神华集团有限责任公司财务管理报告

2014-2015 学年第 二 学期

课程名称：财务管理 考核环节①： 期末考核 学生姓名： 学 号：_____ __________ 考核题目：撰写一份××企业财务管理报告

序号 评分细则 （每行对应得分点及满分分值） 得分 1 2 3 4 5 6 7 8 对企业进行总体描述（10分） 分析企业筹资情况（20分） 分析企业投资情况（20分） 分析企业日常运营管理情况（20分） 分析企业利润分配情况（20分） 其他（含文字正确、图表美观；字数5000字以上等）（10分） 总分 评语（需说明的情况）： 注① ：请选择填写：期末考核、阶段考核。

教师签字：肖瑞青

2015 年 5月18 日

神华集团有限责任公司财务管理报告 神华集团有限责任公司 神华集团有限责任公司财务管理报告 张恒硕 2015/6/11 神华集团有限责任公司财务管理报告，包括企业概述，筹资，投资情况，日常运营管理情况和利润分配情况 1 神华集团有限责任公司财务管理报告

神华集团有限责任公司财务管理报告

目录

企业概述 ......................................................................................... 3 企业筹资 ......................................................................................... 4 筹资分类 ...................................................................................... 4 企业筹资情况 ................................................................................. 4 公司股票简况 .............................................................................. 4 资产、负债情况分析 ...................................................................... 5 募集资金使用情况 ........................................................................... 6 筹资活动产生的现金流量 ................................................................... 7 企业投资 ......................................................................................... 7 财务投资 ...................................................................................... 7 投资状况分析 ................................................................................. 8 对外股权投资总体分析 ................................................................... 8 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况 ........................................... 8 投资活动产生的现金流量 ................................................................. 10 企业日常运营管理 ............................................................................ 11 神华财务公司治理情况 .................................................................... 11 董事会 .................................................................................... 11 专业委员会 ............................................................................... 12 报告期内神华财务公司的存贷款情况 .................................................... 14 企业利润分配情况 ............................................................................ 14 神华财务公司情况 ......................................................................... 14 利润分配预案 ............................................................................... 15 现金分红政策的制定、执行或调整情况 .............................................. 15 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案 ................................... 15 2014 年度利润分配预案 ............................................................... 16 公司股东权益表 ............................................................................ 17

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企业概述

神华集团有限责任公司（简称神华集团）是于1995年10月经国务院批准设立的国有独资公司，是中央直管国有重要骨干企业，是以煤为基础，电力、铁路、港口、航运、煤制油与煤化工为一体，产运销一条龙经营的特大型能源企业，是我国规模最大、现代化程度最高的煤炭企业和世界上最大的煤炭经销商。神华集团总部设在北京。由神华集团独家发起成立的中国神华能源股份有限公司分别在香港、上海上市。神华集团在2014年度《财富》全球500强企业中排名第165位。2014年全年完成煤炭销售5.88亿吨，发电量3246亿度，铁路总运量4.12亿吨，港口装船量1.83亿吨，航运量1.31亿吨，各类油品化工品1255万吨，营业收入3286亿元，利润总额640亿元。神华集团国有资本保值增值率处于行业优秀水平，企业经济贡献率连续多年居全国煤炭行业第一，年利润总额在中央直管企业中名列前茅，安全生产多年来保持世界先进水平。

