XX.1 系统管理
1.建立新账套
（1）账套信息
账套号：007；账套名称：北京阳光信息技术有限公司；采用默认账套路径；启用会计期2016年01月；会计期间设置：默认。
（2）单位信息
单位名称：北京阳光信息技术有限公司；账套启用日期：2014年1月1日；单位情况：ABC公司是一家工业企业，是一般纳税人，主要从事机械加工业务，职工人数15人；单位地址：华兴市新街358号；法人代表：张建；有外币核算专户；税号：
（3）核算类型
该企业的记账本位币：人民币；企业类型：工业；行业性质：2007年新会计制度；账套主管：陈明。
（4）基础信息
该企业有外币核算，进行经济业务处理时，需要对存货、客户、供应商进行分类。 （5）分类编码方案
编码项目 存货分类编码 客户分类编码 供应商分类编码 收发类别编码 部门编码 结算方式编码 地区分类编码 会计科目编码 1223 223 223 12 122 12 223 4222 级次 （6）数据精度
该企业对存货数量、单价小数位均为2。 （7）系统启用
启用总账系统，启用时间为2016-01-01。 2.财务分工 （1）001 陈明 角色：账套主管
具有系统所有模块的全部权限。 （2）002 王晶 角色：出纳
具有总账中出纳的所有权限。 （3）003 马方
角色：总账会计、应收会计、应付会计。
具有总账系统、应收款管理、应付款管理的全部权限。 （4）004 白雪
具有公共单据、公共目录设置、应收款管理、应付款管理、总账、采购管理、销售管理、库存管理、存货核算的全部操作权限。
（5）005 王丽 权限同白雪。
XX.2 基础档案
1.设置基础档案 （1）部门档案
部门编码 1 101 102 2 201 202 3 301 302 部门名称 管理中心 总经理办公室 财务部 供销中心 销售部 采购部 制造中心 一车间 二车间 部门属性 管理部门 综合管理 财务管理 供销管理 市场销售 采购供应 生产部门 生产制造 生产制造 （2）人员类别
分类编码 1001 1002 1003 1004 分类名称 企业管理人员 经营人员 车间管理人员 生产人员 （3）人员档案
对应操作员职员编号 101 102 103 104 201 202 211 212 职员姓名 肖剑 陈明 王晶 马方 王丽 孙健 白雪 李平 性别 男 男 女 女 女 男 女 男 所属部门 总经理办公室 财务部 财务部 财务部 销售部 销售部 采购部 采购部 人员类别 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员 经营人员 经营人员 经营人员 经营人员 是否业务员 是 是 是 是 是 是 是 是 是否操作员 编码 是 是 是 是 是 是 是 是 001 002 003 005 004 （4）地区分类
地区分类编码 01 02 03 04 05 06 分类名称 东北地区 华北地区 华东地区 华南地区 西北地区 西南地区 （5）客户分类
分类编码 01 02 03 04 分类名称 批发 零售 代销 专柜 （6） 客户档案
客户客户名称/编号 简称 华宏001 公司 昌新002 贸易公司 精益003 公司 04 03 01 02 01 02 类码 地区 所属分所属税号 行 工行上地分行 工行华苑分行 工行徐汇分行 北京市海淀区上地路1号 天津市南开区华苑路1号 上海市徐汇区天平路8号 200030 300310 100077 5 开户银账号 地址 邮编 率 部门 销售王丽 部 销售王丽 部 销售孙健 部 务员 扣分管分管业 利氏004 公司 03 01 中行平房分行 哈尔滨市平房区和平路116号 150008 10 销售孙健 部 （7）供应商分类
分类编码 01 02 分类名称 原料供应商 成品供应商 （8）供应商档案
供应所属分编号 商名类码 称 兴华001 公司 建昌002 公司 泛美商行 艾德004 公司 02 03 01 02 01 02 地区 所属税号 行 北京市朝阳区十里堡8号 北京市海淀区开拓路108号 南京市湖北路100号 上海市浦东新区东方路1号甲 200232 100036 100045 开户银账号 地址 邮编 部门 采购白雪 部 采购白雪 部 采购李平 部 采购李平 部 务员 分管分管业 320888 中行 中行 003 02 03 工行 230187 工行 XX.3 总账模块
1. 账簿选项设置 选项卡 制单序时控制 支票控制 赤字控制：资金及往来科目 赤字控制方式：提示 凭证 可以使用应收款、应付款、存货受控科目 取消“现金流量科目必录现金流量项目”选项 凭证编号方式采用系统编号 账簿打印位数按软件的标准设定 账簿 明细账打印按年排页 凭证打印 预算控制 打印凭证页脚姓名 超出预算允许保存 出纳凭证必须经由出纳签字 权限 允许修改、作废他人填制的凭证 可查询他人凭证 参数设置 明细账查询权限控制到科目 会计日历为1月1日——12月31日 会计日历 数量小数位和单价小数位设置为2位 外币核算采用固定汇率 其他 部门、个人、项目按编码方式排序 2. 基础数据 （1）外币及汇率
币符：USD；币名：美元；固定汇率：1:8.275。 （2）2016年1月份会计科目及期初余额表
