9. 单一客户购买商业银行发行的QDII产品金额不得低于（）万元人民币。 A 100 B 50 C 30 D 5 10. 理财规划师应充分理解开放式基金的运作，下列开放式基金的说法中错误的是（）。 A 规模不固定 B 可以通过银行购买

C.开放式基金的前端收费比后端收费好 D 个人投资开放式基金所获得的收益免所得税 11. 证券投资集合资金信托计划是指受人接受委托人的委托，将信托资金按照双方的约定，

投资于证券市场的信托品种，下面四项中不属于证券投资集合资金信托的关系人的是（）。 A 委托人 B 托管人 C 保管人 D 受托人 12. 浮动利率债券的票面利率通常参考基准利率定期调整，下列四项中不常用作基准利率的

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是（）。

A 14天回购利率 B 定期存款利率 C 国债利率 D 银行间同业拆借利率 13. 通过收集信息，发现刘先生的资产组合中成长性资产占比为81%。按照投资偏好分类，

刘先生属于（）。 A 保守型 B 轻度保守型 C 轻度进取型 D进取型 14. 刘先生准备将部分资金投资于可转换公司债券，关于可转换公司债券下列说法不正确的

是（）。 A 必须标明转换期限 B 具有债券和期权的属性 C 固定利息较普通公司债低 D 偿还的要求权与股票相同

15. 李先生计划投资某限定性券商集合资产管理计划，下列（）不是限定性集合资产管理计

划的投资方向。 A 国家重点建设债券 B 股票等权益类证券 C 短期货币掉期业务 D 上市的企业债券

16. 接上题，非限定性集合理财计划打开申购后计划规模不能超过（）元。

A 20亿 B 35亿 C 50亿 D 无限定 17. 陈先生想投资基金，而基金有多种分类。契约型基金的最高权利机构是（）。 A.股东大会 B 持有人大会 C 发起人 D 托管人 18. 如果刘先生是一名外国人，想分享中国国内的经济增长带来的好处，因此想购买那种投

资本来源于国外而投资于国内的基金，这种基金被称为（）。 A 国内基金 B 国际基金 C 离岸基金 D 国家基金 19. 张女士投资了某商业银行发行的QDII产品，下列（）不是商业银行QDII产品投资方

向。 A 股票及其结构性产品 B AAA级证券 C 资产抵押债券 D 对冲基金 20. 共同基金的费用包括多种费用，因此投资基金时通常也要仔细阅读相关费用。下列四项

中（）的赎回费用最少。 A 股票型基金 B 债券型基金 C 货币市场基金 D 混合性基金 21. 如果何先生的风险承受能力较弱，而且对于未来的股市走势不确定的情况下，何先生应

该买（）。 A 上市型开放式基金 B 保本基金 C 交易所交易的基金 D 基金中的基金 22. 购买基金后的收益有的要缴税，有的不需要缴税，下列关于共同基金的税负，说法错误

的是（）。 A 个人投资者投资于共同基金的利息收入所得要交税

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B 个人投资者投资于共同基金的分红收益不交税 C.非金融机构买卖共同基金的差价收入要征收营业税 D 企业投资者买卖共同基金获得的差价片收企业所得税

23. 一般来说证券公司可以办理集合资产管理业务，设立限定性和非限定性集合资产管理计

划。其中限定性集合资产管理计划资产投资于股票等权益类证券以及股票型证券投资基金的资产，不得超过该计划资产净值的（）。 A 10% B 15% C 20% D 30%

24. 助理理财规划师在为客户进行投资规划时，其工作步骤分为五步，其中不包括

（ ）． （A）市场调查 （B）客户分析 （C）证券选择 （D）资产配置

客户分析 资产配置 证券选择 投资实施 投资评价

25. 某助理理财规划师看到由于受到全球金融危机的影响；宏观经济面临着衰退的风险，此

时他想到选择一种受经济周期的影响较小，风险水平与预期回报率都相对较低的股票，这种股票属于（ ） （A）周期型股票 （B）防守型股票 （C）成长型股票（D）成熟型股票

26. 投资者王某持有某上市公司股票。某日收到配股通知。不甚明白，遂咨询助理理财规划

师，助理理财规划师介绍说配股是上市公司发行新股的方式之一， 关于配股的说法不正确的是（ ）。 （A）配股不能混同于分红

（B）配股为投资者提供了追加投资的选择机会

（C）根据我国的有关规定，上市公司每年度都可有30％的配股额度 （D）对股民来说，配股可以降低其投资风险 配股有时预示着更大的风险

27. 在股票市场波动较大的情形下，某投资者对债券投资较有兴趣，为此向助理理财规划师

咨询，而关于债券投资的风险，助理理财规划师的阐述正确的是（ ）。 （A）利率变化使投资者面临价格风险和再投资风险 （B）债券降级风险属于流动性风险

（C）通货膨胀对债券的风险水平没有影响

（D）当利率下降，债券价格上升，利息再投资收益也会增加

B—信用风险 C有，实际购买力降低 D利息再投资收益也会下降

28. 某投资者请助理理财规划师为其制定基金投资计划，经过了解后发现该客户属于风险承

受能力强，追求高回报的投资者，按基金的投资风格来说，适合该投资者基金类型的是（ ）。 （A）成长型基金 （B）收入型基金 （C）平衡型基金 （D）主动型基金

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29. 某资金实力较强的投费者对集合资金信托计划谈感兴趣，为此咨询助理理财规划师，助

理理财规划师介绍说集合资金信托计划的委托人必须是合格投资者，若以自然人身份参加必须满足一些条件。关于这些条件的说法中不正确的是（ ）。 （A）投资一个信托计划的最低金额不少于100万元人民币 （B）个人或家庭金融资产总计在其认购时超过100万元人民币 （C）个人收入在最近3年内每年收入超过15万元人民币

（D）夫妻双方合计收入在最近3年内每年收入超过30万元人民币 P432 20万元RMB

30. 杨女士准备申购一只开放式股票型基金，共有10000元资金用于申购，该基会申购费率

0.5％，公布的基金单位净值为0.9元，若采用价内法计算。杨女士可申购该基金（ ）份。 （A）95560.43 （B） 99955.56 （C）11055.56 （D）13154.46 申购费用=10000*0.5%=50元

申购份额＝净申购金额/申购价格=（10000-50）/0.9=11055.55

31. 李某买入一份看涨期权。期权费为100元， 协定价2000元，3个月到期。则其获利空

间为（ ）。 （A）100— +∞ （B）－100－ +∞ （C）－100 －100（D）－∞ 一100 P500 看涨期权的买方最大损失期权费，收益不封顶 卖方相反

32. 助理理财规划师接做到一个需要做投资规划的客户，该客户目前持有成长性资产20万

元，定息资产30万元，根据投资组合状况对客户的风险偏好分类，其分析该客户应属于（ ）。 （A）保守型 （B）轻度保守型 （C）中立型 （D）轻度进取型

P524的表格 成长性40% 定息60% 轻度保守型

33. 助理理财规划师在为客户进行证券选择时。把市场上大部分投资工具可完成的投资目标

进行对比 ，在他的总结的结果中不正确的是（ ）。 （A）货币市场基金安全性极好，增值潜力一般没有 （B）绩优股安全性普通。增值潜力有一些 （C）成长股当期收入较低， 流动性差

（D）一般基金安全性普通，当期收入不定。 P525 C的流动性好

34. 投资者王先生投资了某种面值为1000元的附息债券，票面利率为6％。每年付息一

次，期限为5年，若已知市场上必要收益率为7％，则该债券的发行价格应为（ ）元。 （A）855 （B）895 （C）905 （D）959 复利终值法计算 fv=1000 pmt=60 n=5 I/Y=7% 求PV PV=959

35、某公司发行期限为4年的债券。票面利率为8%，债券面值为100元，到期一次还本

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附息，若投资者对该等级债券要求的最低报酬率为10％，则该债券的价格应为（ ）元。

（A）89.29 （B）92.92 （C）100 （D）100.32 采用复利计息复利贴现的算法： 100*1.08^4/（1.1^4）=92.92

对于一次还本付息的债券来说，其预期货币收入是期末一次性支付的利息和本金

36. 某投资者在市场上发现一只零息债券，面值为1000元，期8年，该投资者期望的投资

收益率为是8％，则该债券的合理价应为（ ）元 （A）756.35 （B）645.62 （C）540.27 （D）481.37 复利终值法计算 fv=1000 pmt=0 n=8 I/Y=8% 求PV Pv=540.27

37. 杨女士在一年前以850元的价格买入某债券，该债券面值为1000元，票面利率8％每

年付息一次，若现在以880元的价格全部卖出，则杨女士特有该债券的收益率为（）。 （A） 12.94％ （B）11.85％ （C）10.95%（D）10.06% 收益率=收益/成本=110/850=12.94% 收益=80元利息+30元价差=110元

38、某投资者以27元的价格购买了1000股某股票。持有2年后以35元的价格卖出，期间只有一次分红，红利为每股0.5元。则该投资者的持有期年化收益率为（ ） （A）11.65% （B）12.38% （C）13.56%（D）14.66%

收益=（35-27+0.5）*1000=8500 成本为27000 持有期收益率=31.48%

N 2 FV 35500 PMT 0 PV -27000 I/Y 14.67% 39. 某投资者买入了一只面值为2000元的债券。期限为6年。每年付息一次。票面利率为

8％，发行价格为1800元。则该债券的到期收益率为（ ）。 （A）10.32% （B）11.05% （C）12.25%（D）13.02% Fv=2000 n=6 pmt=2000*8%=160 pv=-1900 求I/Y 得到I/Y=10.32%

40. 某投资者目前持有的金融资产市值共计70万元。其中债券价值30万元。年化收益率为

6％，股票投资价值40万元，年化收益率为10％。则谁投资者的复合收益率为（ ） （A）7.85% （B）8.29% （C）9.15%（D）9.25% （30*6%+40*10%）/70=5.8/70=8.29%

41、某公司于2007年1月1日发行一只期限为8年的债券，票面利率为9％，面值为100元。平价发行。到期一次还本付息，投资者张三于2009年1月1日以95元的价格买入100 份，则可知买入时该债券的到期收益率为（）。

（A）12.26％（B） 12.65％ （C）1０.１５％ （ D）13.76 % 42. 某客户对美股很有兴趣，他了解到（）是世界上历史最为悠久的股票指数，最初由其创