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企业筹资

筹资分类

1. 按资金使用期限长短分短期资本（一年内偿还）和长期资本（一年后偿还）；

2. 按所筹资金的权益性质不同分为股权资本和负债资金；

3. 按所筹活动是否通过金融机构分为直接筹资和间接筹资；

4. 按资金取得方式分为内部筹资和外部筹资。 中长期资金的筹集方式有：吸收直接投资、发行股

票、发行长期债券、长期银行借款、融资租赁等。

短期资金的筹集方式有：发行短期债券、短期银行

借款、商业信用等。 企业筹资情况

2014年筹资活动产生的现金净流入26,722 百

万元（2013 年：19,796 百万元），同比增长35.0%，主要是债务融资现金净流入减少。

公司股票简况

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神华集团有限责任公司财务管理报告 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 H股 上海证交所 香港联交所 中国神华 601088 中国神华 01088 资产、负债情况分析 合并资产负债表项目变动分析 单位：百万元 项目名称 本期期末数 本期期末数占总资产的比例（%） 上期期末数 上期期末数占总资产的比例（%） 其他非流动资产 29,143 5.5 24,842 4.9 本期期末数较上期期末变动（%） 17.3 神华财务公司发放长期贷款增加 短期借款 12,246 2.3 28,155 5.5 56.5 短期银行借款到期偿还 应付利息 779 0.1 411 0.1 89.5 应付债券利息增加 应付股利 1,501 0.3 2,537 0.5 40.8 应付少数股东股利减少 其他流动负债 5 主要变动原因 9,994 1.9 9,982 2.0 0.1 主要是本公司发行的超神华集团有限责任公司财务管理报告 短期融资券 应付债券 24,933 4.7 4,958 1.0 402.9 发行中期票据增加 募集资金使用情况 单位：百万元 募集年 份 募集方式 募集资本年度已已累计使用募集资金总额 尚未使用募集资金总额 2007年 首次发行 65,988 0 64,208 1,780 本公司第二届董事会第四十四次会议批准，将闲置募集资金共计约44.9 亿元暂时用于补充流动资金，期限为自2014 年4 月28 日起至2015 年4 月27 日止12 个月。扣除上述金额后，募集资金专户余额为4.82 百万元。 尚未使用募集资金用途及去向 金净额 使用募集资金总额 合计 / 65,988 0 64,208 1,780 / 募集资金总体使用情况说明 2007 年9 月，本公司以人民币36.99 元/股的价格发行18 亿股A 股并于2007 年10 月9 日在上海证券交易所上市，募集资金总额为人民币66,582 百万元，扣除发行费用后的募集资金净额为人民币65,988 百万元。 自募集资金到位至2014 年12 月31 日，本公司累计使用募集资金人民币642.08 亿元，其中累计用于投资的金额为482.08 亿元。截至2014 年12 月31 日，募集资金余额为人民币17.80 亿元，加上利息部分后，募集资金余额为人民币44.95 亿元。2014 年1-12 月，本公司未使用募集资金。 6 神华集团有限责任公司财务管理报告 筹资活动产生的现金流量 人民币百万元 项目 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 (92,954) 4,934 (312,613) 18,700 97,888 (71,978) (20,976) 331,313 (291,845) (20,768) 本年金额 57,920 39,915 53 上年金额 316,373 14,940 _ 本年度共筹得资金4，934百万元。 企业投资 财务投资 投资意味着购买证券或其它金融或纸上资产。估 7 神华集团有限责任公司财务管理报告

价是估计一项潜在的投资的价格值得与否的方法。投资的类型包括房地产、证券投资、黄金、外币、债券和邮票。之后这些投资也许会提供未来的现金流，也许其价值会增加或减少。股市里的投资是由证券投资者来执行。