相关总账科目、明细科目及其余额
科目代码 1001 1002 100201 100202 1122 1123 1221 122101 122102 1231 1401 1402 1403 140301 1404 1405 1411 1601 1602 1604 160401 160402 160403 1901 190101 190102 科目名称 库存现金 银行存款 工行存款 中行存款 应收账款 预付账款 其他应收款 应收单位款 应收个人款 坏账准备 材料采购 在途物资 原材料 生产用原材料 材料成本差异 库存商品 周转材料 固定资产 累计折旧 在建工程 人工费 材料费 其他 待处理财产损溢 待处理流动资产损溢 待处理固定资产损溢 方向 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 借 借 借 借 借 借 借 辅助核算 日记 银行日记 银行日记 银行日记 客户往来 供应商往来 币别计量 期初余额 6 875.70 511 057.16 511 057.16 0 157 600.00 美元 吨 3800.00 客户往来 个人往来 3800.00 10 000.00 -80 000.00 0 1 004 000.00 1 004 000.00 1 000.00 2 554 000.00 642.00 260 860.00 47 120.91 0 0 0 0 0 数量核算 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 科目代码 1701 2001 2202 2203 2211 221101 221102 221103 221104 221105 221106 2221 222101 科目名称 无形资产 短期借款 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 工资 职工福利 社会保险 住房公积金 工会经费 职工教育经费 应交税费 应交增值税 进项税额 已交税金 转出未交增值税 销项税额 进项税额转出 转出多交增值税 其他应付款 实收资本 本年利润 利润分配 未分配利润 生产成本 直接材料 直接人工 制造费用 折旧费 其他 制造费用 工资 折旧费 主营业务收入 其他业务收入 主营业务成本 方向 借 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 贷 借 借 借 借 借 借 借 借 借 贷 贷 借 辅助核算 币别计量 期初余额 58 500.00 200 000.00 276 850.00 0 8 200.00 8 200.00 供应商往来 客户往来 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 项目核算 0 0 0 0 125 621.70 -16 800.00 -33 800.00 0 0 17 000.00 0 0 2 100.00 2 609 052.00 1 478 000.00 -119 022.31 -119 022.31 17 165.74 10 000.00 4 000.74 2 000.00 1 165.00 22210102 22210109 2241 4001 4103 4104 410415 5001 500101 500102 500103 500104 500105 5101 510101 510102 6001 6051 6401 0 0 0 0 0 0 科目代码 6402 6403 6601 6602 660201 660202 660203 660204 660205 660206 660207 6603 660301 科目名称 其他业务成本 营业税金及附加 销售费用 管理费用 薪资 福利费 办公费 差旅费 招待费 折旧费 其他 财务费用 利息支出 方向 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 借 辅助核算 币别计量 期初余额 0 0 0 0 0 0 0 0 0 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 部门核算 0 0 注：本科目表是参照2007年开始实施的会计制度科目表。
辅助项期初余额表
会计科目： 122102 其他应收款——应收个人款 余额：借3 800元
日期 2015-12-26 2015-12-27 凭证号 付-118 付-156 部门 总经理办公室 销售部 个人 肖剑 孙健 摘要 出差借款 出差借款 方向 借 借 期初余额 2 000.00 1 800.00 会计科目： 1122 应收账款 余额：借157 600元
日期 2015-11-25 2015-12-10 凭证号 转-118 转-15 客户 华宏公司 昌新贸易公司 摘要 销售商品 销售商品 方向 借 借 余额 99 600.00 58 000.00 业务员 孙健 孙健 票号 P111 Z111 票据日期 2015-11-25 2015-12-10 会计科目： 2202 应付账款 余额：借276 850元
