标准化融资工具 风险排查报告
发行人名称：
排 查 期 间： 2018年第1季度
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检 查 时 间： 年 月 日
一、发行人基本情况及存续债项基本情况 （一）发行人基本情况
发行人名称 国标行业分类 企业性质 最近一期主体信用评级及展望 上一期主体信用评级及展望 基本情况 主体信用评级及展望变化原因 控股股东 （或持股比例最高的股东） 实际控制人 发行人或控股子公司为上市公司的简称及代码 32ABC股份有限公司 示例：F5151 -- 西药批发（与CFP系统相符） 地方国有企业 AAA 负面 AAA 稳定 由于ABC公司…… 1上海市国有资产监督管理委员会 上海市国有资产监督管理委员会 上海电力（600021） （二）存续债项基本情况 存续的标准化融资工具简称 14ABCMTN001 16ABCMTN002
二、风险排查实施背景描述 （一）风险排查管理
1、以往定期风险排查的主要问题和结论
1
发行金额4 （单位：亿元） 20 10 债项到期时间 信用增进方式 2018/12/30 2018/12/30 信用 信用 “企业性质”请填写中央国有企业、地方国有企业或民营企业等。
2 上一期主体信用评级及展望，是指由信用评级机构发布的，发行人上一年主体跟踪评级和展望。如存在不同主体信用评级和展望的，以较低者为准（中债资信发布的评级除外）。 3 主体信用评级及展望变动原因可直接摘自信用评级机构报告。
4 仅列示该发行人发行，由我行担任主承销商或联席主承销商的债项。发行金额是指发行人发行该期债项的总金额。如，某债项主承销商A发行S金额，B主承销商发行D金额，总金额应为S+D。
说明：请简要描述以往风险排查发现的主要问题和结论。
2、实地风险排查照片（附上主、协办客户经理实地现场检查的照片，照片中至少有主办客户经理在企业的留影）
（二）调查实施过程和调查内容
1、现场调查参与人员、客户接待人员、时间、地点； 2、客户调查、资料收集采用的方式、方法； 3、访谈的主要内容；
三、发行人经营业务、环境及重大负面舆情变化
（一）结合调查实施情况，描述存续期间发行人基本情况变动情况，包括：
1、“全国法院被执行人信息查询平台”查询（包括对发行人及实际控制人，如有未结案，请说明原因并分析判断对发行人经营是否有影响）。
2、请介绍发行人有何有重大未决诉讼、仲裁事项、或有负债；有何重大资产重组事项，进展如何；有何重大舆情（特别是负面消息）。
（二）主要经营业务、环境及重大负面舆情变化，重点核实如下内容：
基本事项： 发行人企业名称变动 股权结构变动 发行人 “三证”是否有效 章程及验资报告变动 公开主体评级或行内评级发变动 列入合并报表的子公司范围变动 法定代表人、董事、监事、总经理、财务负责人变动 重要财务或技术人员发生较大比例的离职 运营架构或决策机制重大调整 更换外部会计师事务所 是否按期披露定期财务信息 经营事项： 经营范围变化或主营业务领域拓展 新产品、新业务正式投产 新生产基地开工建设或投入 在存续期内是否发生 □是 □否 □是 □否 □是 □否 □是 □否 □是 □否 □是 □否 事项描述 □是 □否 □是 □否 □是 □否 □是 □否 □是 □否 □是 □否 □是 □否 □是 □否 在存续期内是否发生 某项产品或业务因市场环境、技术 水平、环评、政策限制等原因停产 □是 □否 重大交易： 进行股权并购、资产并购或重组 □是 □否 重要子公司股权转让 □是 □否 重大资产抵押、质押、出售、转让、 划转或报废（超过最近一期经审计□是 □否 净资产10%） 提供重大担保（单笔担保额超过最近一期经审计净资产的10%的担□是 □否 保或集团对外担保总额超过最近一期经审计净资产50% 做出增资、减资、合并、分立的决□是 □否 定 重大负面消息： 人行征信系统中查询贷款卡状态、查询征信报告中是否有不良贷款□是 □否 及关注类贷款或担保信息 出现重大安全、环保事故，可能依□是 □否 法承担重大赔偿责任 本部或下属子公司主要资产被查□是 □否 封、扣押或冻结 发行人实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌违法违纪被有权机关调查、采取强制措施或因身□是 □否 体等原因无法正常履行职责，或涉及仲裁、重大行政处罚、刑事诉讼 主要股东所持有的公司股权被冻□是 □否 结、司法拍卖、托管、设定信托 发生未能清偿到期债务违约情况 □是 □否 预计出现资不抵债 □是 □否 做出申请破产的决定，或者依法进□是 □否 入破产程序 其他重大事项： 基本事项： 事项描述 如发生其他重大事项，请逐条描述，并分析对产品安全影响，提出防范措施。 备注：逐项确认存续期内是否发生所列事项，并对填写“是”的项目在“事项描述”一栏进行必要描述。