始人采用（）编制而成。

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A标准普尔股票价格指数；加权平均法B道·琼斯股票指数；加权平均法 C标准普尔股票价格指数；算术平均法D道·琼斯股票指数；算术平均法

43. 任何投资都存在成本，一项投资最基本的成本大体可以分为三类：购买成本、交易成

本、以及一些间接成本、（），此外还有一些无形成本，如（）。 A税收成本；机会成本B税收成本；时间成本C机会成本；时间成本D时间成本；机会成本 44. 小李购买了某银行发行的主要投资于境外共同基金的银行理财产品，该产品属于（）。 A共同基金B基金中的基金C保本基金D上市型开放基金

45. 客户的风险偏好信息属于客户的判断性信息。一般来说，客户的风险偏好可以分为

（）。 A保守型；进取型B保守型；投机型C谨慎型；进取型D谨慎型；投机型

46. 在收集客户家庭预期收入及相关信息的时候，理财规划师需要清楚的知道，客户支出可

以分为（）。 A刚性支出和弹性支出 B持续性支出和临时性支出 C经常性支出和非经常性支出 D长期支出和短期支出

47. 黄金投资日渐火热，影响黄金价格的供求关系中，属于供给因素的是（）。 A首饰业、工业的消费 B央行的黄金抛售 C保值性因素 D投机性因素

48. 小张的朋友劝其购买股指期货，但遭到理财规划师的反对，理财规划师解释说，股指期

货是一种以股票指数作为买卖对象的期货，其主要功能是价格发现、套期保值和投机，可用于规避股票市场的系统性风险，但股指期货本身也有风险，下列因素中不是其特有风险因素的是（）。 A基差风险 B合约品种差异造成的风险 C标的物风险 D流动性风险

49. 某客户了解到，期权与期货一样也是一种标准化的合约，作为金融衍生产品，二者在盈

亏特点方面的区别中，仅属于期权特点的是（）。 A一方盈利就是另一方的亏损B买方只有权利而没有义务C盈亏不对称D盈亏是对称的 50. 看涨期权是指期权买方有权按照行权价格和规定时间向期权卖方买进一定数量股票的合

约，对于看涨期权的买方来说，其收益（）。 A与损失相匹配 B可以是无限的 C与损失正相关 D最高是期权费

51. 券商集合理财产品一般规模较小，证监会规定，非限定性集合理财计划首次募集金额不

能超过（）亿元，打开申购后计划规模不能超过（）亿元，相对于共同基金动辄上百亿的规模，券商集合理财产品的规模较小。 A25；50 B25；60 C35；50 D35；60

52. 黄金投资日渐火热，理财规划师说，影响黄金价格的供求关系中，属于需求因素的是

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（）。

A首饰业、工业的消费B央行的黄金抛售C产业国的政治、经济变动情况D原油价格

53. 理财规划师向小何推荐了一种香港发行的房地产信托基金，该基金属于权益型REITs，

则该基金的资产组合中房地产实质资产投资应超过（）%。A50 B60 C75 D90 54. 某客户购买了一种收益固定型产品，该产品的收益固定，但是银行在每一期限内可行使

提前终止权。一般而言，当市场利率下跌，银行（）提前终止权。 A会行使 B不会行使 C还需视其他条件都会行使 D与此无关 55. 成长型基金主要投资于信誉度高、有长期成长前景或长期盈余的公司股票。这里股票通

常具有较高的（）比。它是以基金资产的长期增值为目的，适合于风险承受能力强、追求高回报的投资者。 AP/E BP/B CP/S DP/D

56. 指数基金属于被动投资，因此对不愿意花大量时间和精力研究基金投资的投资者来说，

指数基金是一项不错的投资。指数基金的投资者应关注的要点不包括（）。 A基金经理的经验及其变动 B基金所跟踪的指数 C指数化投资的比例 D基金的费用

57. 某客户购买的执行价格为15元的某股票看涨其权，该股票现在的市场价格为13元，则

该期权属于（）。 A实值期权 B平值期权 C虚值期权 D价内期权

58. 我国交易所股票交易实行价格涨跌幅限制，但符合一定条件的股票价格不实行涨跌幅限

制，下面属于该情形的是（）。 A首次公开发行股票上市的 B增发股票上市的 C暂停上市后恢复上市的 D停牌后复牌的

59. 债券投资的风险相对较低，但仍然需要承担风险。其中利率变动导致的（）风险是债券

投资者面临的最主要风险。 A价格 B利率 C信用 D再投资 60. 直接投资与间接投资同属于投资者对预期能带来收益的资产的购买行为，但二者有着实

质性的区别，主要体现在（）。 （ A ）投资者是否参与投资工程的经营管理 （ B ）投资者是否长期持有有价证券 （ C ）投资者是否获取固定收益

（ D ）投资者持有的是工程标的的股权还是物权

61. 投资与投资规划存在一定的差别，投资（）更强，要对经济环境、行业、具体的投资产

品等进行细致分析，进而构建投资组合以分散风险、获取收益；投资规划（）更强，要

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利用投资过程创造的潜在收益来满足客户的财务目标，投资只不过是工具。 （ A ）收益性目标性 （ B ）目标性收益性 （ C ）技术性程序性 （ D ）程序性技术性

62. 投资的期限对于投资规划是一项重要的约束。一个正常的资本市场应该是短期（） ,

长期（）的市场。如果投资期限较短，应以固定收益投资为主，如果投资期限较长，应增大股票投资比例。 （ A ）有风险有风险 （ B ）波动创造收益 （ C ）无风险有风险 （ D ）创造收益波动

63. 资产配置主要根据客户的投资目标和对风险收益的要求，将客户的资金在各种类型资产

上进行配里，确定用于各种类型资产的资金比例．首先做的配置是战略资产配置，主要是指在较长的投资期限内，根据各类资产的（） ，确定最能满足投资者风险一回报率目标的长期资产组合。 （ A ）收益能力（B ）风险特征（ C ）风险和收益特征（D ）风险和收益特征以及投资者的投资目标引、助理理财规划师处于谨慎的考虑，主要对客户经常性收入部分的未来变化情况进行预测。

64. 由于经常性收入工程多半有其固定的预测基础，助理理财规划师的工作重点是确定各种

变化比率，以下选项中（）不属于助理理财规划师需要考虑的变化比率。 （ A ）固定资产折旧率 （B ）通货膨胀率 （C）税率 （D）投资收益率

65. 普通股的（）可能大起大落，因此，普通股股东所担的风险最大，在普通股和优先股向

一般投资者公开发行时，公司应使投资者感到普通股比优先股能获得更高的收益． （ A ）股利 （ B ）股利和ROE

（ C ） ROE （ D ）股利和剩余资产分配

66. 小李在选择投资股票前，向助理理财师咨询股票选择的技巧，助理理财师建议他通过合

理搭配防守型股票与周期型股票的方式进行投资，其中（）行业属于典型的防守型行业。（ A ）航空 （B ）房地产 （ C ）港口 （D ）食品饮料 67. （）是证券交易所以外的证券交易市场的总称，由于在证券市场发展的初期，许多有价

证券的买卖都是在柜台上进行的，因此也称之为柜台市场。 （ A ）店头市场 （B ）场内市场 （ C ）银行间市场 （D）有形市场

68. 从风险与收益的关系看，证券投资风险可分为系统性风险和非系统性风险，以下选项属

于系统性风险的是（）。 （ A ）操作性风险 （ B ）市场风险

（ C ）券商选择不当的风险 （ D ）不合规的证券咨询风险 69. 债券的偿还期限经常简称为期限，在到期日，债券代表的债权债务关系终止，债券的发

行者偿还所有的本息。但是，在时间上对于债券投资者而言，更重要的是（）。

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（ A ）债券的流通时间 （ B ）债券的持有期限 （ C ）债券的剩余期限 （ D ）债券的累进期限

70. 2008 年l 月平安保险公开发行400 多亿元的（） ，该产品不设重设和赎回条款，它

的本质在于债券和期权可以分离交易，有利于发挥发行公司通过业绩增长来促成转股的正面作用，避免了不是通过提高公司经营业绩、而是以不断向下修正转股价格或强制赎回方式促成转股而带给投资者的损害。 （ A ）可转换公司债券 （ B ）可转换优先股 （ C ）分离交易可转债 （ D ）分离可转优先股

71. 某客户购买了一种期中偿还债券，该债券是指债券在偿还期满之前由债务人采取在交易

市场上购回债券或者直接向债券持有人支付本金的方式进行本金的偿还．其中债券发行日经过一定的冻结期后由发债人任意选择部分或全部债券进行偿还的方式为（） （ A ）定时偿还 （B ）随时偿还 （ C ）买入偿还 （D ）抽洗偿还 72. 共同基金当事人中， 作为共同基金资产的名义持有人和保管人的是 （ A ）管理人 （ B ）投资人 （ C ）托管人 （ D ）受托人

73. 基金单位的流通采取在交易所上市的办法，投资者要买卖基金单位都必须经过证券经纪

商，在二级市场上进行竟价交易，且基金发起人在设立基金时，限定了基金发行的总额和存续期的基金是（）。 （ A ）封闭式基金（B ）开放式基金 （ C ） LOF 基金（D ） ETF 基金

74. 如果投资者暂时不需要资金，而且继续看好所持有的某只基金，那么在该基金的分红方

式上可以选择（）的分红模式，因为这样可以节省费用． （ A ）现金分红（B ）分红再投资（ C ）后端收费（O ）基金转换

75. 实盘外汇交易，每笔外汇买卖的起点金额为（）美元或其他等值外币；费率一般为

（）。 （ A ） 50；０％（B ） 100；1 % （ C ） 500；1 % （ D ） 500 ；1 . 5 %

76. 股指期货开户以来受到了社会的广泛关注，小李也很心动，但助理理财师提醒小李除了

金融衍生品的一般性风险外，由于标的物自身的特点和合约设计过程中的特殊性，股指期货还具有一些特有的风险，以下选项中（）不属于股指期货的特有风险． （ A ）信用风险（B ）基差风险（ C ）标的物风险（D ）合约品种差异造成的风险 77. 通常情况下，当美国采取宽松的货币政策时，货币供给增加，利率下降，则黄金价格与

原油价格（）。 （ A ）均上涨（B ）均下跌

（ C ）同方向变化，但不能确定涨跌（D ）无法判断价格趋势

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第六章 养老规划

1. 按照不同的标准可以把现代的社会养老保险分为不同的模式，其中保险基金来源于价目

表业和劳动者两方面，国家不进行投保资助，仅给予一定的政策性优惠的模式是（）。 Ａ 投保资助养老保险模式 B 强制储蓄养老保险模式 C 国家统筹养老保险模式 D 基金式养老保险模式

