促进科技发展的财政投入政策研究

维普资讯 http://www.cqvip.com 只发硼夯２００２．４　但避鄹啦　屈国厨　●罗介平　李丽萍　（中南财经政法大学财政与公共管理学院，湖北武汉爨田宽　４３００６０）　内容提要：“十五”计划明确指出，在未来的一个阶段，我国将以科技进步作为国民经济和社会发展的动力，财政也将适时　加大对科技创新和高新技术产业发展的投入（主要包括科技拨款、贷款担保、政府采购、提供设备与服务资助等）。国家的这　种政策侧重同时也使一系列相关的问题浮出水面，本文围绕我国财政科技投入的现状态调整的对策做出如下一些思考。　关键词：科技拨款基础研究　科技布局政府采购　风险投资　中图分类号：Ｆ８１２．０　文献标识码：Ａ　文章编号：１００３—４１６１（２００２）０４—００８—０２　放在基础性研究事业上，从而带动全社会的总科研投入重点　一、我国财政科技投人的现状及评价　（一）科技拨款总量不足。目前，发达国家科技拨款占　转向基础研究。　其次，在调整全国科技活动执行部门方面，财政投入作用　ＧＤＰ的比重大多为２．３　９６～３．０　９６，发展中国家这一比重一般　在１．５　９６左右，我国的这一指标则更低，并且拨款额占财政支　甚微。一方面。我国的科研机构大多是为适应计划经济体制　出额的比重呈连年下降趋势，其增势基本低于财政支出额的　的要求而设置的，首先考虑部门及地区的需要，因而导致了军　增势。１９９１年到１９９９年期间，我国科技拨款占ＧＤＰ比重最　民分割、部门分割、地区分割和学科分割；机构重复设置，相互　科研小型化、短期化、分散化状况普遍存在，既不能形成　高的年份为１９９１年，也仅为０．７４％，１９９９年则下降到　封闭；０．６６％；同期财政支出由３　３８６．６亿元增加到１３　１８７．７亿元，　集团优势，又造成了资源的极大浪费；另一方面，从总体上讲　　年均增长１６．３１％，而科技拨款由１６０．１亿元增加到５４３．９亿　我国科技活动仍未摆脱计划经济的影响，在科技开发活动中，元。年均增长为１４．５６％。　民间企业所占的份额仍然太少，２０００年，仅为６０．３％，远低于　　的确，如果说我国与发达国家经济发展差距的实质表现　美国日本（１９９７年分别为７４．４％、７２．７％）的水平。在科技差距方面，则财政投入的悬殊应是导致这种科技差距　我国政府在对科技进行各项投入时，对科技布局和科技　的关键性原因。　资源配置的不合理性并没有引起足够的重视，在鼓励企业投　（－－）财政投入的引导作用十分有限。首先，在调整全国　资，调整科技活动部门结构方面也缺乏力度，因而进一步降低　科研类型比重方面财政投入作用不大，主要体现在基础科研　了国家有限投入的使用效率。　投入不足上。我国目前的财政科技支出供给范围广，但供给　（三）财政对科技活动进行担保和资助的力度较小，因而　　力度小，资金的分散直接导致科研支出中，基础科研占的比重　未能较好地启动整个社会对科技的风险投资。（四）财政投入未能有效提高科技成果转换率。据资料显　太低。Ｒ＆Ｄ经费中基础研究的比重美国为１６．２％（１９９５），　日本为１３．８％（１９９７），法国为２２．０％（１９９６），我国在２０００年　示，目前我国省级科研成果每年有３万多项，但转化成生产力　仅为５．２％。　的只占３０％多，而发达国家的这一比重一般达到了６０％～　目前，国际上基础研究、应用研究和实验发展三者通行的　８０％。政府采购作为一种新型的财政投入促进科技成果转换　比例为１５％、２５％和６０％①，由此看，我国对基础科研的投入　的方式，在我国并没有被较好地使用。　（五）中央与地方缺乏统筹协调。一方面，许多地方政府　确实太少。