日期 2015-10-20 凭证号 转-45 客户 兴华公司 摘要 购买原材料 方向 贷 余额 276 850.00 业务员 李平 票号 C000 票据日期 2015-10-20 会计科目： 5001 生产成本 余额：借17 165.74元
科目名称 直接材料（500101） 直接人工（500102） 制造费用（500103） 折旧费（500104） 合计 普通打印纸-A4 4 000.00 1 500.00 800.00 500.00 6 800.00 凭证套打纸-8X 6 000.00 2 500.74 1 200.00 665.00 10 365.74 合计 10 000.00 4 000.74 2 000.00 1 165.00 17 165.74 （3）凭证类别
凭证类别 收款凭证 付款凭证 转账凭证 限制类型 借方必有 贷方必有 凭证必无 限制科目 1001,100201,100202 1001,100201,100202 1001,100201,100202 （4）结算方式
编码 1 2 201 202 9 结算方式 现金结算 支票结算 现金支票 转账支票 其他 票据管理 选中 选中 （5）项目目录
项目 项目大类 项目分类 具体项目 生产成本 1.自行开发项目 普通打印纸-A4 凭证套打纸-8X 5001生产成本 500101直接材料 核算科目 500102直接人工 500103制造费用 500104折旧费 500105其他 2.委托开发项目 名称 3. 日常业务处理
2016年1月份企业发生的经济业务如下：
凭证管理
要求：以003马方身份进行填制凭证操作。
（1）2日，销售部王丽购买了200元的办公用品，以现金支付，附单据一张。 （2）3日，财务部王晶从工行提取现金10 000元，作为备用金，现金支票号XJ001。 （3）5日，收到兴华集团投资资金10 000美元，汇率1:8.275，转账支票号ZZW001。 （4）8日，采购部白雪采购原纸10吨，每吨5 000元，材料直接入库，货款以银行存款支付，转账支票号ZZR001。
（5）12日，销售部王丽收到华宏公司转来一张转账支票，金额99 600元，用以偿还前欠货款，转账支票号ZZR002。
（6）14日，采购部白雪从兴华公司购入“管理革命”光盘100张，单价80元，货税款暂欠。商品已验收入库，适用税率17%。
（7）16日，总经理办公室支付业务招待费1 200元，转账支票号ZZR003。 （8）18日，总经理办公室肖剑出差归来，报销差旅费2 000元，交回现金200元。 （9）20日，一车间领用原纸5吨，单价5 000元，用于生产普通打印纸-A4。
出纳管理 银行对账
要求：以002王晶身份进行银行对账操作。 （1）银行对账期初
阳光公司银行账的启用日期为2016-01-01，工行人民币户企业日记账调整前余额为511 057.16元，银行对账单调整前余额为533 829.16元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款22 772元。
（2）银行对账单
日期 2016-01-03 2016-01-06 2016-01-10 2016-01-14 结算方式 201 票号 XJ001 借方金额 贷方金额 10 000 60 000 50 000 99 600 202 202 ZZR001 ZZR002 4. 期末处理 （1）自定义结转
按短期借款期末余额的0.2%计提短期借款利息。 （2）期间损益结转
要求：以马方进行自动转账操作，以陈明进行审核、记账、对账、结账操作。
XX.4 UFO报表
货币资金表
编制单位： 年 月 日 单位：元
项目 库存现金 银行存款 合计 行次 1 2 3 期初数 期末数 本表是固定表，固定表是指表的行数和列数是固定的，在这类表中，表的总单元数不变，也称为不含可变区的表。
表文件名：hbzjb.rep；标题：货币资金表；关键字：编制单位和日期中的年、月、日设置为关键字；期初数和期末数下的项目设置为公式单元；从总账系统取数，生成本月份的货币资金表。
资产负债表
会企01表 单位名称： 2016年 01月31日 单位：元 资产部分 资产 流动资产： 货币资金 交易性金融资产 应收票据 应收账款 预付账款 应收利息 应收股利 其他应收款 行次 年初数 期末数 1 2 3 4 5 6 7 8 QC(\"1001\全年,,,年,,)+QC(\"1002\全年,,,年,,)+QC(\"1009\全年,,,年,,) QC(\"1101\全年,,,年,,)-QC(\"1102\全年,,,年,,) QC(\"1121\全年,,,年,,) QC(\"1122\全年,,,年,,)-QC(\"1231\全年,,,年,,) QC(\"1123\全年,,,年,,) QC(\"1132\全年,,,年,,) QC(\"1131\全年,,,年,,) QC(\"1221\全年,,,年,,) QC(\"1401\全年,,,年,,)+QC(\"1402\全年,,,年,,)+QC(\"1403\全年,,,年,,)+QC(\"1405\全 