2. 刘先生为我国新的保险制度实施以后参加工作的职工，他退休后个人账户养老金按账户

储存额的（）计发。 A 1/100 B 1/120 C 1/140 D 1/200 3. 老冯每月按8%的比例缴纳社会养老保险，则老冯所在公司缴费划入老冯个账户的比例应

降低到（）。 A 1% B 2% C 3% D 4% 4. 下列四项中关于举办企业年金的意义，说法错误的是（）。

A 减轻国家养老负担压力 B 增强企业与员工的凝聚力 C.留住人力，限制劳动力流动 D 是促进经注济发展的需要 5. 企业年金有多种筹资模式，我国企业年金采用的筹资模式为（）。

A 现收现付制 B 部分基金制 C 完全基金制 D 对外投保式 6. 按照劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》企业年金所需费用由企业和职工个

人共同缴纳，其中企业缴纳每年不超过本企业上年度工资总额的（）。 A1/6 B1/12 C1/16 D1/24

7. 按照劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》，我国的企业年金实行的管理模式

为（）。 A 直接承付 B 对外投保 C 建立养老基金 D 购买养老保险

8. 企业举办企业年金时，通常需要寻找企业年金受托人来管理企业年金基金，法人受托机

构要满足一定的条件，其中受托人在任何时候都要维持不少于（）元人民币的净资产。 A 5000万 B 1亿 C 1.5亿 D 2亿

9. 接受受托人的委托负责管理年金基金账户的专业机构被称为企业年金基金的账户管理

人，下列选项不属于账户管理人的职责的是（）。 A 计算企业年金的待遇 B 向委托人提供账户的信息查询服务 C.建立企业年金基金的企业账户和个人账户 D保存企业年金基金账户管理档案至少20年

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10. 企业年金的投资管理人是指受托人委托管理企业年金基金资产的专业机构，如果选择信

托投资公司作为投资管理人，那么其注册资本不少于（）元。 A 1亿 B 5亿 C 10亿 D 15亿

11. 社会养老保险是社会保障的重要组成部分，关于社会养老保险的基本原则，下列说法不

正确的是（）。 A 保障基本生活 B 只要退休就可领 C 管理服务社会化 D 分享社会经济发展成果 12. 从2006年1月1日起，我国养老保险中的个人账户的规模统一为本人缴费工资的

（）。 A 4% B 8% C 11% D 20%

13. 我国养老金分为基础养老金和个人账户养老金两部分。按照新的基本养老金计发办法，

参保人员每多缴1年，养老金中的基础部分增发（）。 A 1% B 2% C 3% D 5%

14. 根据国务院2005年颁布的《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》，个体工商

户和灵活就业人员都要参加基本养老保险，缴费应为（）。 A 当地上年度在岗职工平均工资的8% B 当地上年度在岗职工工资总和的8% C.当地上年度在岗职工平均工资的20% D 当地上年度在岗职工工资总和的20% 15. 陈先生与太太今年均为49岁；不知道国家对于企业职工退休年龄的规定。找到助理理

财规划师咨询。得知国家法定企业职工退休年龄是男年满（ ）周岁，女工人年满（）周岁，女干部年满（ ）周岁。 （A）60 55 50 （B）60 50 55 （C）50 55 60 （D）60 55 55

16. 王先生已经退休，定期取社会养老保险金，但其不知道社会养老保险的基本原则，助理

理财规划师的介绍不正确的是（ ）。 （A）社会养老保险更多地强调社会公平。有利于低收入阶层 （B）社会养老保险制度率实行权利与义务相对应的原则 （C）社会养老保险体现管理服务的社会化 （D）社会养老保险仅体现公平原则 P174 社会养老保障首先体验公平

17. 接上题，王先生儿子的单位正准备为其投保社会养老保险，获悉按照养老保险资金的征

集渠道划分。社会养老保险可以分为（ ）。 （A）现收期付式和部分基金式 （B）现收现付式和完全基金式 （C）现收现付式和基金或

（D）国家统筹养老保险模式、强制储蓄养老保险模式和投保资助养老保险模式 按照社会养老保险基金筹资模式划分：现收现付式和基金式

按照养老保险资金的征集渠道划分：·投保资助养老保险模式、强制储蓄养老保险模式和国

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家统筹养老保险模式

18. 田先生经营理发店多年。按照国家规定，城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本

养老保险。缴费统一为（ ）。 （A）当地上年度在岗职工平均工资的20％ （B）当地上年度在岗职工总工资的20％ （C）当地上年度在岗职工平均工资的12％ （D）当地上年度在岗职工总工资的12％ 8%计入个人账户

19. 从2006年1月1日起。曹小姐发现自己基本养老保险中个人帐户的缴费比例发生了变

化。其规模统一由本人缴费工资的11％调整为（ ）。 （A） 10%（B）9％（C）8％ （D）7％ C

20. 政闹鼓励企业设立企业年金制度。其特征不包括（ ）。 （A）非营利性（B）企业行为 （C）政府行为（D）市场化运营

21. 孙小姐的企业设立了企业年金制度，我国企业年金的类型是（ ）。 （A）灵活缴费型（B）确定缴费型 （C）投保资助型（D）部分积累型

22. A公司作为B公司的企业年金账户管理人，其职责不包括（ ）。 （A）记录企业年金基金的投资收益 （B）向委托人提供账户的信息查询服务

（C）建立企业年金基金的企业账户和个人账户

（D）按照国家规定保存企业年金基金账户管理档案至少20年 应是15年

23. 助理理财规划师为C企业介绍企业年金制度，企业年金中企业也需要缴费，单企业缴费

每年不超过本企业上年度职工工资总额的（ ） （A）1/3 （B）1/4 （C）1/6 （D）1/12

企业缴费额度，每年不超过本企业上年度职工工资总额的十二分之一。企业和职工个人缴费合计一般不超过本企业上年度职工工资总额的六分之一

24. 西方发达国家出现一种新型养老方式，由委托人与受托人签订信托契约，约定将信托资

金一次交付于受托人，由受托人依照委托人只是，挑选适当的金融产品为投资组合，于约定的信托期间内，由委托人制定的受益人，领取本金或利息，信托期满再由受托人将剩余的信托财产交付受益人的一种信托行为，被称为（ ）。 （A） 基本养老基金 （B）商业养老保险 （C）养老信托 （D）养老储蓄

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25. 根据国家法规要求，法定的企业退休年龄是男年满（）周岁，女工人年满（）周岁。 A60；55 B60；50 C55；50 D55；45

26. 退休养老规划除了考虑预期寿命、退休年龄之外，还需要的其他因素包括退休养老规划

的使用工具、（）、（）客户现有退休养老资产等。 A工资上涨率；通货膨胀率B工资上涨率；投资收益率C投资收益率；通货膨胀率D投资收益率；工资上涨率

27. 社会养老保险具有（），影响很大，享受人多且时间较长，费用支出庞大，因此，必须

设置专门机构，实行现代化、专业化、社会化的统一规划和管理。A社会性B强制性C风险性D收益性 28. 社会养老保险的目的是对劳动者退出劳动领域的基本生活予以保障，这一原则更多的强

调社会公平性。一般而论，低收入人群基本养老金替代率（指养老金相当于在职时工资收入的比例）（）。 A较低B较高C较为平均D无规律

29. 按照养老保险资金征集渠道的划分标准，可以将养老保险分为（）模式。 A现收现付式和基金式两种B国家统筹养老保险和强制储蓄养老保险两种 C强制储蓄养老保险和投保资助养老保险两种

D国家统筹养老保险、强制储蓄养老保险和投保资助养老保险三种

30. 我国的社会养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式。其中个人账户的存储

额每年参考（）计算利息，这部分存储额只能用于职工养老，不得提前支取。 A活期存款利率 B一年期国债利率 C一年期定期存款利率 D银行同期存款利率 31. 国务院2005年发布的《关于完善企业职工基本养老保险制度的决定》明确要求，城镇

个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险，缴费基数统一为（），缴费比例为（）%。 A当地上年度在岗职工平均工资；8 B当地上年度在岗职工平均工资；20 C全国上年度在岗职工平均工资；8 D全国上年度在岗职工平均工资；20

32. 根据劳动和社会保障部颁发的《企业年金试行办法》，建立企业年金的企业，应确定企

业年金受托人。确定受托人应当签订书面合同，合同一方为（），另一方为受托人。 A企业 B企业年金理事会 C企业年金管理人 D企业工会主席

33. 我国的企业年金运营采用（）的基本框架，由企业年金基金受托人、账户管理人、投资

管理人和托管人的多元化主体共同管理。 A托管式 B信托式 C委托代理 D个人账户与社会统筹相结合

34. 老陈计划在60岁退休的时候储备一笔资金，以确保自己一直到85岁时每个月初都能拿

到3000元的生活费，如果他的收益率能够达到4%，则他需要在在退休的时候储备（）

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元的退休基金。

A495065.57 B496715.79 C570251.97 D568357.45

35. 在国外如果企业年金基金会决定指定外部投资管理人进行投资管理，一般需要三个受托

人，其中不包括（）。 （ A ）管理受托人（B ）操作受托人（ C ）保管受托人（D ）交易受托人

36. 退休养老规划首先要考虑的问题是（） ，因为它的大小将在很大程度上决定退休金储

备金额的大小。 （ A ）预期寿命（B ）通货膨胀率（ C ）当地上年度社会平均工资水平（D ）资本利得税率

37. 国家法定的企业职工退休年龄相关规定中，因病或非因工致残，由医院证明并经劳动鉴定委员会确认完全丧失劳动能力的，退休年龄为男年满（）周岁，女年满（）周岁。（ A ） 55 50 （ B ） 55 55 （ C ） 50 45 （ D ） 50 50

38. 社会养老保险是整个社会保险体系的核心，由于世界各国的政治、经济和文化背景不

同，社会养老保险模式也有较大差异，但各国社会养老保险所遵循的原则却大体是一致的，以下选项（）不是上述原则之一。 （ A ）保障基本生活 （ B ）实现自立、尊严、高品质的退休生活 （ C ）分享社会经济发展成果 （ D ）管理服务社会化