“一个科学技术落后的国家，把主要精力放在应用　及发展上，省掉基础科学的研究过程，将较多的经费用于技术　没有制定明确的科研发展计划，往往不考虑本地区的实际情　开发，通过引进、消化和改造。虽然可以有效地发展自己的科　况，仅以中央的政策为准则。中央拨的，它也拨；中央不拨的，　学技术体系，加快产生技术进步，迅速实现技术现代化，但这　它也不拨。因而使许多具有良好发展前景的地方科研项目得　种科技发展战略的缺点，也十分明显，这种科技发展战略只有　不到资金．阻碍了本地区整体科研水平的提高；另一方面，地　前劲，而没有后劲。会导致‘创造力的贫困”～。像我们这样　方政府对科技投入（主要是科技拨款）的力度较小，其科技拨　的社会主义大国，从国Ｊ＇ｌ－￣Ｉ进科学技术，会在很大程度上受制　款额占财政总支出的比重太低，１９９９年，中央与地方科技拨　于国际政治因素，发达资本主义国家对高科技出１３所设置的　款额占其财政总支出的比重分别为８．５％、２．１％。　种种限制就是证明。为了使我国在科技发展上立于不败之　地，我们必须采取力争引进与自主研究并重的科技发展方针，　二、改善我国财政科技投人政策的思路　我国自１９８５年就开始对科技投入政策进行改革，但由于　加大对基础科研的投入。我国财政的科技投入应率先将重头　种种原因，科研经费不足、使用结构不合理以及引导作用不强　８　维普资讯 http://www.cqvip.com 只发研究２００２．４　等问题，不但没有得到根本性解决，反而更趋明显。因此，在　倾斜，致使高等院校参与Ｒ＆Ｄ活动的程度远低于发达国家，　明确了财政投入存在的主要问题后，我们应积极调整改革思　因此，有必要适当加大对高等院校科研的支援力度，积极促成　路，多方入手。　并支持高等院校与政府及企业的合作研究。这方面，美国的　（一）加快调整科研结构及财政支持范围，改进科技资金　做法可资借鉴：二战以后，美国政府就一直积极支持大学与企　管理机制。（１）国家首先应针对科技布局与资源配置的不合　业的合作，形成了一个政府、大学、企业三结合发展科技产业　理性进行调整，避免机构分割、重复设置等情况，从而避免财　的有效机制，并为合作研究项目提供资金援助，７Ｏ年代以后，　力的浪费。（２）科学地界定财政对科学事业的供给范围，对主　政府又责成国家基金会将大学的研究方向同工业界的实际需　要从事基础理论研究和社会公益研究．以及国家赋予专业职　要结合起来。建立“大学与工业合作研究基金会”，为大学和工　能的单位，应纳入财政供给范围；对主要从事技术开发和科技　业界的合作研究提供专款资助。并在大学设立“通用技术中　应用研究的单位，应逐步将其推向市场，减少或停止财政经费　心”。这些措施取得了显著效果，如加利福尼亚斯坦福的“硅　的拨付。（３）财政的科技投入应由对科研机构、科技人员的广　谷”、得克萨斯州平原的“硅原”、佛罗里达州的“硅滩”以及北　泛但缺乏力度的支持，转变为以项目为主的重点支持，集中进　卡罗莱纳的科研三角区等高科技园区，都是围绕大学，以政、　行诸如“８６３计划”、生物技术产业工程等专项投入；国家科研　学、企结合的形式发展起来的。　计划实行课题制，集中相关科研机构的专家、学者进行评议；　三、还应注意的几个问题　在科技资金管理上要改变单一使用行政手段的做法，采用政　府管理和专家管理有机结合的方式。　１．继续发挥财政科技投入的主渠道作用。尽管从长远　看，我国的科技投入将由以政府投入为主逐步转向非政府投　（二）建立并健全多元化的科技投资体系。（１）完善科研　入为主，并呈现出多元化的投入格局，但是。由于目前我国的　机构自我投资和发展的机制。支持技术开发型和其他有条件　科技投入体系尚处于发育阶段，许多地方还不完营，因此，财　的科研单位由纯科研型向科研经营综合型转变，并逐步走上　政科技投入仍应在全社会科技投入中处于主渠道地位，以保　自我投入和持续发展的轨道。