QM(\"1001\月,,,年,,)+QM(\"1002\月,,,年,,)+QM(\"1009\月,,,年,,) QM(\"1101\月,,,年,,)-QM(\"1102\月,,,年,,) QM(\"1121\月,,,年,,) QM(\"1122\月,,,年,,)-QM(\"1231\月,,,年,,) QM(\"1123\月,,,年,,) QM(\"1132\月,,,年,,) QM(\"1131\月,,,年,,) QM(\"1221\月,,,年,,) QM(\"1401\年,,,年,,)+QM(\"1402\年,,,年,,)+QM(\"1403\年,,,年,,)+QM(\"1405\年,,,年,,)+QM(\"1406\年,,,年,,)+QM(\"140 8\年,,,年,,)+QM(\"1411\年,,,年,,)+QM(\"5 001\年,,,年,,)+QM(\"1404\年,,,年,,) 存货 10 年,,,年,,)+QC(\"1406\全年,,,年,,)+QC(\"1408\全年,,,年,,)+QC(\"1411\全年,,,年,,)+ QC(\"5001\全年,,,年,,)+QC(\"1404\全年,,,年,,) 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 固定资产 在建工程 工程物资 固定资产清理 无形资产 长期待摊费用 递延所得税资产 20 21 26 ptotal(?C6:?C16) ptotal(?D6:?D16) 28 29 30 32 35 37 38 40 45 48 50 QC(\"1503\全年,,,年,,) QC(\"1501\全年,,,年,,) QC(\"1531\全年,,,年,,) QC(\"1511\全年,,,年,,) QC(\"1601\全年,,,年,,) -QC(\"1602\全年,,,年,,)- QC(\"1603\全年,,,年,,) QC(\"1604\全年,,,年,,) QC(\"1605\全年,,,年,,) QC(\"1606\全年,,,年,,) QC(\"1701\全年,,,年,,)-QC(\"1702\全年,,,年,,)- QC(\"1703\全年,,,年,,) QC(\"1801\全年,,,年,,) QC(\"1811\全年,\"借\年,,) QM(\"1503\月,,,年,,) QM(\"1501\月,,,年,,) QM(\"1531\月,,,年,,) QM(\"1511\月,,,年,,) QM(\"1601\月,,,年,,)-QM(\"1602\月,,,年,,)- QM(\"1603\月,,,年,,) QM(\"1604\月,,,年,,) QM(\"1605\月,,,年,,) QM(\"1606\月,,,年,,) QM(\"1701\月,,,年,,)-QM(\"1702\月,,,年,,)-QM(\"1703\月,,,年,,) QM(\"1801\月,,,年,,) QM(\"1811\月,\"借\年,,) 资产 其他非流动资产 非流动资产合计 资产总计 行次 51 52 55 年初数 期末数 ptotal(?C18:?C30) ?C17+?C31 ptotal(?D18:?D30) ?D17+?D31 负债及所有者权益部分 负债及所有者权益 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 应付票据 应付账款 预收账款 应付职工薪酬 应交税费 应付利息 应付股利 其他应付款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 非流动负债： 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 所有者权益： 实收资本 资本公积 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 行次 年初数 期末数 61 62 63 64 66 68 69 70 71 73 75 78 80 QC(\"2001\全年,,,年,,) QC(\"2101\全年,,,年,,) QC(\"2201\全年,,,年,,) QC(\"2202\全年,,,年,,) QC(\"2203\全年,,,年,,) QC(\"2211\全年,,,年,,) QC(\"2221\全年,,,年,,) QC(\"2231\全年,,,年,,) QC(\"2232\全年,,,年,,) QC(\"2241\全年,,,年,,) QM(\"2001\月,,,年,,) QM(\"2101\月,,,年,,) QM(\"2201\月,,,年,,) QM(\"2202\月,,,年,,) QM(\"2203\月,,,年,,) QM(\"2211\月,,,年,,) QM(\"2221\月,,,年,,) QM(\"2231\月,,,年,,) QM(\"2232\月,,,年,,) QM(\"2241\月,,,年,,) ptotal(?G6:?G17) ptotal(?H6:?H17) 82 84 