四、发行人生产经营情况 （一）发行人经营情况简析
1、请说明发行人主要业务板块的经营情况（包括但不限于发行人在行业的竞争地位，主营业务的各板块运营情况，各板块盈利情况，发行人自身主要产品
或所需原料的价格走势等）。
2、填列以下《主营业务板块经营情况》。
主营业务板块经营情况
单位：万元
项目 营业收入 XXX业务 XXX业务 XXX业务 营业成本 XXX业务 XXX业务 XXX业务 毛利润 XXX业务 XXX业务 XXX业务 综合毛利率 XXX业务 XXX业务 XXX业务 当期（2018年1季度） 金额 占比(%) 2017年 金额 占比(%) 2016年 金额 占比(%)
（二）发行人重大项目投资、在建工程的进度情况。
五、发行人基本财务情况 （一）主要财务数据
单位：万元
资产负债情况 增减幅度% （2017比2016） 总资产 总负债 项目 2016 2017 2018.3.31 项目 2016 2017 2018.3.31 增减幅度% （2017比2016） 流动资产 应收账款 存货 非流动资产 固定资产净额 流动负债 短期借款 应付账款 非流动负债 长期借款 所有者权益 盈利情况 增减幅度% （2017比2016） 营业收入 营业成本 销售费用 管理费用 财务费用 投资收益 765财务指标情况 增减幅度% （2017比2016） 资产负债率 流动比率 利息保障倍数 销售毛利率 期间费用率 应收账 款周转率 存货周 转 率 项目 2016 2017 2018.3.31 项目 2016 2017 2018.3.31 营业利润 利润总额 净利润 现金流量情况 5
6
如发行人报表区分“主营业务收入”及“其他收入”，请在“营业收入”中填列“主营业务收入”。 如发行人报表中区分“主营业务成本”和“其他营业成本”，请在“营业成本”中填列主营业务成本。
项目 2016 2017 2018.3.31 增减幅度% （2017比2016）
经营活动现金净流量 投资活动现金净流量 筹资活动现金净流量 净现金流量
1、变动较大的科目对比分析（分析变动超过上年同期或期初30%的报表科目）
2、财务指标分析 （1）盈利能力分析
2017年，发行人累计实现营业收入【】万元，较上年增加/减少【】%，主要原因是【】；累计实现营业利润【】万元，较上年增加/减少【】%，主要原因是【】；累计实现利润总额【】万元、净利润【】万元，分别较上年增加/减少【】%和【】%，主要原因是【】。（其他内容可视需要增加）
2018年一季度，发行人累计实现营业收入【】万元、营业利润【】万元、净利润【】万元，主要原因是【】。
【请具体描述导致变动的原因，如行业景气度导致发行人产成品价格或销量的变动；经营政策转变或生产经营扩大导致对外融资余额上升，市场融资成本上升等；请切勿以结果解释结果。】
（2）偿债能力分析
2017年年末，发行人的资产负债率为【】%，较期初上升/下降【】%，主要原因是【】；流动比率为【】，较期初上升/下降【】%，主要原因是【】。（其他内容可视需要增加）
2018年一季度末，发行人的资产负债率为【】%、流动比率为【】，主要原
因是【】。
【请具体描述导致变动的原因，如不要仅列举借款的增加，请描述导致这些借款上升的原因、事件或者经营政策转变。】
（3）营运能力分析
2017年，发行人的应收账款周转率为【】，较期初有所提高/下降，主要原因是【】；发行人的存货周转率为【】，较期初有所提高/下降，主要原因是【】。（其他内容可视需要增加）
2018年一季度，发行人的应收账款周转率为【】、存货周转率为【】，主要原因是【】。
【原因请具体描述，不要仅列举应收账款，存货或营业收入、营业成本的上升或下降，请描述导致这些指标上升的原因、事件或者经营政策转变。】
（4）现金流分析
2017年，发行人经营活动现金净流量为【】万元，较上年同期增加/减少【】%，主要原因是【】。
发行人投资活动现金净流量为【】万元，较上年同期增加/减少【】%，主要原因是【】。
筹资活动现金净流量为【】万元，较上年同期增加/减少【】%，主要原因是【】。