39. （）是指当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保人建立养老储备基金，储备基金的目

标应当是满足未来向全部受保人支付养老金的资金需求。（ A ）部分基金式 （ B ）国家统筹养老保险（ C ）完全基金式 （ D ）投保资助养老保险 40. （）模式对被保险人所得的养老金按投保的情形可分为臂通养老金、雇员退休金和企业

补充退休金三个层次．其优点是可以满足社会各层次的不同需要，调动多方面的积极性，社会扭盖面也较宽． （ A ）国家统筹养老保险 （ B ）强制储蓄养老保险 （ C ）投保资助养老保险 （ D ）现收现付养老保险

41. 根据国务院1 夕奸年颁布的《关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定》的

相关要求，城镇职工养老保险的个人账户存储额每年参考（）计算利息． （ A ）最近一期发行的一年期国债收益率 （ B ）银行同期存款利率 （ C ）当年发行的一年期国债平均收益率 （ D ）银行同期贷款利率

42. 城镇个体工商户和灵活就业人员也都要参加基本养老保险，墩费基数统一为（） ，缴

费比例为（） （ A ）当地本年度在岗职工平均工资：8 % （ B ）当地本年度在岗职工平均工资：20 % （ C ）当地上年度在岗职工平均工资；8 % （D ）当地上年度在岗职工平均工资：20 %

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43. 企业年金制度又称企业退休年金制度、企业补充养老保险金制度，它是企业在参加基本

养老保险并按规定展行缴费义务基础上，自主实行的一种补充性养老保障制度。从各国的实际情况看，企业举办补充年金计划可以采取三种做法，（）不属于年金计划的上述做法． （ A ）发起年金理事会（B ）直接承付（ C ）对外投保（D ）建立养老基金

44. 我国的企业年金为（） ，即企业年金计划不向职工承诺未来年金的数额或替代率，职

工退休后年金的多少完全取决于职工和个人的缴费金额及投资收益．（ A ）确定收益型（B ）确定缴费型（ C ）确定金额型（D ）确定利率型

第七章 财产分配与与传承规划

1. 小红自幼父母双亡，王太太收养她作为孙女，那么小红和王太太之间的亲属关系属于

（）。 A 血亲关系 B 拟制母女关系 C 拟制祖孙关系 D 没有亲属关系 2. 朱小姐家庭贫寒，欠债很多，同乡王先生多年经商，他对朱小姐说：“如果你嫁给我，

我会马上帮你们家还清所有欠款并让二老过上好日子。”朱小姐同意。婚后朱小姐发现王先生欺骗了她，并不富有，于是和王先生发生争执，对于婚姻的效力，说法正确的是（）。 A 婚姻无效，因为王先生胁迫了朱小姐 B 婚姻可撤消，属欺诈婚姻 C.婚姻有效，属正常婚姻 D 婚姻效力待定

3. 韦先生和叶女士系夫妻关系，育有一个儿子小天，8岁的小天很得韦先生的父母宠爱，

现在韦先生和叶女士因感情破裂离婚，二人对儿子的抚养问题产生的争执，而小天愿意和爷爷奶奶在一起，这种情况下，一般法院会作出的裁判是（）。 A 小天随韦先生 B 小天随叶女士

C 小天随爷爷奶奶 D 小天随母亲但是爷爷奶奶有探视权

4. 温先生育有一子一女，多年经商，较为富有。生病后他立下遗嘱，将产业全部留给儿子

温甲，存款去都留给了侄子温丁。温先生去世后，女儿温乙对这个安排很愤怒，问温甲和温丁的意见，两人都不出声。三个月后，温乙要求分割遗产，下列说法正确的是（）。

A.温乙无权请求分割遗产，因为温先生没有给她留下遗产 B 温乙可以请求分割存款

C.温乙可以请求分割产业 D 温乙可以请求按法定继承分割温先生全部遗产

5. 王先生与赵女士相识，并确定了恋爱关系，2008年12月二人到当地婚姻登记机关申请

结婚登记，婚姻机关经过审查，准予登记，但因客观原因没有领到结婚证。王先生外出旅游时因意外生故，则赵女士（ ） （A）不可以继承王先生的遗产，因为二人没有领结婚证

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（B）不可以继承王先生的遗产，因为没有完成正式结婚登记手续

（C）可以继承王先生的遗产，因为婚姻登记机关批准了二人的登记申请 （D）可以继承王先生的遗产，因为王先生是意外身亡 准予登记后就是合法夫妻了

6. 接上题，如果王先生的叔叔为了庆贺二人结婚，给予二人结婚贺礼20万元，则这20万

元属于（ ） （A）夫妻法定特有财产 （B）王先生婚前个人财产 （C）夫妻共同财产 （D）赵女士个人财产

7. 接上题，如果王先生的父母在儿子结婚登记后旅行前，赠给王先生一套房子用于结婚，

则有权分配该房产的是（） （A）赵女士 （B）王先生的父母

（C）王先生的兄弟姐妹 （D）赵女士、王先生的父母 登记后赠予的，算是夫妻共同财产

8. 李先生是一位孤寡老人，他十分担心自己以后的生活，于是与朋友风先生签署看遗赠抚

养协议，约定封先生负责李先生的生活与死后安葬，李先生去世后将全部遗产留给封先生。两年后李先生感到后悔，于是订立了一份自书遗嘱，将遗产赠给远房亲戚小赵，则（ ）可以继承李先生的遗产 （A）小赵 （B）李先生所在单位 （C）封先生 （D）国家 题不全，不过应是问遗产归谁。 遗赠抚养优于其它遗嘱

9. 郑先生因心脏病突发进医院，郑先生感到无法获救，于是流下了一份口头遗嘱，指定朋

友作为见证人，将全部财产留给儿子郑峰，郑先生不治身亡，护士小芬口头证明口头遗嘱的内容，郑先生家中还有妻子与父母，则（ ）。 （A）郑峰 （B）郑先生的妻子

（C）郑先生的父母、妻子 （D）郑峰、郑先生的父母、妻子

（１）遗嘱人必须是处在情况危急时刻；（２）遗嘱人立遗嘱时必须具有民事行为能力；（３）应当有两个以上的见证人在场见证；（４）遗嘱人要以口述形式表示其处理遗产的真实意思。

10. 接上题，如果郑先生经抢救后生还，一年后因心脏病发再次入院后去世，则（ ）可

以继承郑先生的遗产。 （A）郑峰 （B）郑先生的妻子

（C）郑先生的父母、妻子 （D）郑峰、郑先生的父母、妻子

由于口头遗嘱是因危急情形不能采用其他遗嘱形式的情形下不得已采用的遗嘱形式，并且口头遗嘱与其他遗嘱形式相比，是最欠缺真实性（或错误的可能性最大）的一种遗嘱形式，所以，一旦该危急情形解除，遗嘱人能以其他形式（如书面、录音）立遗嘱的，口头遗嘱自然失效。即使遗嘱人未以其他形式立遗嘱，该口头遗嘱仍然无效。

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11. 李先生是一位作家，手中有已完成的小说书稿两份，正与出版社协商出版。2002年与

出版社达成第一份小说的出版协议。同年9月李先生与李女士结婚。03年1月获得小说出版费20万元。另一部小说也签约出版，获得版税30万元。如果李先生与李女士离婚。李女士可以分得（）万元的财产。 A0 B10 C15 D25

12. 王先生夫妇生有一子王峰，02年又将朋友的孩子小云落户在自己家。03年王先生夫妇

离婚，王先生带着小云与郑女士再婚，郑女士有一15岁男孩小明。则王先生的法宝继承人是（）。 A王峰 B王峰、小云 C王峰、郑女士 D王峰、郑女士、小明

13. 于先生是一位军人，07年与于女士结婚。婚后于先生获得复员费10万元，为庆贺二人

结婚，于先生的父母赠给儿子一套30万元的住房。08年结婚纪念日于先生将婚前购买的轿车赠给了于女士，并写下了赠予合同，但一直没过户。09年二人因感情不和起诉离婚，10万元复员费属于（）。 A于先生的法定特有财产 B于先生的婚前个人财产 C于女士的婚后个人财产 D婚后共同财产 14. 接上题，30万元的房屋属于（）。

A于先生的法定特有财产 B于先生的婚前个人财产 C于女士的婚后个人财产 D婚后共同财产 15. 接上题，二人的汽车属于（）。

A于先生的法定特有财产 B于先生的婚前个人财产 C于女士的婚后个人财产 D婚后共同财产

16. 冯女士老伴早已去世，自己独立扶养两位儿子冯大与冯二成人。今年8月，冯女士突发

疾病去世，留有40万元的拆迁补偿费。冯二出具了一份冯女士的代书遗嘱，代书人是一位邻居，指定冯二的妻子作为见证人。将拆迁补偿费中的30万分给冯二，剩下10万给冯大。则冯二可以获得冯女士（）万元的遗产。 A0 B20 C30 D40

17. 小季与小张2008 年9 月结婚，婚后购买了60 平M的房屋一套．产权证上权利人一栏

写着小李40 % ，小张60 ％。2009 年底二人起诉离婚，离婚时房屋的市场价值100 万．则该房屋属于（）。 （ A ）小李的婚前个人财产 （ B ）小张的婚前个人财产 （ C ）二人的婚后约定财产 （ D ）小李的法定特有财产 18. 接上题，离婚后，小张可以分得（）万元的房屋利益。 （ A ） 0 （ B ） 50 （ C ） 60 （ D ） 100

19. 小王与女朋友小董恋爱多年，并于2009 年12 月到婚姻登记机关进行了登记，计划

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2018 年中旬举行婚礼，为了能办婚礼，小王的父亲为儿子首付10 万购买了一套价值40 万元的房屋，登记在儿子名下．根据我国《婚姻法》，该房屋属于（） （ A ）小王的婚前个人财产 （ B ）小王的婚后个人财产 （ C ）其中的30 万是夫妻共同财产 （ D ）夫妻共同财产 20. 接上题，如果该房屋是2009 年10 月购买则该房屋属于（）。 （ A ）小王的婚前个人财产 （ B ）其中30 万属于夫妻共同财产 （ C ）小王父亲的财产 （ D ）夫妻共同财产

21. 小马在婴儿时期即被养父母抱养，后来养父与养母离婚，小马跟着养父生活。2005 年

小马10 岁时养父与赵女士再婚。再婚后赵女士对小马照顾有加。2009 年赵女士突发意外去世，则赵女士的法定继承人是（）。 （ A ）养父 （B ）小马 〔 C ）制女士的前夫 （ D ）养父、小马