86 87 88 90 91 95 96 QC(\"2501\全年,,,年,,) QC(\"2502\全年,,,年,,) QC(\"2701\全年,,,年,,) QC(\"2711\全年,,,年,,) QC(\"2801\全年,,,年,,) QC(\"2901\全年,\"贷\年,,) QM(\"2501\月,,,年,,) QM(\"2502\月,,,年,,) QM(\"2701\月,,,年,,) QM(\"2711\月,,,年,,) QM(\"2801\月,,,年,,) QM(\"2901\月,\"贷\年,,) ptotal(?G20:?G26) ?G18+?G27 ptotal(?H20:?H26) ?H18+?H27 98 100 103 105 108 QC(\"4001\全年,,,年,,) QC(\"4002\全年,,,年,,) QC(\"4101\全年,,,年,,) QC(\"4103\全年,,,年,,)+QC(\"410406\全年,,,年,,) ptotal(?G30:?G33) QM(\"4001\月,,,年,,) QM(\"4002\月,,,年,,) QM(\"4101\月,,,年,,) QM(\"4103\月,,,年,,)+QM(\"410406\月,,,年,,) ptotal(?H30:?H33) 负债及所有者权益 负债及所有者权益合计 行次 110 年初数 ?G28+?G34 期末数 ?H28+?H34 XX.5 薪资模块
1. 建立工资账套
工资类别个数：多个；核算币种：人民币RBM；要求代扣个人所得税；不进行扣零处理，人员编码长度：3位；启用日期：2016年01月。
2. 基础数据 （1）工资项目设置
表XX-23 工资项目表
项目名称 基本工资 奖励工资 交补 应发合计 请假扣款 养老保险金 扣款合计 实发合计 工资代扣税 请假天数 类型 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 数字 长度 8 8 8 10 8 8 10 10 10 8 小数位数 2 2 2 2 2 2 2 2 2 2 工资增减项 增项 增项 增项 增项 减项 减项 减项 增项 减项 其他 （2）人员档案设置 工资类别1：正式人员 部门选择：所有部门。
工资项目：基本工资、奖励工资、交补、应发合计、请假扣款、养老保险金、扣款合计、实发合计、工资代扣税、请假天数。
计算公式：
公式项目 请假扣款 养老保险金 交补 请假天数*20 （基本工资+奖励工资）*0.05 IFF（人员类别=“企业管理人员”OR人员类别=“车间管理人员”,100,50） 公式 人员档案：
职员编号 101 职员姓名 肖剑 部门名称 总经理办公室 人员类别 企业管理人员 账号 基本工资 5 000.00 奖励工资 500.00 职员编号 102 103 104 201 202 211 212 301 302 职员姓名 陈明 王晶 马方 王丽 孙健 白雪 李平 周月 孟强 部门名称 财务部 财务部 财务部 销售部 销售部 采购部 采购部 一车间 一车间 人员类别 企业管理人员 企业管理人员 企业管理人员 经营人员 经营人员 经营人员 经营人员 车间管理人员 生产人员 2 3 4 5 6 7 8 9 10 账号 基本工资 3 000.00 2 000.00 2 500.00 3 000.00 2 000.00 4 500.00 3 000.00 4 500.00 3 500.00 奖励工资 300.00 200.00 200.00 300.00 200.00 450.00 300.00 450.00 300.00 （3）银行名称
工商银行中关村分理处；账号定长为11。
3. 工资变动情况
考勤情况：王丽请假2天；白雪请假1天。
发放奖金情况：因去年销售部推广产品业绩较好，每人增加奖励工资200元。 4. 代扣个人所得税
所得项目：工资；对应工资项目：计税基数2000元。
5. 工资分摊 工资分摊科目表
贷方科目 借方科部门 人员类别 目 总额 福利 经费 经费 保险金 公积金 计税基数 总经理办公室、财务部 一车间 一车间 销售部、采购部 企业管理人员 生产人员 车间管理人员 经营人员 660201 500101 510102 660101 221101 221101 221101 221101 221102 221102 221102 221102 221105 221105 221105 221105 221106 221106 221106 221106 两金基数 221103 221103 221103 221103 221104 221104 221104 221104 工资 职工 工会 教育 养老 住房 6. 月末处理
30日，分配工资费用。
30日，按应付工资的14％计提福利费、2％计提工会经费、1.5％计提教育经费、17％计提养老保险金、8％计提住房公积金。
XX.6 固定资产模块
1. 初始设置
（1）业务控制参数