（２）加大对民间机构研究工作　障科技投入的稳定。　的支持力度，使其科研水平迅速提高，从而逐步成为社会科技　２．由于通过财政直接投入的方式来促进科技发展，可能　投入的主体。民间机构的投入明显不足是造成我国科技发展　会出现“财政挤出效应”，挤出一部分私人部门的投资。因而，　水平较低的又一重要原因。对此，除了增加拨款额之外，财政　我们在无法肯定这种支出行为对促进科技发展的效果时，应　还可设法提高企业的市场化程度，激发其研究、开发的动力；　该慎重使用财政投入方式。　对一些具有良好前景但也具有较高风险的科技活动进行担　３．健全知识产权保护制度，保障科研人员的权益，从而　保，鼓励更多企业参与投资。（３）拓宽金融科技贷款渠道。在　保持其从事科技活动的动力与积极性。同时，也应注意研究　国家信贷计划中扩大商业性科技贷款规模；国家政策银行可　保护知识产权与科学技术扩散两者之间的平衡问题，确定出　以设立支持重大科技成果转化的专项贷款；国家主管部门应　种恰当的取舍标准，既防止垄断形成，又使被保护的科技成　制定科技贷款贴息政策，以使科研单位能及时争取到国家科　果能够得到合理而充分的开发与利用。　技贷款的支持。（４）创立风险投资基金，建立并完善风险投资　４．选择科学合理的评判标准，以便及时做出调整。目　一运作机制。一方面，财政可直接出资创办政府科技风险投资　前，为大家普遍接受的现成标准就有许多，如“科技进步贡献　基金，并联合社会力量，积极发展风险投融资机制；另一方面，　率、科技市场成交额、国家级重大科学技术成果项目数、三种　在对风险投资项目进行评估时严格把关，尽可能将资金导入　专利（发明、实用新型、外观设计）申请受理量和申请批准量、　有前途、有潜力的科技产业，从而降低投资风险。　专业技术人员数”＠等等。若没有很好的评判标准。也就等于　（三）实施政府采购。在科研活动中，有些科研成果有着　没有监督，因而极易使原本非常有限的财力得不到充分的利　较长的市场沉默期，不易立即被市场接受；有些科研成果对国　用，对科技的进步与发展也就不能起到良好的促进作用。　家的安全及国际竞争具有重要意义，需要在一定范围和一定　期限内限制其扩散与转移。这时，只有政府采购所创造出的　所以，采用政府采购对科技活动在最后一个环节上予以支持，　中，尚未划出一块专门领域针对科技产品进行采购，这大概也　是众多企业不愿主动介入科技领域的重要原因之一。　注释：　①、③刘小兵：（ｆ４技发展的财政支持研究＞，‘中国财经信息资　特殊的“政府市场”能为其提供完成科技活动全过程的场所。　料），２０００年第１４期。　②＜中国市场经济下财政必要规模的研究），第３９页，第１０４页，　本文数据均由中国科技统计网（ｗｗｗ．ＳｔＳ．ｏｒｇ．ｃｎ）和中国统计信　息网（ｗｗｗ．ｓｔａｔｓ．ｇｏｖ．ｖ１１）有关数据计算得出。　参考文献：　　就显得十分必要。我国目前每年上万亿元规模的财政支出　中国财政经济出版社，１９９８年版。（四）财政部门还应根据各级政府确立的科研发展计划，　确定各级财政科技资金支持的重点．从而形成中央和地方各　＜科学），１９９７年第６期。　有侧重、互为补充的科技资金支出体系；在安排各项科研计划　②苏明：‘中国科技教育发展与财政投入政策）（下），＜中国财经信　经费时，要加强统筹协调，以避免资金分割和重复使用。　（五）由于高等院校往往承担了一个国家相当一部分的基　息资料），２０００年第１０期。　①李政道：＜关于基础、应用、开发三类研究的若干资料和思考），　③财政部科研所课题组：＜完善政策与机制，加大对科技创新的支　础科研工作，而目前我国财政科技投入明显向专业科研部门　持力度），＜中国财经信息资料），２０００年第１６期。▲　９