22. 何老先生有两个儿子― 何老大与何老二，老伴多年前就已去世，何老先生带着，

J 、）L 麻痹的小儿子一同生活，何老大定期给付父亲赌养费用。2008 年何老先生突发心脏病去世，留有一份自书遥嘱，将全部财产10 万元留给何老大，并希望何老大能照顾好何老二．则（） （ A ）该遗嘱有效，个人可以通过遗嘱处理自己的遗产 （ B ）该遗嘱无效，因为没有为何老二留特留份

（ C ）该遗嘱有效，因为何老先生将何老二委托给何老大照顾 （ D ）该遗嘱无效，因为何老先生没有设立遗嘱的能力

第二部分 案例题

第二章消费支出规划

案例二：王先生现与父母同住，并计划能购买自己的房屋。王先生看中一套价款120万的房屋，计划其中的84万采用商业贷款方式购买，贷款利率6.66%，贷款期限20年。 根据案例二，请回答：

1. 如果王先生想采用个人住房公积金贷款的方式贷款，相对于个人商业贷款，关于公积金

贷款的特点，下列四项中说法不正确的是（）。 A 期限一般最长不超过30年 B 比商业银行住房贷款利率低 C.对贷款对象有特性的要求 D 对贷款人年龄限制相对较严 2. 在做购房的财务决策时，除了房款本身外，理财师还要考虑计算其他费用，下列四项中

关于其他费用的说法错误的是（）。 A 普通住宅按房屋成交价的2%缴纳契税 B 办理公积金贷款时不需要支付律师费

C.一般来说对应的房屋装修费也是购房规划中的组成部分 D.需办理抵押登记的贷款时，按每平方M0.3元计算登记费

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3. 如果王先生申请个人住房按揭贷款，贷款额不高于房地产评估机构评估的拟购买住房的

价值或实际购房费用总额为（）。 A 70% B 75% C 80% D 85% 4. 如果王先生购买的不是住宅，而是商业用房，那么王先生可以向银行申请个人商用房

贷。下列四项关于个人商用房贷的申请条件的说法，错误的是（）。 A 申请人具有按期偿还贷款本息的能力 B 要提供抵押或质押物，或有还贷保证人 C.申请人须有城镇常住户口或有效居留证件 D 自筹资金不低于总房款的50% 5. 如果王先生收入较为平均、稳定，应该建议王先生采用的还贷方式为（）。 A 等额本息还款法 B等额本金还款法 C 等额递增清寒款法 D 等额递减还款法 6. 如果采用等额本息还款法，王先生的每月还款额为（）元。

A 5837.16 B 6342.19 C 7356.12 D 7516.83 7. 如果采用等额本金还款法，王先生在第一个月的还款额为（）元。

A 3720 B 6918 C 7402 D 8204 8. 如果采用等额本金还款法，王先生在最后一个月的还款额为（）元。

A 3401 B 3425 C 3498 D 3520 9. 如果王先生已经还款2年后，由于有突出成果，得到了额外收入10万元。王先生准备提

前还贷，关于提前还贷，下列说法不正确的是（）。 A 要考虑提前还贷的机会成本 B 提前还贷应该先归还拖欠及当前利息

C.贷款期限在1年以内的，可以采用部分提前还贷的方式 D 一般须提前15天向贷款机构提出书面提前还贷申请

10. 接上题，如果王先生将未还部分的本金按照还款期限不变的还贷方式还贷，采用等额本

息还款方式，那么提前还款之后，王先每月的还款额为（）。 A 5218.91 B 5329.12 C 5546.43 D 5618.97 11. 如果王先生面临退休，那么他适合采用的提前还款方式为（）。

A 减少月供，还款期不变的方式 B 月供减少，还款期也缩短的方式 C.月供不变，将还款期限缩短的方式 D 月供不变，同时变更还款方式

案例一：马先生2008年1月采用组合贷款法购买了住房一套，购买当月开始还款。其中40万元的公积金贷款采用等额本金贷款方式，贷款利率为5.22％，其余34万元采用等额本息的商业贷款，贷款利率为6.65％。贷款期限均为20年。 根据案例一，回答。

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12. 马先生公积金贷款的第一个月的还款额为（ ）元。

（A）2501.67 （B）3406.67 （C）3502.91 （D） 4506.67 等额本金首月还款：

本金：400000/240=1666.67 利息：40万*5.22%/12=1740 相加得到3406.67 13. 马先生公积金贷款中第12个月的还款额为（ ）元。

（A）3326.92 （B）3501.28 （C）3619.02 （D）3694.25

本金：400000/240=1666.67 利息：（40万-1666.67*11）*5.22%/12=1660.25 相加得到3326.92

14. 马先生公积金贷款偿还的利息总额为（）元。

（A）251492.15 （B）241967.00 （C）229872.25 （D）209670.00 利息为等差数列

算法：（首月利息+最后一月利息）*月数/2=（1740+7.25）*240/2=209670.00 最后一个月就只余本金了，利息为：1666.67*5.22%/12=7.25 15. 马先生公积金贷款中第三年偿还的利息总额为（ ）元． （A）16921.25 （B）17241.28 （C）18313.50 （D）20189.00 第三年首月利息1566.00 第三年最后一个月月利息： （1566.00+1486.25）*12/2=18313.50

16. 马先生商业贷款的月还款额为（ ）元。

（A）2565.06 （B）2314.50 （C）2261.20 （D）2108.70 17. 马先生商业贷款偿还的利息总额为（ D ）元。

（A）166088.00 （B）202688.00 （C）215480.00 （D）275614.40 利息=还款总额-本金=2565.06*240-340000=275614.4

18. 如果马先生在还款2年后有一笔10万元的意外收入用于提前偿还商业贷款，在保持月

供不变的情况下，剩余还款期为（B ）。 （A）105.21 （B）110.28 （C）118.63 （D）120.12 还款两年后的剩余还款额为：322,573.11 提前还款后剩余还款额为222,573.11

19. 接上题，如果提前偿还商业贷款时，保持还款期限不变，月供应降为（ B ）元。 （A）1650.25 （B）1769.88（C）1826.36 （D）1868.19

案例一：小秦和妻子小徐刚结婚不久，打算三年后购买第一套住宅，之后再考虑生孩子的问题。考虑到目前二人的积蓄，他们认为靠近三环附近的一套二居比较合适。

该房产建筑面积88平M，每平M售价7800元。他们打算通过贷款来解决主要的购房款，在银行了解到，目前的房贷利率为5.34%；小徐还了解到，利用公积金贷款可以享受更低的贷款利率，为3.87%。

目前他们有积蓄5万元；小秦每月收入5000元（含税），小徐为3500元（含税）当地房产

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交易的契税税率为3%。 根据案例一回答：

20. 如果小秦和妻子购买该房产，则他们至少应支付（）元的首付款。 A205920 B68640 C137280 D274450

21. 小秦和妻子因购买该房产所需支付的契税税款为（）万元。（注：适用契税的税率为

1.5%） A20592 B10296 C6864 D13728

22. 如果他们目前的积蓄都用来投资基金，并可以获得每年6%的收益，并且他们每个月收

入的30%（以税前收入为基数）参与该基金定投，按月计算，则小秦和妻子共可以积累的购房首付款为（）元。 A160141 B59551 C100307 D125603

23. 如果他们买房时可以用自己的积蓄来支付最低额度首付款中的10万元，其余部分用公

积金支付，并且公积金贷款8万元，其余部分输银行贷款，均为等额本息，商业贷款期

限为25年，则其商业贷款每月还款额应为（）元。 A3320 B2836 C2905 D2421 24. 如果公积金贷款期限为15年，将公积金贷款一并考虑进来，则他们每月还款额应为

（）元。 A3492 B3008 C3907 D3423

25. 如果将公积金贷款和商业银行贷款一并考虑， 并不考虑他们工资的增长情况下，他们

每月还款额（）合理的月供收入比率。 A超出B小于C等于D无法判断

26. 如果要求他们的合计房贷月供正好占其税前月总收入的比例达到最高限额，则小秦和小

徐需要在三年后月收入至少达到（）元才比较合理。 A13023 B11410 C11640 D10027

27. 如果交房时，新房的装修由双方父母共同解决，他们计划将购房基金的结合部分用于购

买一台价值13万元的轿车的五成首付款，其余进行贷款，如果分三年还清，采用等额本息还款方式，贷款利率为6.85%，则他们为此每月需支付车贷月供（）元。 A3995 B3216 C4005 D2003 案例一：

小潘今年28 岁，和女友相恋4 年，两人计划今年买房，国庆期间结婚，待新房装修完毕后，年底即可搬入．他们经过多方对比，目前认为有两套房子比较合意．其中一套（甲）位于二环路附近，面积87 平M，价格9000 ／平M，可以办理两成首付，利用公积金贷款；另外一套（乙）房子位于三环外，临湖，3 年后通地铁，面积1 加平M，价格68001 平M，但需要首付三成．假设，小潘和女友合计可以获得的公积金贷款为40 万，不足部分的房款可以通过银行贷款来解决．公积金贷款利率为4 . 3 % ，银行商业贷款的利率为5 . 2 %

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根据案例一，请回答。

28. 如果小潘和女友考虑甲方案，用足公积金贷款，在20 年期限条件下，等额本息还款方

式，则他们每月还软额为( )元． （ A ） 2478 . 74 （ B ） 2487 . 62 （ C ） 2672 . 63 （ D ） 2684 . 22 29. 那么他们偿还的公积金贷款的利息总计为（）元。

（ A ） 197028 . 80 （ B ） 194897 . 60 （ C ） 2442 12 . 80 （ D ） 241431 . 20 30. 在甲方案的情况下，小潘二人支付两成首付款，并利用40 万元的公积金贷款，不足部

分通过银行贷款解决．如果该银行贷款采取20 年期限，等额本金方式，则其第一个月的月供款是（）元． （ A ） 943 . 33 （ B ） 1924 . 40 （ C ） 981 . 07 （ D ） 1962 . 14

31. 接上题，在甲方案的情况下，小潘二人为该房款的商业银行贷款支付的利息总计为（）

元。 （ A ） 276449 . 60 （ B ） 236437 . 07 （ C ） 138224 . 80 （ D ） 118218 . 53 32. 在甲方案的情况下，小潘二人第一个月的还款额合计应为（）元。