按平均年限法(一)计提折旧，折旧分配周期为1个月，类别编码方式为2112，固定资产编码方式：按“类别编码+部门编码+序号”自动编码，卡片序号长度为3；要求与账务系统进行对账，固定资产对账科目：1601固定资产，累计折旧对账科目：1602累计折旧，在对账不平情况下允许月末结账，业务发生后立要即制单，月末结账前一定完成制单、登账工作；固定资产缺省入账科目：1601，累计折旧缺省入账科目：1602；当(月初已计提月份=可使用月份－1)时，要求将剩余折旧全部提足。
（2）资产类别
编码 01 011 012 02 021 022 交通运输设备 经营用设备 非经营用设备 电子设备及其他通讯设备 经营用设备 非经营用设备 类别名称 净残值率 4 4 4 4 4 4 单位 计提属性 正常计提 正常计提 正常计提 正常计提 台 台 正常计提 正常计提 （3）部门及对应折旧科目
部门 管理中心、采购部 销售部 制造中心 对应折旧科目 管理费用—折旧费 销售费用 制造费用—折旧费 （4）增减方式的对应入账科目
增减方式目录 增减方式 直接购入 捐赠 减少方式 报废 毁损 对应入账科目 工行存款 资本公积 固定资产清理 固定资产清理 （5）原始卡片
固定资 产名称 轿车 笔记本电脑 传真机 微机 类别 编号 012 022 022 021 所在 部门 总经理办公室 总经理办公室 总经理办公室 一车间 增加 方式 直接购入 直接购入 直接购入 直接购入 可使用 年限 6 5 5 5 开始使 原值 用日期 2015.11.1 2015.12.1 2015.11.1 2015.12.1 215 470.00 28 900.00 3 510 6 490 折旧 37 254.75 5 548.80 1 825.20 1 246.08 科目名称 管理费用 管理费用 管理费用 制造费用 累计 对应折旧 固定资 产名称 微机 类别 编号 021 所在 部门 一车间 增加 方式 直接购入 可使用 年限 5 开始使 原值 用日期 2015.12.1 6 490 累计 折旧 1 246.08 对应折旧 科目名称 制造费用 注：净残值均为4%，使用状态均为“在用”，折旧方法均采用平均年限法(一)。 2. 日常及期末业务
2016年1月份发生的业务如下。
（1）20日，财务部购买扫描仪一台，价值1 500元，净残值率4%，预计使用6年。 （2）23日，总经理办公室使用的轿车需要进行大修，修改固定资产卡片，将使用状况“在用”修改为“大修理停用”。
（3）31日，月末计提本月固定资产折旧。 （4）31日，一车间毁损微机一台。
XX.7 供应链管理系统初始设置
1. 基础信息
（1）存货分类
存货分类编码 1 101 10101 10102 102 103 104 9 存货分类名称 原材料 主机 芯片 硬盘 显示器 键盘 鼠标 应税劳务 存货分类编码 2 201 3 301 302 30201 30202 303 存货分类名称 产成品 计算机 配套用品 配套材料 配套硬件 打印机 传真机 配套软件 （2）计量单位组
计量单位组编号 01 计量单位组名称 无换算关系 计量单位组类别 无换算率 （3）计量单位
计量单位编号 01 02 03 04 计量单位名称 盒 台 只 千米 所属计量单位组名称 无换算关系 无换算关系 无换算关系 无换算关系 （4）存货档案
存货编号 001 002 003 004 005 006 007 008 存货名称 PIII芯片 160GB硬盘 21英寸显示器 键盘 鼠标 计算机 1600K打印机 运输费 所属类别 芯片 硬盘 显示器 键盘 鼠标 计算机 打印机 应税劳务 计量单位 盒 盒 台 只 只 台 台 千米 属性 外购、生产耗用、外销 外购、生产耗用、外销 外购、生产耗用、外销 外购、生产耗用、外销 外购、生产耗用、外销 自制、内销、外销 外购、内销、外销 外购、应税劳务、外销 税率% 17 17 17 17 17 17 17 7 （4）仓库档案
仓库编码 l 2 3 仓库名称 原料库 成品库 配套用品库 计价方式 移动平均法 移动平均法 全月平均法 （5）收发类别
收发类别编码 1 101 102 103 2 201 202 收发类别名称 正常入库 采购入库 产成品入库 调拨入库 非正常入库 盘盈入库 其他入库 收 收 收 收 收 收 收 收发标志 收发类别编码 3 30l 302 303 4 401 402 收发类别名称 正常出库 销售出库 领用出库 调拨出库 非正常出库 盘亏出库 其他出库 收发标志 发 发 发 发 发 发 发 （6）采购类型
采购类型编码 1 采购类型名称 普通采购 入库类别 采购入库 是否默认值 是 （7）销售类型
销售类型编码 1 2 销售类型名称 经销 代销 出库类别 销售出库 销售出库 是否默认值 是 否 （8）开户银行
2. 设置基础科目
（1）存货核算系统
存货科目：按照存货分类设置存货科目。 存货科目设置：
仓库 原料库 成品库 配套用品库 存货科目 生产用原材料（140301） 库存商品（1405） 库存商品（1405） 对方科目：按照收发类别设置对方科目。 对方科目设置：
收发类别 采购入库 产成品入库 盘盈入库 销售出库 领料出库 材料采购（1401） 生产成本/直接材料（500101） 待处理资产损溢/待处理流动资产损溢（190101） 主营业务成本（6401） 生产成本/直接材料（500101） 对方科目 （2）应收款管理系统