投资状况分析 对外股权投资总体分析

2014 年本公司股权投资额为92.80 亿元，较上年的227.17 亿元减少134.37 亿元，下降59.1%。

本年度股权投资主要是增资包神铁路集团、铁路货车运输公司、黄骅港务公司等铁路、港口公司，以及下属发电公司。

非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况

委托理财情况

截至2014 年12 月31 日，本公司概无发生重大的委托理财事项。

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神华集团有限责任公司财务管理报告 委托贷款情况 单位:百万元 借款方 期末委贷款 托贷款期限 额 本集团下属48,406 1 至若干控股子公司 内蒙古三新铁路有限责任公司（参股公司） 截至2014 年12 月31 日，本集团概无对单一对象的委托贷款金额超过本集团最近一期经审计净资产10%的情况。公司未使用募集资金进行委托贷款，亦无涉及诉讼的委托贷款。本集团资金实施集中管理，本公司的委托贷款用于向资金短缺的子公司提供经营或建设所需资金。 至报告期末，本公司对所属非全资子公司的委托贷款余额为48,406 百万元， 对参股公司的委托贷款余额为37 百万元。于本报告期内，上述委托贷款相关的利息收入合计为1,272 百万元。上述委托贷款均无抵押物或担保人。 贷款 利率 借款用途 剩余期内预期收益 当期投资盈亏 参考市基建支出、技术3,073 1,270 5 年 场利率 改造、置换贷款、制定 37 1 年 6.00% 营运资金等 营运资金 0 2 衍生品投资情况 本公司所进行的汇率掉期交易，其对象为本公司的日元贷款，目的在于对日元贷款进行套期保值，而 9 神华集团有限责任公司财务管理报告 非投资获利，所采用的具体方案均符合套期保值的性质，风险可控。 截至2014 年12 月31 日，本公司进行套期保值的日元贷款余额为人民币154.1 百万元，为本公司全部日元贷款的一部分。于本报告期，上述掉期合同产生的公允价值变动损失为15 百万元。本公司的掉期交易未涉及任何诉讼。 投资活动产生的现金流量 人民币百万元 项目 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 投资支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 投资活动产生的现金流量净额 10 本年金额 89,974 10,002 43 上年金额 45,104 20,005 98 100,019 (6,642) 65,207 (11,647) (110,672) (9,993) (127,307) (27,288) (67,208) (9,911) (88,766) (23,559) 神华集团有限责任公司财务管理报告 企业日常运营管理 神华财务公司治理情况 董事会 序号 于本报告期末的董事会成员 1 2 3 4 5 6 7 8 张克慧 韩维平 梅雪艳 车建明 郝建鑫 冯宁 王德斌 张东辉 董事长、执行董事 执行董事、总经理 执行董事、党委书记 执行董事、副总经理 非执行董事 非执行董事 独立董事 职工董事 职务 2014 年8 月，根据神华财务公司股东会决议，选举张克慧任公司董事、董事长，韩维平任公司董事，凌文不再担任公司董事、董事长。根据神华财务公司董事会决议，聘任韩平为公司总经理兼法定代表人。以上变更于2014 年12 月经中国银行业监督管理委员会北京监管局核准任职资格，并完成工商变更登记。 11 神华集团有限责任公司财务管理报告

专业委员会

神华财务公司董事会下设四个专业委员会，分别是关联交易控制委员会、风险管理委员会、信贷审查委员会和投资决策委员会。

关联交易控制委员会

为进一步做好关联交易工作，神华财务公司于2012 年1 月15 日成立关联交易控制委员会。负责管理公司关联交易事务，包括关联交易的识别、统计、预测、上报、额度控制、提出处理建议等。

2014 年，关联交易控制委员会召开1 次会议。

风险管理委员会

为进一步做好风险管理工作，神华财务公司于2012 年1 月15 日将原风险管理小组升级为风险管理委员会。风险管理委员会由公司董事会设立，对董事会负责，负责协助董事会审定公司的风险战略、风险管理政策、风险管理程序和内部控制流程，以及对相关高级管理人员和风险管理部门在风险管理方面的工作进行监督和评价，风险管理委员会主任为公司独立董事王德斌先生。

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2014 年，风险管理委员会共召开2 次会议。

信贷审查委员会

为进一步提高信贷审议决策水平，神华财务公司于2012 年1 月15 日将原信贷审查小组升级为信贷审查委员会。信贷审查委员会按照《神华财务有限公司信贷审查委员会工作规程》开展工作，其主要职责为：(1)审议职责范围内的信贷事项；(2)督促有关部门落实履行审批程序后的各类信贷事项。

2014 年，信贷审查委员会共召开21 次会议。

投资决策委员会

为有效防范公司投资决策风险，建立科学完善的投资决策机制，神华财务公司于2012 年12月29 日成立投资决策委员会。投资决策委员会按照《神华财务有限公司投资决策议事规则（试行）》开展工作，其主要职责为：贯彻执行董事会的方针政策，审议业务部门拟订的投资管理制度；审议公司投资规模，审议投资计划及策略、阶段性资产配置方案；组织落实公司确定的证券投资止损限额，审定类别品种止损限额；审定类别品种止损（止盈）控制线调整；证券备选库的确定和调整；审批投资累计本金余额超过投委会授权规模以上的每笔投资业务；审议与公司投资业务相关的授信及其