（ A ） 4596 . 63 （ B ） 4403 . 14 （ C ） 4608 . 62 （ D ） 4412 . 02

33. 乙方案中如果小潘要求等额本息方式还款，每月还款额为4300 元，期限25 年，使用商业银行贷款取得乙方案的住房，则小潘需要获得（）元的房屋贷款。（ A ） 789654 . 99 （ B ） 691424 . 34 （ C ） 721 111 . 70 （ D ） 640782 . 96 34. 接上题，在乙方案的情况下，小潘需要准备的首付款应为（）元。

（ A ） 94888 . 30 （ B ） 175217 . 04 （ C ） 26345 . 01 （ D ） 124575 . 66 35. 综合上述分析，在给定的还款期限、利率条件下，方案（）在财务上是更好的选择。 （ A ）甲（B ）乙（ C ）条件不足，无法确定（D ）两个方案没有区别

第三章教育规划

案例一：我国的传统上家长对于子女的教育就比较重视。但随着教育费用越来越高，为了保证子女的上学费用，址分有必要做好子女教育规划。客户郑女士有一个在读初中三年级的女儿，就此她向理财规划师就子女教育规划方面的问题进行了咨询。 根据案例一，请回答：

36. 教育规划方案的最终确立是在理财规划师对客户家庭财产状况，收入能力，承受风险能

力以及子女教育目标都已明确的前提下制定的，下列（）不属于进行教育规划的必要步骤。

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A 了解客户家庭成员结构及财务状况 B 确定客户对子女教育目标 C 估计教育费用 D 确定工作地点

37. 在理财规划师的帮助下，郑女士于2006年3月1日参加了教育储蓄，当时约定的存期

为6年。如果郑女士到2018年3月2日支取本金和利息，那么教育储蓄的计息方式为（）。 A 三年期整存整取定期存款利率计息 B 四年期整存整取定期存款利率计息 C.五年期整存整取定期存款利率息息 D 六年期整存整取定期存款利率计息 38. 接上题，郑女士支取本金和利息时，为了享受免税待遇，不需要带的资料为（）。 A 身份证 B 户籍证明 C 学校证明 D 家庭情况证明

39. 如果理财规划师向郑女士推荐教育保险，关于教育保险，下列说法不正确的是（）。 A现对而言变现能力较低 B 每户本金最高限额为2万元 C.教育保险具有强制储蓄功能 D 投保人出意外，保费可豁免 40. 大额存单也是长期教育规划中的重要工具，关于大额存单的特点，下列四项中不正确的

是（）。 A 固定面额 B 固定期限 C 不可转让 D 收益高于一般定期存款 41. 如果郑女士的女儿还有四年上大学，目前大学及硕士费用12万元，以5%的学费上涨率

计算，到郑女士的女儿上大学时，其大不客硕士期间共需（）元的学费。 A 128632.75 B 128794.15 C 132670.25 D 145860.75 42. 如果郑女士以2万元作为教育金的初始资金，以6%的投资报酬率计算，那么到女儿上

大学时，这笔钱可以积累至（）元。 A 24694.45 B 25167.91 C 25249.54 D 26714.78 43. 如果郑女士每月月初固定拿出一笔资金进行定投，则郑女士每月需投（）元，方可弥补

教育金缺口。 A 1925.31 B 1967.12 C 2179.54 D 2218 44. 如果郑女士因急需资金，将2万元启动资金挪为他用，改为每年年末定期定投的方式各

累教育金，则郑女士每年需投入（）元。 A 32134.19 B 33342.53 C 34618.78 D 35102.97

第四章保险规划

案例二：经济危机来临，很多4S店搞起了打折促销活动。王先生趁着打折时机，购买了自己心仪已久的一辆轿车，价值25万元。“爱车如妻”这句话在王先生身上体现的淋漓尽致，王先生找到甲、乙、丙三家保险公司为其爱车投保。

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根据案例二回答

45、假设王先生为其爱车，在甲、乙保险公司分别投保5万元，在丙保险公司投保10万元，请问此保险合同属于（）

（A）超额保险（B）不足额保险 （C）共同保险 （D）重复保险

重复保险是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别向两个以上保险人订立保险合同，但保险金额总和超过保险价值的一种保险。重复保险的保险金额总和可能超过保险价值。

共同保险简称“共保”，是指投保人和两个以上的保险人之间，就同一可保利益、同一风险共同缔结保险合同的一种保险。在保险损失发生时，各保险人按各自承保的保险金额比例分摊损失。

46. 假设王先生为其爱车，在甲、乙保险公司分别投保15万元。在丙保险公司投保20万

元，请问，此保险合同属于（ ）． （A）超额保险 （B）不足额保险回 （C）共同保险 （D）重复保险 47. 如果王先生按照上一题的方式进行投保，若其爱车在保险期限内，发生了保险责任范围

内的事故，导致车辆全损，按照我国《保险法》规定，则（ ）。 （A）甲保险公司赔偿5万元，乙保险公司赔偿5万元．丙保险公司赔偿10万元 （B）甲保险公司赔偿15万元。乙保险公司赔偿15万元，丙保险公司赔偿20万元 （C）甲保险公司赔偿IO万元．乙保险公司赔偿10万元；丙保险公司赔偿5万元 （D）甲保险公司赔偿7.5万元，乙保险公司赔偿7.5万元，丙保险公司赔偿10万元 D？

比例责任制、限额责任制、顺序责任制

范例三；2008年，借着中国举办奥运会的契机，很多对情侣选择在这一年走进婚姻的殿堂，孙先生和赵女士就是其中的一对。新婚不久。孙先生在朋友的建议下，决定为家庭补充必要的商业保险。孙先生为赵女土购买A保险产品，并指定自己为受益人；又为自己和赵女士购买B联合保险产品，该产品规定联合投保人中只要有一个人生存，年金就照常给付，直到全部被保险人死亡之后才停止。 根据案例三回答

48. 孙先生为赵女士购买的A保险产品，其中保险合同的关系人是（ ）。 （A）孙先生和保险公司 （B）赵女士和保险公司 （C）孙先生和保险代理人 （D）孙先生和赵女土

专业能力P199 当事人（投保人和保险人）和关系人（被保险人和受益人） 49. B联合保险产品又被称为（ ）。

（A）共同生存年金保险 （B）最后生存者年金保险 （C）共同死亡年金保险 （D）最后死亡者年金保险

最后生存者年金。最后生存者年金是指以两个或两个以上被保险人中至少尚有一个生存作为年金给付条件，且给付金额不发生变化的年金保险。这种年金的给付持续到最后一个生存者死亡为止

50. 如果后来，孙先生与赵女士离婚，则此保险合同（ ）。

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（A）失效 （B）中止 （C）终止 （D）仍然有效

案例二：郑先生经营机器制造业多年，深知保险的重要性，已为其价值100万元的机器设备投保三份保险，在四公司投保25万元，在乙公司投保50万元，在丙公司投保100万元。前不久，由于员工的疏忽导致机器设备全损，郑先生立即找到保险公司进行理赔。

两年前，郑先生还为自己的爱妻投保了一份价值100万元的年金型人身保险，每年领取保险金，受益人为儿子小郑。 根据案例二回答：

51. 郑先生为机器设备投保的保险属于（）。

A共同保险 B重复保险 C足额保险 D再保险 52. 我国对于郑先生为机器设备投保保险的理赔方式采用的是（） A顺序责任制B责任限额制C比例限额制D比例责任制

53. 按照我国采取的理赔方式，甲乙丙三家保险公司应分别赔偿（）万元。 A14、29、57 B25、50、100 C25、50、25 D16、32、64 54. 郑先生为爱妻购买的人身保险中，关系人包括（）

A郑先生、郑先生的爱妻 B郑先生、保险公司

C郑先生的爱妻、儿子小郑 D郑先生的爱妻、保险公司 55. 郑先生的爱妻尚在期间，保险金的领取权利人是（） A郑先生 B郑先生的爱妻 C儿子小郑 D以上三者之一 56. 如果郑先生与爱妻离婚，关于保险合同的说法正确的是（）

A儿子归郑先生扶养，此保险合同继续有效 B儿子归郑先生爱妻扶养，此保险合同继续有效 C保费续交，此保险合同继续有效 D无论如何，此保险合同无效

案例二：2018 年，张先生在国家扩大内需政策的鼓舞下，购买了一辆价值10 万元的小轿车．深知交

通事故风险的张先生找到甲财产险公司为其爱车投保了一份保险金额为5 万元的财产险．投保后

不久，张先生感觉投保金额太低，于是他又找到乙、丙财产险公司为其爱车投保了财产险，保险金额分为别功万元和15 万元，这样张先生就“放心了”。 根据案例二，请回答．

57. 张先生为其爱车投保的保险合同属于（）。

（ A ）共同保险（B ）重复保险（ C ）不足额保险（O ）足额保险

58. 假如张先生的爱车发生事故，并且全损，张先生最多可以获得（）万元的赔偿。

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（ A ） 5 （ B ） 10 （ C ） 15 （ D ） 20

59. 接上题，对于财产保险的赔偿助理理财规划师的解释正确的是（） . （ A ）应遵循投

保多少补偿多少的原则（B ）应遵循损失多少补偿多少的原则（ C ）应遵循“多投多赔．少投少赔”的原则（D ）应保证保险人不能获利的原则 60. 假如张先生的爱车发生事故，井且全损，按照我国《 保险法》 的规定，甲、乙、丙财

产保险公司应各赔偿（）。 （ A ） 3 . 33 万元、3 . 33 万元、3 . 33 万元 （B ） 2 . 5 万元、5 万元、2 . 5 万元

（ C ） 1 . 67 万元、3J3 万元、5 万元 （D ） 5 万元、10 万元、15 万元 61. 假如张先生的爱车发生事故，损失6 万元，按照顺序责任制的赔偿方式，甲、乙、丙

财产保险公司应各赔偿（）。 （ A ） 2 万元、2 万元、2 万元 （B ） 5 万元、l 万元、0 万元 （ C ） 1 万元、2 万元、3 万元 （D ） 3 万元、6 万元、12 万元

62. 假如张先生的爱车发生事故，损失5 万元，按照责任限额制的赔偿方式，甲、乙、丙

财产保险公司应各赔偿（）。 （ A ） 1 . 67 万元、1 . 67 万元、1 . 67 万元 （ B ） 5 万元、0 万元、0 万元

（ C ） 1 . 33 万元、2 . 66 万元、3 . 99 万元 （ D ） 1 . 67 万元、3 . 33 万元、6 . 66 万元

第五章 投资规划

案例四：李风先生是一位35岁的国企中层领导，家庭年总收入在25万元以上，他一直比较重视投资理财的重要性，经过一段时期的投资摸索，目前的金融投资资产中并持有股票35万元，股票型基金15万元，企业债券与国债30万元．由于投资过程中的经验和教训，李先生更加意识到专业性的重要，但苦于没有时间和精力来进行深入研究，于是邀请了助理理财规划师为其进行科学的投资规划。 根据案例四回答。