应收款核销方式：按单据；坏账处理方式：应收余额百分比；其他参数为系统默认。 基本科目设置：
项目 应收科目 预收科目 销售科目 销售税金科目 1122 2203 6001 科目代码 结算方式科目设置：
结算方式 现金结算 现金支票 转账支票 1001 100201 100201 科目代码 坏账准备设置：提取比例0.5%，期初余额10 000，科目1231。
账龄区间设置：
序号 01 02 03 04 起止天数 00——30 31——60 61——90 91——120 总天数 30 60 90 120 05 121以上 报警级别设置：
序号 0l 02 03 04 05 起止比率 0以上 10%——30% 30%——50% 50%——100% 100%以上 总比率% 10 30 50 100 级别名称 A B C D E （3）应付款管理系统
应付款核销方式：按单据；其他参数为系统默认。 基本科目设置：
项目 应付科目 预付科目 采购科目 采购税金科目 2202 1123 1401 22210101 科目代码 结算方式科目设置：
结算方式 现金结算 现金支票 转账支票 1001 100201 100201 科目代码 账龄区间设置和报警级别设置参照应收管理系统。 3. 期初数据
（1）采购管理系统期初数据
12月25日，收到兴华公司提供的160GB硬盘100盒，单价为800元，商品已验收入原料仓库，至今未收到发票。
（2）销售管理系统期初数据
12月28日，销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6 500元，由产品仓库发货。尚未开票。
（3）库存管理和存货核算系统期初数据
仓库名称 原料库 PIII芯片 存货名称 数量 700 结存单价 1 200.00 160GB硬盘 成品库 配套用品库 计算机 1600K打印机 200 380 400 820.00 4 800.00 1 800.00 （4）应收款管理系统期初数据
会计科目： 1122 应收账款 余额：借157 600元 以应收单形式录入。
日期 2015-11-25 2015-12-10 客户 华宏公司 昌新贸易公司 方向 借 借 余额 99 600.00 58 000.00 业务员 孙健 孙健 （5）应付款管理系统期初数据
会计科目： 2202 应付账款 余额：借276 850元
日期 2015-10-20 客户 兴华公司 方向 贷 余额 276 850.00 业务员 李平 XX.8 供应链管理系统业务处理
1. 采购模块日常操作
（1）普通采购业务
2016/01/01，业务员白雪向建昌公司询问键盘的价格（95元/只），觉得价格合适，随后向公司上级主管提出请购要求，请购数量为300只。
2016/01/02，上级主管同意向建昌公司订购键盘300只，单价为95元，要求到货日期为2016/01/03。
2016/01/03 收到所订购的键盘300只。(采购管理录入到货单)
2016/01/03 将所收到的货物验收入原料库。(库存管理录入采购入库单) 2016/01/03 收到该笔货物的专用发票一张，发票号8001。
业务部门将采购发票交给财务部门，财务部门确认该业务的应付账款及采购成本。 财务部门开出转账支票一张，支票号CI，付清采购货款33345元。
（2）采购现结业务
2016/01/05向建昌公司购买鼠标300只，单价为50元/只，验收入原料库。同时收到专用发票一张，票号85011，立即以转账支票（票号Z011 ）形式支付货款。
（3）采购运费处理
2016/01/12向建昌公司购买160GB硬盘200盒，单价为800元/盒，验收入原料库。同时收到专用发票一张，票号为85012。
另外，在采购的过程中，发生了一笔运输费200元，税率为7%，收到相应的运费发票一张，票号为5678。
（4）请购比价业务
2016/01/15 业务员白雪想购买100只鼠标，提出请购要求，经同意填制并审核请购单。 根据以往的资料得知提供鼠标的供应商有两家，分别为兴华公司和建昌公司，他们的报价分别为35元/只，40元/只。通过比价，决定向兴华公司订购，要求到货日期为2016/01/17。
（5）暂估入库业务
2016/01/18 收到艾德公司提供的1600K打印机100台，入配套用品库。（发票尚未收到） 由于到了月底发票仍未收到，根据当前市场价格确认该批货物的暂估成本为1500元。
（6）暂估结算业务
2016/01/20 收到兴华公司提供的上月已验收入库的80盒160GB硬盘的专用发票一张，票号为48210，发票中所列示的单价为820元。
（7）采购结算前退货
2016/01/20收到建昌公司提供的17寸显示器，数量202套，单价为1150元。验收入原料仓库。
2016/01/21仓库反映有2台显示器有质量问题，要求退回给供应商。 2016/01/21 收到建昌公司开据的专用发票一张，其发票号为AS4408。
（8）采购结算后退货