总体来看，发行人2017年净现金流量【】万元，较上年同期增加/减少【】%，【并对现金流变动做整体的概括】。
2018年一季度，发行人的经营活动现金净流量为【】万元、投资活动现金净流量为【】万元、筹资活动现金净流量为【】万元，主要原因是【】。
【原因请具体描述，不要仅列举现金流入大于现金流出，请描述导致这些现象的原因、事件或者经营政策转变。】
（二）他行授信情况（单位：万元）
授信银行 授信额度 已使用额度 未使用额度 授信条件 例如：建行景田 合计 300 0 300 担保 -
（三）年内到期的有息债务统计情况
债务名称/债券名称 例如：工商银行流动资金贷款 合计 8金额（万元） 6,500 到期日 2018年10月27日 - 贷款机构/主承销商 工商银行 -
（四）对外担保情况（特指发行人对合并报表外担保的情况）
受益人 例如：ABC有限公司 合计 起始日期 2015-11-13 - 截止日期 2018-11-13 - 金额（万元） 300 授信银行 工商银行 - 是否与发行人进行互保 否 -
六、风险缓释措施的基本情况（如适用）
1、请说明担保人基本情况、主要经营业务发展和经营环境变化、基本财务变动情况。
2、报告期内保证人净资产、对外担保余额情况
报告时点（2017年12月31日） 保证人名称 净资产（单位：万元） 8需要填写所有
9担保余额（单位：万元） 2018年内到期的有息债务，包括债务融资工具。
9 如果可以获得2018年3月末的数据，请填写最新的数据，并在报告时点后的括号内写明数据时点，即2018年3月31日。
3、对担保人的总体评价
七、发行人主要风险因素分析
1、目前发行人的主要风险因素。
【请根据以上分析以及走访的情况，针对性提出发行人目前生产经营状况的风险因素，请勿大段抄袭募集说明书。如发行人已实质出现信用风险，请详述信用风险因素。】
2、我行作为主承销商，对发行人主要风险的应对措施。 【如应对措施可为：
（1）通过成立分行存续期管理小组，对发行人进行定期频率的回访与跟踪，及时了解发行人生产经营情况、偿付能力的变动；
（2）关注发行人所处的【】行业的运行情况，包括但不限于原材料及产品价格趋势、上下游发展情况，对发行人定期进行风险排查，及早做好风险预警；
（3）督促发行人及时、准确、完整地进行不定期重大事项和定期财务信息披露，以确保投资人及时掌握发行人的财务信息和生产经营重大事项，及早安排债项资金的偿付，使投资人的合法权益得到充分保障。】
八、募集资金使用情况
截止本次风险排查报告日，发行人存续的各期债务融资工具募资资金的使
10
用情况如下：
单位：万元
募集说明书（或变更后）债务融资工具 披露的募集简称 资金 投向 实际用款情况（归类加总填写即可） 实际用款人及与发行人关系 是否与募集说明书（或变更后）披露的用途一致 是/否 尚未使用资金余额 如有余额，请填列具体余用款金额 资金用途 归还工商银行贷款 例如：10000元偿还B公司（发行人） 11XXMTN1 A银行贷款 10
60000 适用于由我行担任簿记管理人的债务融资工具
C公司（发行人全资子公司） 50000亿元补充流动资金 B公司（发行人） C公司（发行人全资子公司） 40000 46000 4000 归还工商银行贷款 购买原材料 缴纳水电费 是/否 是/否 是/否 额；如已使用完毕，请填写“0” 【请以债项为单位进行填列，如同一债项的涉及不同的募集资金投向，请分行填列，并将债项简称进行合并单元格处理。如进行募集资金变更的债项，拟投入的募集资金规模和已使用的募集资金规模应和变更后的用途一致】。 发行人的募集资金使用情况与《募集说明书》/变更后的募集资金用途相符/不相符。
九、偿债资金安排情况（适用于2018年上半年到期的债务融资工具） 1、请跟进落实2018年上半年到期的债务融资工具偿债资金来源及安排，跟进落实偿债资金来源稳定性或落实到位情况。
十、项目风险综合判断和结论意见
结合目前宏观形势、行业形势、发行人自身经营和财务状况、其他重大事项等非财务因素，简述发行人对已发行债务融资工具本息兑付的保障力度，分析发行人存在的风险隐患并提出风险预警。
业务团队负责人： 年 月 日 分行风险管理部门意见： 部门负责人签字： 年 月 日 客户经理： 业务助理： 产品经理： 年 月 日 分行投资银行部门意见： 部门负责人签字： 年 月 日
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