拟建某星级宾馆,2年建成交付营业。资金来源为自有,营业期10年。 背景材料:
1、建设投资共计44166万元,2年的投入比例各为50%; 2、第3年注入流动资金7170万元; 3、预测年营业收入25900万元;
4、预计年销售税金及附加为营业收入的7%; 5、预计年经营成本为13237万元;
6、建设投资全部行程固定资产,净残值率为5%。
要求:完成项目投资现金流量表,并计算静态投资回收期、动态投资回收期、净现值和内部收益率等指标(ic=10%)。
项目投资现金流量表 单位:万元
份 年项 目 1 现金流入 1.1 营业收入 1.2 回收固定资产余 值 现金流出 1.3 回收流动资金 2 2.1 建设投资 2.2 流动资金 2.3 经营成本 2.4 销售税金及附加 3 4
净现金流量 累计净现金流量
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