2016/01/25 从建昌公司购入的键盘质量有问题，退回2只，单价为95元，同时收到票号为665218的红字专用发票一张。
2. 销售模块日常操作
（1）普通销售业务
2016/01/14昌新贸易公司想购买10台计算机，向销售部了解价格。销售部报价为6500元/台。填制并审核报价单。
该客户了解情况后，要求订购10台，要求发货日期为2016/01/16。填制并审核销售订单。
2016/01/16销售部从成品仓库向昌新贸易公司发出其所订货物。并据此开据专用销售发票一张。
业务部门将销售发票交给财务部门，财务部门结转此业务的收入及成本。
2016/01/17财务部收到昌新贸易公司转账支票一张，金额76 050元，支票号1155。据此填制收款单并制单。
（2）商业折扣
2016/01/17销售部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，成交价为报价的90%，货物从配套用品仓库发出。
2016/01/17根据上述发货单开据专用发票一张。
（3）现结业务
2016/01/17销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。
2016/01/17根据上述发货单开据专用发票一张。收到客户以转账支票支付货款。支票号zz001188。进行现结制单处理。
（4）代垫费用处理
2016/01/17业务一部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。
2016/01/17根据上述发货单开据专用发票一张。客户以支票方式支付货款。
2016/01/17在销售商品过程中发生了一笔代垫的安装费500元。客户尚未支付该笔款项。
（5）汇总开票业务
2016/01/17销售部向昌新贸易公司出售计算机10台，报价为6400元，货物从成品仓库发出。
2016/01/17销售部向昌新贸易公司出售1600K打印机5台，报价为2300元，货物从配套用品仓库发出。
2016/01/17根据上述两张发货单开据专用发票一张。
（6）一次销售分次出库
2016/01/20 销售部向精益公司出售PIII芯片200盒，由原料库发货，报价为1500元/盒，同时开据专用发票一张。
2016/01/20客户根据发货单从原料库领出PIII芯片150盒。 2016/01/21客户根据发货单再从原料库领出PIII芯片50盒。
（7）分期收款业务
2016/01/20 销售部向精益公司出售计算机200台，由成品仓库发货，报价为6500元/台。由于金额较大，客户要求以分期付款形式购买该商品。经协商，客户分4次付款，并据此开据相应销售发票。第一次开据的专用发票为数量50台，单价6500元。
（8）委托代销业务
2016/01/20销售部委托利氏公司代为销售计算机50台，售价为6500元，货物从成品仓库发出。
2016/01/25 收到利氏公司的委托代销清单一张，结算计算机30台，售价为6500元。立即开据销售专用发票给利氏公司。
业务部门将该业务所涉及到的出库单及销售发票交给财务部门，财务部门据此结转收入及成本。
（9）开票前退货业务
2016/01/25销售部出售给昌新贸易公司的计算机10台，单价为6500元，从成品库发出。
2016/01/26销售部出售给昌新贸易公司的计算机因质量问题，退回1台，单价为6500元，收回成品库。
2016/01/26开据相应的专用发票一张，数量为9台。
（10）开票后退货业务
2016/01/26销售部出售给昌新贸易公司的1600K打印机因质量问题，退回1台，单价为2300元，收回配套用品库。开据红字专用发票一张。
（11）直运业务
2016/01/25 销售部接到业务信息,精益公司想购买服务器一台。经协商以单价为100,000元（不含税）成交，增值税率为17% 。随后，销售部填制销售订单。
2016/01/26 销售部经联系以90,000元的价格向艾德公司发出采购订单。并要求对方直接将货物送到精益公司。
2016/01/27货物送至精益公司，艾德公司凭送货签收单根据订单开具一张专用发票给销售部。
2016/01/28销售部根据销售订单开具专用发票一张。
销售部将此业务的采购、销售发票交给财务部。财务部结转此业务的收入及成本。 3. 库存模块日常操作
（1）产成品入库业务
2016/01/15 成品库收到当月一车间加工的10台计算机，作产成品入库。 2016/01/16成品库收到当月一车间加工的20台计算机，作产成品入库。
随后收到财务部门提供的完工产品成本,其中计算机的总成本为144,000元，立即做成本分配，记账生成凭证。
（2）材料领用业务
2016/01/15一车间向原料库领用PIII芯片100盒、160GB硬盘100盒，用于生产。
（3）调拨业务
2016/01/26将原料库中的50盒PIII芯片调拨到配套用品库。
（4）盘点业务
2016/01/26对原料库中的“1GB内存条”存货进行盘点，发现1GB内存条多出2根。经确认，该内存条的成本为300元/根。
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