专项资金管理制度-2

概述

专项基金管理制度是指对企业用特定资金来源形成的，并具有专门用途的资金进行计划、调控、监督等管理工作的有关要求。

专项资金按其形成来源主要可分为专用基金、专用拨款和专项借款三类。

管理要求

1.各种专项资金的形成，建立、提取和使用都必须符合国家统一规定。对各种专项资金要单独核算，划清与生产经营性开支的界限，不能互相占用；

2.建立专项资金使用管理责任制，努力提高其使用效率； 3.在资金的使用上，要坚持专款专用，量入为出的原则，使各项专用资金按规定的用途使用并达到预期目的。

资金的申报和下达

1.专项资金由申请单位负责申请。申请单位应提报申请资金数额、主要理由及专项资金使用规划报告，按要求填写专项资金申请报表（格式见附表）。

2.专项资金申请单位经初审后将资金申请报告及相关材料报集团公司财务部。

3.财务部组织相关技术、市场等方面专家，对各单位报送的资金申请报告进行审查。

4.财务部对经审查符合支持条件的单位，核定专项资金用途具体补助金额，并按规定下达预算。

5.财务部按照公司财务管理制度有关规定将专项资金拨付到专项资金申请单位。

资金监督管理

1.申请单位要严格按照要求填报专项资金申请报告及相关资料，对弄虚作假的单位，财务部将扣回补助资金，并追究相关单位和人员的责任。

2.专项资金必须专款专用，任何单位不得以任何理由、任何形式截留、挪用。对违反规定的，按照国家相关法律及企业相关管理制度处理。

附则

1.本制度由研发所负责解释。 2.本制度自印发之日起实施。

附表：

企业专项资金申请表

单位/企业名称 单位/企 业地址 注册资本 单位负责人/企业法人 专项资金 申请用途 及概况 成立时间 联系人 单位职能/企业性质 邮编 联系电话 主管部门 财政已补助金额 本年度申请财政补助 金额 专项用途 进展情况 及规划 万元 补助年度 万元 年 财务部门审核意见： 单位负责人/企业法人代表签字： （公章） （盖章） 年 月 日 年 月 日