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神华集团有限责任公司财务管理报告 他重大事项；根据情况对投资业务进行业务授权；其他应审议的事项。 2014 年，投资决策委员会召开会议1 次。 报告期内神华财务公司的存贷款情况 单位：百万元 于2014年12于2013年12变动（%） 月31日 月31日 38,273 30,734 400 2.1 9.6 (25.0) 存款余额 贷款余额 其中：担保贷款余额 39,074 33,677 300 企业利润分配情况 神华财务公司情况 截至报告期末，本公司直接及间接持有神华财务公司100%的股权。 序号 1 2 3 4 股东名称 中国神华能源股份有限公司 朔黄铁路发展有限责任公司 神华准格尔能源有限公司 包神铁路有限责任公司 合计 14 持有股权比例（%） 81.43 7.14 7.14 4.29 100.00 神华集团有限责任公司财务管理报告 利润分配预案 现金分红政策的制定、执行或调整情况 按照有关法律法规及《公司章程》的规定，公司的利润分配应重视对投资者的合理投资回报，利润分配政策应保持连续性和稳定性。根据《公司章程》，公司按照有关会计年度企业会计准则和国际财务报告准则编制的合并财务报表中归属于本公司股东净利润的较少者进行利润分配，在符合条件的情况下，每年以现金方式分配的利润不少于归属于本公司股东净利润的35% 公司近三年（含报告期）的利润分配方案或预案 单位：百万元 分红 年度 每10 股派息数(元)（含税） 现金分红的数额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司占合并报表中归属于上市公股东的净利润（未经司股东净利润重述） 的比率(%) 40.0 2014年（预案） 2013 年 2012 年 7.40 14,718 36,807 9.10 9.60 18,100 19,094 15 45,678 47,661 39.6 40.1 神华集团有限责任公司财务管理报告

2014 年度利润分配预案

本集团2014 年度企业会计准则下归属于本公司股东的净利润为368.07 亿元，基本每股收益为1.851 元/股；国际财务报告准则下本公司股东应占本年利润为386.89 亿元，基本每股盈利为1.945 元/股。于2014 年12 月31 日，可供本公司股东分配的留存收益为1,036.14 亿元。董事会建议派发2014 年度末期股息现金分红每股人民币0.74 元（含税），共计约147.18 亿元（含税），为企业会计准则下归属于本公司股东的净利润的40.0%，为国际财务报告准则下本公司股东应占本公司利润的38.0%。

上述预案符合公司章程规定，已经本公司独立董事同意、董事会批准。董事会在提出2014年度末期股息预案时，已充分听取和考虑本公司股东特别是中小股东的意见和诉求。本公司将于2015 年5 月29 日（星期五）召开2014 年度股东周年大会审议批准相关议案，包括董事会建议的上述2014 年度末期股息预案。

公司所派股息将以人民币计价和宣布，以人民币向内资股股东，包括通过沪股通持有本公司A 股股票的股东（以下简称“沪股通股东”），以及通过港股通持有本公司H 股股票的股东（以下简称“港股通股

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神华集团有限责任公司财务管理报告 东”）支付股息，以港币向除港股通股东以外的外资股股东支付股息。以港币支付股息计算的汇率以宣布派发股息日前五个工作日中国银行公布的人民币兑换港币基准价的平均值为准。 公司股东权益表 人民币百万元 项目 股本 本年金额 资本公积 专项储备 盈余公积 未分配利润 一、本年年19,890 初余额 二、本年增减变动金额 (一)综合收益总额 (二)利润分配 1．向股东分配股利 (三)专- - 710 - - 710 - - - - (18,100) (18,100) - - - - (18,100) (18,100) - - - - 14,430 14,430 - 53 710 - (3,670) (2,907) 78,994 2,403 11,433 107,284 所有者权益合计 220,004 17 神华集团有限责任公司财务管理报告 项储备 1．本年提取 2．本年使用 (四)其他 - 53 79,047 - 3,113 - 11,433 - 103,614 53 217,097 - - - - 4,701 (3,991) - - - - 4,701 (3,991) 三、本年年19,890 末余额 18