成本估算

图书管理系统 项目规模成本估算

——自下而上

完成时间：2017年 10 月 17 日

《图书馆管理系统》的规模成本估算过程：估算是循序渐进的过程，随着项目的不断发展，估算可以重复多次进行，而且是逐步精确的。本项目采用自上而下法和参数法综合的估算方法。具体过程如下： （1） 签订合同前

开始签订合同的时候，采用类比估算方法进行粗略的估算：根据用户的要求采用B/S结构，sqlserver2000+.net技术，根据说明，基本上需要2-3个开发人员，2个月左右的开发时间，基本上是将近2个多月的规模，所以，5-7万可以作为合同的参考价格。 （2） 合同签署后

合同签署之后，根据现有的资源和WBS的分解结果，进一步细化估算。由于WBS分解是针对项目的功能进行的分解，在成本估算的时候，首先估算每个任务的开发规模，然后通过系数获得相应的质量、管理任务的规模，从而计算直接成本，之后计算间接成本、总成本，具体过程如下：

资源 人力资源： 2个开发人员

1个项目管理人员 1个项目质量人员 1个配置管理人员 设备资源：（作为间接成本计算） 3台电脑 1台服务器

表1.1给出了项目规模的估算表。

表1.1 项目规模估算表 注：规模单位为人天 WBS Y1 Y1.1 Y1.2 Y1.3 Y1.4 Y1.5 Y1.6 Y1.61 Y1.62 Y1.63 Y1.64 Y1.65 Y2 Y2.1 Y2.2 名称 管理系统 基础信息设置 购入新书 读者借书 读者还书 图书注销 估计值（人天） 小计（人天） 6 5 5 5 4 25 20 10 总计（人天） 55 基础信息维护子系统 图书馆信息 系统参数设置 书架设置 管理员设置 图书词库设置 查询系统 读者信息查询 图书信息查询 4 3 4 4 5 5 5

估算步骤如下:

1. 根据项目结果分解WBS

（1）任务分解是根据项目的功能进行分解的 2.计算开发成本

（1） 由于任务分解的结果主要是针对开发任务的分解，管理任务和质量任务

可以通过因此根据以往的经验，计算开发任务得到，管理任务和质量任务=20%*开发任务

（2） 从表6.1得知项目规模是55人天，假设开发人员成本参数=600元/天，

则内部的开发成本=600元/天*55天=33000元

（3） 因为该项目没有外包或外购的部分软件，所以没有该项成本。 3.计算管理、质量成本

项目的管理和质量成本=开发成本*20%=11200 4.直接成本=33000+11200=44200 5计算间接成本

（1）间接成本包括前期合同费用、房租水电、人员薪金、客户服务等。 （2）根据以往的经验，间接成本=直接成本*25%=11050。 6.计算总估算成本

项目总估算成本等于直接成本加上间接成本，如下：

项目总估算成本=44200+11050=55250

7.重新评估项目的报价

（1）重新评估一下项目的准确性，当然这时候项目的合同已经简述了，报价是不能更改的，但是通过再次的评估可以进一步明确企业的项目运作和利润情况等。

（2）如果项目的利润是30%，其中风险基金10%，利润15%，税费5%，则项目的总报价=55250*1.3=71825，应该说报价还是比较合适的。

另外，可以采用简便的算法进行估算，企业的报价可以通过开发规模的估算直接得出，例如如果成本系数为2.5万元/人月，项目规模55人天，一个人月25人天，则项目报价=25000*55/25=55000元。 3）成本预算

在第七章的进度计划编制完成时，会根据各项任务的情况，安排各项任务的预算成本，最后可以得到比较详细的成本分配情况。 4）成本的跟踪控制

在项目跟踪控制的每个阶段，会根据项目的具体情况重新估算，预测项目完成后的成本。

图书馆项目的成本包括项目进行全过程所消耗的各种费用总和。根据工作分解结构制定出项目分摊估计表来有效的进行项目的成本计划。合同规定项目的总成本（包括软件开发成本、硬件成本和开发中的其他成本）是25万元人民币。

根据项目团队制定的工作分解结构，按照系统的生命期将本项目划分为六个活动，分别是项目规划、需求分析、软件设计、编程实现、系统测试、验收总结。对这六个活动进一步分解得到21个小活动。小活动的成本主要由劳动力成本（工资）和硬件成本构成。其中工资根据工期、人数和日工资来确定，硬件成本根据该项小活动的需求数量来确定。成本的估算采用自下而上估算法，先估算出每项小活动的预算，然后在算出大活动的预算，进而预算出整个项目的成本。

资源名称 1 孙林 2 3 4 5 6 孙立平 李玲 张向阳 林左婷 王雪岩 表1 图书馆项目工资标准计算表 最大单标准费率 加班费每次使位 率 用成本 100% ￥330/工作￥50/小￥0.00 日 时 100% ￥220/工作￥40/小￥0.00 日 时 100% ￥200/工作￥35/小￥0.00 日 时 100% ￥200/工作￥35/小￥0.00 日 时 100% ￥150/工作￥30/小￥0.00 日 时 100% ￥220/工作￥40/小￥0.00 日 时 成本累算 基准日历 按比例 标准 按比例 按比例 按比例 按比例 按比例 标准 标准 标准 标准 标准

表2 图书馆项目分摊估算表（单位：元） 活动 小活动 预算小活动分预算大活动分摊 摊 项目规1、模板确定 1320 划 3960 2、撰写项目计划报2640 告 3、需求调研 2640 需求分 4、需求分析 5280 析 11880 5、需求确认 2640 6、撰写需求分析说1320 明书 7、系统分析 3960 9240 6600 3960 预算累计 1320 3960 6600 11880 14520 15840 软件设8、模块设计 计 9、数据库设计 10、美工设计 25080 19800 29040 35640 39600 40920 软件开13、环境配置 发 14、代码实现 11、撰写详细设计1320 说明书 12、硬件安装 25900 1320 18480 45700 66820 68140 86620

15、集成测试 软件测16、系统测试 试 17、撰写系统测试报告 验收总18、撰写用户手册 结 19、人员培训 20、产品转移 21、经验总结 １ 5280 5280 1320 1320 1320 1320 1320 11880 91900 97180 98500 5280 99820 101140 102460 103780 ２ ３ ４ ５ 6 7 8 ９ １０ １后期维护费 20000 上线后期半年的维护 １ １其他 5000 检测、维修费、消耗品、低易品、茶话会２ 等 其他经费预算总计 90000 经过预算， 图书馆项目预算总金额为193780元。项目的合同规定总成本为250000，基本上达到22.5%的利润率。

表3： 图书馆项目其它经费预算表（单位：元） 差旅费 3500 交通费用、伙食费、住宿费以及差旅补贴等等 资料费 1500 图书费、资料费、复印费 通信费 2000 市话长话费、移动通信费、上网费、邮资 办公费 2000 购买办公用品 协作费 11000 业务协作招待费、项目团队加班伙食费 奖金及福利费 15000 奖金、节假日福利等 加班费 15000 根据加班费率计算 房租 9000 包含地税 水电费 1000 项目监理费 5000 项目开发过程的监理费