63. 根据李先生现有的资产组合来分析他的投资偏好类型，可以得出李先生属于（）的投资

者。 （A）轻度保守型 （B）中立型 （C）轻度进取型 （D）进取型

64. 李先生自己总结出股票投资中应尽量选择蓝筹股和绩优股，但他对绩优股的判断标准不

太清楚，绩优股公司在上市后的净资产收益率连续三年都会显著超过（ ）。 （A）5％（B）10％ （C）15％ （D）20％

公司上市后净资产收益率连续三年显著超过10%的

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65. 在过去的一年里，李先生所投资的股票收益率为一15％，股票型基金净值增长率平均

为一8％．企业债券与国债的平均收益率为10％，则他前一年的总体收益率为（ ）。 （A）4.56％ （B）2.37％ （C）-4.31％ （D）-5.65％

[35*（-15%）+15*（-8%）+30*10%]/（35+15+30）=-3.45/80=-4.31%

66. 李先生曾经选择持有一只经营业绩优良的股票，但在某个时期该企业由于央行连续加

息，使其利息支出超出了预算，最终产生了一定的亏损，股票价格受到重创，这种风险属于（ ） （A）系统性风险 （B）非系统性风险 （C）潜在风险 （D）操作性风险

67. 李先生现在对基金中的基金（FOF）比较感兴趣，助理理财规划师建议他选择该方式进

行投资时应当注意一些事项，其中不包括（）． （A）是否进行收益补偿 （B）收益补偿方式 （C）费率与业绩提成 （D）单只基金的排名

68. 针对基金投资方面，助理理财规划师向李先生介绍了一些降低共同基金投资成本的技

巧，其中不正确的是（ ）。 （A）利用基金转换 （B）选择前端收费模式 （C）利用分红再投资（D）认购比申购成本更低 后端收费模式费率更低

69. 助理理则规划师还向李先生建议在适当的时机可以选择封闭式基金进行投资，并介绍说

封闭式基金的收益分配原则中规定收益分配比例不低于净收益的（ ）． （A）75％ （B）80% （C）85％ （D）90％

案例三：黄女士目前有10万元存款，由于认为银行存款利率较低，考虑投资于某基金，前端认购费率为4%，年管理费率为0.5%，管理费在期初提取；同时，黄女士还可以投资于银行的大额可转让存单（CD），年利率为6%。 根据案例三回答：

70. 如果黄女士计划投资两年，假定每年付息，要使投资于基金比投资于大额可转让存单更

赚钱，基金投资必须为黄女士挣得（）的年收效率。 A不低于8.83% B不低于8.56% C不高于6.51% D不高于8.56%

71. 如果黄女士计划投资六年，要使投资于基金比投资于大额可转让存单更赚钱，基金投资

必须为黄女士挣得（）的年收益率。假定为每年付息。 A不低于6.51% B不低于7.44% C不高于6.51% D不高于7.44%

72. 如果黄女士计划投资一年，但该基金改为后端收费，费率为0.75%，要使投资于基金比

投资于大额可转让存单更赚钱，基金投资必须为黄女士挣得（）的年收益率。

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A不低于7.29% B不低于6.75% C不高于7.29% D不高于6.75%

案例四：魏先生计划买入某公司债券，票面金额为1000元，售价960元，五年到期，年息票率为7%，半年付息一次。 根据案例四回答题：

73. 如果魏先生买入该债券，则其当期收益率为（） A7.00% B7.29% C3.13% D3.65% 74. 如果魏先生买入该债券，则其到期收益率为（） A8.00% B7.99% C4.41% D3.99%

75. 如果魏先生持有三年，第三年末的市场利率为5.8%，则其出售该债券价格为（）元。 A1000 B1032.61 C1022.36 D957.71

76. 接上题，魏先生在第三年末出售该债券时所实际获得的持有期年化收益率为（）% A5.38 B8.04 C8.68 D9.53

案例三：王女士去年年初进行了一笔债券投资，该债券面值1000 元，票面利率6 . 8 % ，每半年付息一次，期限5 年，王女士在债券发行时即认购．若去年宏观经济步入紧缩阶段，市场利率由年初的6 . 5 ％下调到年底的5 ％。 根据案例三，请回答题．

77. 如果王女士投资该笔债券共买入200 份，则她的初始投资金额为（）元。 （ A ） 1012 . 63 （ B ） 1012 . 47 （ C ） 202526 . 00 （ D ） 202494 . 00 78. 接上题，王女士持有该笔债券至年底的市值为（）元。

（ A ） 215586 . 00 （ B ） 212766 . 00 （ C ） 2l5754 . 00 （ D ） 212906 . 00 79. 接上题，如果王女士在去年底考虑出售该笔债券，则她持有期间的复合收益率为（） （ A ） 5 . 13 % （ B ） 1 1 . 84 % （ C ） 13 . 25 % （ D ） 18 . 33 % 80. 如果王女士持有该笔债券至今年年中，但由于宽松的货币政策对宏观经济的刺激作用发

挥出来，央行连续上调准备金率，市场利率因此上调至6 % ，而王女士此时卖出债券相比去年底作出的卖出决策，少盈利（）元（不考虑去年底卖出后再投资的收益率） （ A ） 3974 . 00 （ B ） 6822 . 00（ C ） 7922 . 00 （ O ） 10770 . 00 81. 事实上，一王女士在助理理财规划师的建议下，在去年底就将上述债券卖出，她将出售

债券获得的资金（不考虑债券当期利息收入）全部用于申购某股票型基金，该基金申购费率为1 . 5 % , 单位净值1 . 98 元，申购份额为价内法计算，如果王女士的该笔基金投资为前端收费，则她可以获得的该股票墓金的份额为（）份． （ A ） 107332 . 17 （ B ） 105915 . 36 （ C ） 107356 . 32 （ D ） 105939 . 19 82. 接上题，如果王女士持有该笔基金至今年年中，基金净值增长至2 . 36 元，王女士打

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算将持有的上述股票型基金全部赎回，己知该基金的赎回费率为0 . 5 % ，则王女士可以获得（） 元（基金赎回金额按价外法计算）。

（ A ） 248710 . 45 （ B ） 252037 . 40 （ C ） 248766 . 41 （ D ） 252094 . 11 83. 接上题，王女士持有该基金的年复合收益率为（） ，考虑王女士申购基金的金额为含

申购费的总金额，而赎回获得的金额为扣除赎回费后的净金额． （ A ） 36 . 63 % （ B ） 16 . 89 % （ C ） 36 . 47 % （ D ） 16 . 82 % 第六章养老规划

案例五：王女士夫妇今年均为35岁；两人打算55岁退休，预计生活至85岁，王女士夫妇预计在55岁时的年支出为10万元，现在家庭储蓄为10万元。假设通货膨胀率保持3%不变， 退休前，王女士家庭的投资收益率为8％，退休后，王女士家庭的投资收益率为3％。

根据案例五回答题．

84. 综合考虑通货膨胀率与投资收益率，王女士夫妇56岁的年支出在55岁时的现值为

（ B ）元。 （A）110000 （B）100000 （C）135291 （D）139271

通货膨胀率和投资收益率都是3%相互抵消了 85. 王女士夫妇一共需要（ C）元养老金。 （A）3398754 （B）3598754 （C）3000000 （D）3977854

86. 在王女士55岁时，其家庭储蓄恰好为（ ）元．

（A） 466095.71 （B）524743．26 （C）386968.45 （D）396968.45 求终值

87. 王女士夫妇的退休金缺口为（ C ）元

（A）2654011.24 （B）2564011.42 （C）2533904.29 （D）2546011.24 300万-上一题的结果，得到：￥2,533,904.29

88. 如果王女士夫妇采取定期定额投资方式积累退休金，则每年还需要投资（D ）元． （A）54626.41 （B）54662.41 （C）54666.41 （D）55371.41

案例五：石先生今年48岁，每月税后工资4500元，他妻子女士43岁，每月税后工资3000元。他们有一个孩子小石，今年16岁，2年后上大学。他们目前居住的三居室房子高价为56万元，二人为孩子大学学习生活费用已经积累了15万元，另外家里还有20万的存款。 目前大学的学费共计5万元，另外生活费共8万元，学费上涨率为每年5%，如果石先生的基金投资收益率为4%。二人的存款年收益率为2.5%，目前不算孩子，二人每月生活费为3000元，通货膨胀率为每年3%。假设考虑退休，石先生夫妇预计寿命都为85岁，石先生60岁退休，高女士55岁退休，二人退休后无其他收入来源，届时的基金收益率调整为3%每年。

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根据案例五回答题：

89. 如果小石从读大学开始，石先生将教育和生活的费用全部准备好，此后小石完全独立，

则石先生需要为小石在今年准备（）元的教育金。 A55125 B84872 C139997 D129435

90. 如果石先生将小石教育基金中结余的资金取出，另外账户，并将其目前的存款一并转入

该账户，配置基金及收益率保持不变，则相对其原来计划的20万元存款，在他退休时可以多得到（）元的退休金。 A84154 B51218 C353132 D320206

91. 石先生退休时，他和主女士每月的生活费应为（）元才能保持生活水平没有发生变化。 A3000 B4277 C4803 D4032

92. 石先生和高女士退休后共需要（）元的退休生活费（石先生去世后，高女士一人的生活

费为二人时的一半）。 A990000 B900000 C1411410 D1283100 93. 石先生夫妇的退休金缺口为（）元。

A1058278 B1091204 C929968 D962894

案例四：

陈先生和爱人今年都是35 岁，计划20 年后退休。他们5 年前买了一套总价150 万元的新房，贷款100 万元，期限25 年，采用等额本息贷款方式，贷款利率是6 . 3 ％。目前他们二人合计税后平均月收入为12000 元，日常生活开销4400 元，在不考虑收入增长的情况下，他们每月的收入结余全部积攒起来用于未来退休生活，他们目前已经有了10 万元的退休基金初始资本。假设未来通货膨胀率一直保持在3 ％的水平上，陈先生退休基金的投资收益为退休前5 % , 退休后3 % ，他和爱人的预期寿命均为85 岁。 根据案例四，请回答题．

