出纳岗位的主要工作职责

出纳岗位的主要工作职责

办理现金收付和银行结算业务时，必须严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定执行。报销凭证须经有关人员签字和会计审核，并复核无误后才能办理款项收付。

严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不准白条抵库，不得挪用资金。

对于开支项目（包括现金、支票、汇票等）除办完正常手续外，超过限额的，必须按审批权限的有关程序办理后方可支付。

对于现金和银行收、付款业务，在原始凭证上必须加盖“现金收讫”、“现金付讫”、“转账收讫”、“转账付讫”戳记。转账业务凭证则加盖“转帐结算”戳记。

对于开支项目超过使用现金限额的部分，原则上必须进行转账结算。

不得签发空头支票；不得签发未填写完整的现金、转帐支票；不得将银行账户出租、出借给任何单位和个人办理结算业务。

签发支票时应按要求完整填写各项内容，领用人必须在支票存根联上签名以示收讫，同时由领用人在专设的支票登记薄上签字。支票收回时，应及时注销。支票遗失时，要立即向银行办理挂失手续。对于填写错误的支票，必须加盖“作废”戳记，与存根联一并保存。

根据审核无误的原始凭证，逐笔编号登记现金日记账和银行存款日记账，做到日清月

结，及时与银行对账单核对、与库存现金核对、与会计总账核对，做到帐帐相符、帐实相符。并及时出具出纳报告单向财务中心报告本公司的资金情况。

在款项的收付业务中，应提高防范意识，对有疑问的单位和资金，应立与有关方面取得联系，以防不测。

经常了解公司业务情况，及时办理销货托付和应承担的款项，对手续不全的应付款应予以拒付，尽可能加快资金周转速度。

保管好库存现金，如有短缺和假币入库，责任自负。同时要妥善保管好预留银行印鉴章和其他印章、空白支票等。

配合会计做好各种帐务处理工作。

搞好服务，完成上级领导布置的其他工作。