94. 如果陈先生维持目前的生活水平不变，则退休时每年需要的生活费为（）元。 （A）95362 . 68 （B）1 10551 . 44 （C）14（D） 178799 . 52 95. 接上题，陈先生需要在退休时积累的退休基金应为（）元。

（ A ） 4202823 . 60 （ B ） 5363985 . 60 （ C ） 3316543 . 20 （ D ） 2860880 . 40

96. 陈先生目前的月结余在其退休时累计可以形成（）元的退休基金．

（ A ） 399676 . 81 （ B ） 16975 . 25 （ C ） 479488 . 98 （ D ） 923796 . 60 97. 接上题，陈先生退休基金还需要（）元，才能满足其生活水平不会发生变化．

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（ A ） 2043905 . 15 （ B ） 2195873 , 82 （ C ） 2884496 . 62 （ D ） 2440189 . 00

98. 关于上述退休基金的缺口，陈先生已经没有其他途径来筹措，只有考虑在退休时将其自

住的房产出售（房产价格指数与通货膨胀率一致，房产折旧年限为70 年），以该售房款作为其退休金的主要来源，那么，该房产届时价值（）元。 （ A ） 1 121666 . 75 （ B ） 2019000 . 14 （ C ） 3140666 . 89 （ D ）条件不足，无法计算

第七章财产分配与传承规划

案例三：苏某（男）的父亲于1975年逝世，留有遗产为房屋A一处，由苏某继承，但是直到1977年才取得房产证。1976年苏某与秦某（女）结婚，两人结婚时苏某的姑父送给贺礼2千元，婚后育有一子苏鹏（化名）和一女苏琳（化名）。两人于1985年1月购买房产一处B并对房屋A进行了修缮。1986年1月，苏某因从部队专业，获得转业费10万元。秦某是一名业余作家，创作了多部小说，1989年3月，她与一家出版社签订出版合同，其中在1989年4月支付小说（甲）的出版费5万元，而小说（乙）的出版费6万元直到1990年2月才支付。两人因感情不和于1990年1月离婚，于是苏鹏跟随父亲生活，而苏琳跟随秦某生活，离婚后秦某获得房屋B，但给予了苏某相应的补偿。

刘某（女）由于丧偶，其夫留有房屋C一处。1992年1月苏某与刘某再婚，刘某再婚时刘某的女儿王华（女，化名）已经结婚，并与刘某分开居住。而苏鹏跟随苏某和刘某居住，刘某于1993年1月收养了苏鹏。

苏鹏的生母秦某于2006年1月遭遇不幸，不幸逝世，留有遗产：房屋B，存款10万元。2007年1月刘某遭遇车祸，不幸逝世。留有遗产为房屋C，存款10万元。 根据案例三，请回答第题：

99. 在本案中，如果没有财产协议，苏某（男）和秦某（女）夫妇对婚后所获得的财产是一

种（）关系。 A 按份共有 B 共同共有 C 分别共有 D 部分共有 100. 在①发表小说甲所获稿费，②发表小说乙所获稿费，③苏某的姑父送给贺礼2千元

中，只有（）为夫妻共有财产。 A ① B ② C ①② D ①②③

101. 在①发表小说甲所获稿费，②发表小说乙所获稿费，③小说甲的署名权，④苏某继承

的房屋A，属于个人财产的是（）。 A ①② B ④ C ①②③ D ①②③④ 102. 苏某（男）和秦某（女）夫妇为了避免日后发生纠纷，他们可以对夫妻双方的财产进

行约定。一份有效的夫妻财产协议要包含很多有效要件，下列关于有效要件说法不正确的是（）。 A 夫妻双方具有合法身份 B 约定可以采用口头方式 C 约定内容必须合法 D 约定是双方真实意思表示

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103. 苏某父亲留下的房屋应当（）。

A 属于夫妻共同财产，因为办理房屋过户登记时，二人已经登记结婚 B.属于苏某个人所有，因为苏某在婚前已经取得房屋的所有权 C.属于夫妻共同财产，因为婚后所有财产属于夫妻共同财产 D.属于夫妻共同财产，因为二人以共同财产对房屋进行了翻修

104. 通常离婚可以分为协议离婚和诉讼离婚，根据《婚姻法》和《婚姻登记条例》的规

定，（）是协议离婚的基条件。 A 感情确已破裂 B 双方自愿

C 一方有过错 D 对于子女和财产问题已有适当处理 105. 在秦某收养苏鹏以前，秦某（女）与苏鹏之间的关系是（）。

A 血亲关系 B 拟血亲关系 C 收养关系 D 姻亲关系 106. 对于秦某的遗产，其法定继承人是（）。

A 苏某 B 苏鹏 C 苏琳 苏某、苏鹏和苏琳 107. 关于刘某留下的遗产，其第一顺序继承人为（）。

A 苏某 B 苏鹏 C 苏某和苏鹏 D 苏某、苏鹏和王华 108. 关于遗嘱，下列说法不正确的是（）。

A 公证遗嘱可以由他人带来 B 公证遗嘱效力优于其他遗嘱 C.录音遗嘱的磁带必须封存 D 代书遗嘱须有两个以上的见证人 案例六：刘老太太丈夫早亡，生有一子谢欢，两女谢琴、谢雨．老太太身体一直不好，三位子女在外地工作，身边仅得一位亲戚刘玉照顾。刘老太太为了感激刘玉的照顾，订立了一份公证遗嘱，将房产一套给予刘玉。2008年春节，三位子女在回家探亲之际，听说了遗瞩的事倩，纷纷劝说刘老太太更改主意，于是老太太又设立了一份自书遗嘱，将全部财产15万元存款平均分给三个孩于，房子给了谢欢．2009年1月老太太身体恶化，去世前感觉对不起D 刘玉，于是又设立了一份自书遗嘱将15万元给予了刘玉。 根据案例六回答题．

分析前先看继承法规定：我国《继承法》第五条规定：“继承开始后，按照法定继承办理；有遗嘱的，按照遗嘱继承或者遗赠办理。”第二十条规定：“遗嘱人可以撤销、变更自己所立的遗嘱。立有数份遗嘱内容相抵触的，以最后的遗嘱为准。自书、代书、录音、口头遗嘱，不得撤销、变更公证遗嘱。”

109. 刘老太太的遗嘱继承人是（ ）．

（A）刘玉 （B）谢欢

（C）谢欢、谢琴、谢雨 （D）刘玉、谢欢、谢琴、谢雨 110. 关于刘老太太的遗产，刘玉（）。 （A）可以获得一套房屋（B）可以获15万元存款

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（C）可以获得一套房屋与15万元存款（D）什么也无法获得 111. 关于刘太太的遗嘱，下列说法中正确的是（ ）。 （A）应按第二份自书遗嘱执行（B）第一份自书遗嘱无效 （C）第二份自书遗嘱无效 （D）三份遗嘱都有效 112. 关于刘老太大的遗产，儿子谢欢（ D ）．

（A）可以获得一套房屋 （B）可以获的15万元存款

（C）可以获得一套房屋与15万元存款 （D）什么也无法获得

案例六：金先生与金女士2000年4月自由恋爱结婚。结婚后不久金先生即下岗，获得解除劳动合同补偿费10万元。下岗后金先生与朋友合伙做生意，购买了一套价值50万元的房屋。2002年金先生在生意中认识了钱小姐，并很快发展为情人关系，二人生有一子金泉。2005年金先生的父亲去世，留给金先生遗产20万元，金先生的母亲早亡。2007年金先生因病去世，留有一份自书遗嘱，将公积金和自己做生意的收益共计60万元留给了钱小姐，房产留给金女士。 根据案例六回答题：

113. 10万元的劳动合同补偿费属于（）。

A金先生婚前个人财产 B金先生的婚后个人财产 C金女士的婚后个人财产 D夫妻共同财产

114. 金先生的遗产应该按照（）来继承。

A法定继承 B遗嘱继承 C遗赠 D遗赠扶养协议 115. 金女士可获得金先生（）万元的遗产。 A0 B25 C37.5 D70 116. 金女士共可获得（）万元的财产。

A35 B50 C70 D102.5 案例五：

胡先生与文女士2000 年经人介绍相识并结婚，婚后二人育有一子一女。2009 年，胡先生因病去世。目前家庭主要资产有（l ）房屋一套，价值60 万元；（ 2 ）胡先生的住房公积金8 万元；

（ 3 ）胡先生所在单位给予的抚恤金10 万元 （4）银行存款30万元

（5）股票20万元（其中胡先生婚前投入5万元） 根据案例五回答题：

117. 胡先生的住房公积金属于（）

〔 A ）婚前个人财产（ B ）婚后共同财产（ C ）法定特有财产（ D ）夫妻约定财产 118. 胡先生的遗产中，股票资产为（）

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（ A ） 0 （ B ） 10（ C ） 12 . 5 （ D ） 15 119. 胡先生的遗产总计为（）万元。

（ A ） 50 （ B ） 55 . 5 （ C ） 59 （ D ） 61.5 120. 除抚恤金外文女士大约可以分得

（ A ） 59 （ B ） 77 （ C ） 85 （ D ） 90 第一章 现金规划

CBDBB ACDDC DCDCB BCABD 第二章 消费支出规划

BDBBC BABBB BDCAB DABAC DCCBC 第三章 教育规划

BDACA CCBDC CBAAB DADAB CAACD BCADB 第四章 保险规划

BBBBC DDCDC BACDC BDCBA DBBDC BCABB ABDBB DBDCC CBACC DDCDA DCDDD DBD

第五章 投资规划

CDBDC CBBCC BCDDC CBDDC BCCAB DAACC BBCDB CADAB CDABA CBDCB CACAB ACDAA CBCAD DABCC BCABA AA 第六章 养老规划

BBCCC BBCDA BBACB DDACC BDDCB CABAD BABCD ACBCC BDAC

第七章 财产分配与传承规划

BBABC CDCAD CDADB BCCDA DB 案例题

第二章 消费支出规划

DACCA BDDCC CBADC ADCBC BABDA BDBAB DDCAC 第三章 教育规划 DCDBC DCDB

第四章 保险规划

B.DDDBD BDACB CBBBC BA 第五章 投资规划

BBC ADBDB AABBC DCDBC BAC 第六章 养老规划

BC ACDDA BCAAD ABB 第七章 财产分配与传承规划

AD BBBBD CDAAC BDBAC DBCDB

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