绩效评价指标评分表

永兴县财政局2017年度星级财政所创建项目绩效评价指标评分表

综合得分 ： 98.3

被考核对象（盖章）：郴州市（州）永兴县（市区）　 镇（街道）财政所 电　话：0735-5527686考核单位（盖章）： 考核组成员（签名）：考 核 项 目评分项目评分内容考核对象评分标准分值评分备 注一、乡镇财政财务管理(35 分）乡基础管理（3分）乡建立有乡镇预算管理基础信息数据资料台账。22制定预算支出标准，按县级财政下达统一的指导性文件和预算编制文本编制乡镇财政预算。11未按照统一的指导性文件和预算编制文本编制乡镇财政预算的扣0.5分。未制定预算支出标准的扣0.5分。乡镇预算管理基础信息数据资料应包括乡镇预算单位（含乡镇站所）机构设置、人员编制及实有人数、资产负债、收费标准等基础信息。无基础信息数据资料台账的扣2分；不完整扣0.5分。乡镇站所部门预算单位缺一个扣0.2分；所有收支（一般公共预算收入、上级补助收入、上年结余收入、一般公共预算支出、政府性基金支出、其他支出），缺一项扣0.2分。以预算编制指导性文件为依据，未实行定员定额管理的不计分。支出项目的功能科目和经济科目未按规定列示的不计分。应纳入乡镇预算管理的单位及全部收支纳入到预算管理。乡镇财政预算管理(12分）规范编制（5分）乡基本支出实行定员定额管理。支出项目的功能科目列示至项级，经济科目列示至款级。按照政府采购目录及相关文件要求，完整、规范编制政府采购预算。严格遵循“两上、两下”程序，并在县级财政部门规定的时限内报送。预算调整（2分）乡乡镇确有预算调整情形的，按法定程序调整预算。11111111未按照要求编制政府采购预算的不计分。未遵循“两上、两下”程序或程序不规范的不计分。未按时报送的扣0.5分。未按法定程序调整预算的不计分。1212乡镇财政预算管理(12分）预算执行（2分）严格按照乡镇人大预算批复执行，按月或季编制预算执行情况分析表。乡预算年度终了，乡镇应对全年预算收支执行情况进行全面分析。乡严格按照预算公开要求，对乡镇财务收支及“三公”经费情况等项目内容在网站进行公开公示。按乡财县管乡用或国库集中支付要求开设有关账户。收入及时足额解缴收入专户，严格执行收支两条线管理。支付流程规范，严格根据指标和用款计划支付。执行政策到位，“三公”经费严格控制。11未按照人大预算批复执行的不计分，不编制分析表的扣0.5分。无预算收支执行情况分析报告资料的不计分。11预算公开（2分）账户管理（1分）收入管理（1分）22未按照要求进行预算公开的不计分。乡11无在规定外开设账户情况，未按规定开设账户的不计分。收入未及时足额解缴的发现一次扣0.2分，未解缴的不计分。根据指标和用款计划支出，细化到具体项目和单位，控制不严格的每发现一笔扣0.2分。“三公”经费突破县有关部门规定控制限额的不计分。管理不规范的扣0.5分；未按规定要求使用票据的扣0.5分。乡11支出管理（3分）乡财县管乡用及乡镇国库集中支付改革（15分）票据管理（1分）12131213乡乡财政票据管理规范、票据使用符合规定。财务支出真实、合法。乡财务开支范围和标准统一、真实、合法，每发现一处不符合要求的扣0.5分。会计凭证要素齐全、科目使用准确，附件完整；支出核算明细、分类准确、现金银行收付业务规范、现金和银行存款日记账登记及时；出纳每月与银行、会计对账，并将对账单按月装入凭证。操作欠规范的发现一处扣0.5分；有未按月装订会计凭证、登记总分类和明细分类账账簿、编制并打印报表情形之一的，每发现一次扣0.5分。固定资产增减变动登记录入不及时、不准确的不计分。账账、账册、账实不相符的不计分。债权债务增减变化数据录入真实完整，每发现一处录入不及时准确的扣0.2分。有违规新增债务发生的不计分。核算管理（9分）乡账务处理规范、准确。33乡管理规范（1分）对账及时（1分）记账报表及时、完整。定期进行固定资产清理，及时登记台账，准确录入固定资产系统。账账、账册、账实相符。准确核实审定债权债务数据并及时录入债务系统。严格控制乡镇新增债务发生。33固定资产管理（2分）乡乡乡112112债权债务管理（4分）核实录入（2分）控债化债（2分）乡22二、乡镇财政资金监督管理(22分）组织机构与制度建设 (2分）组织机构（2分）乡成立了乡镇财政资金监管工作领导小组，明确专门的资金监管信息联络员。乡镇及时接收县乡财局资金信息，分类建立资金信息台账，定期报送“乡镇财政资金信息接收回执”。乡镇建立乡镇资金监管情况定期报告机制，及时向上级财政部门反馈监管情况。下达乡镇的项目资金全部进行公开公示，并有相关资料照片等备查记录。纳入惠农补贴“一卡通”发放项目是否按照《湖南省乡镇财政管理条例》要求分责任主体全部实施公开公示。各类资金公开公示内容完整，公开形式、时限符合要求。对监管范围内的所有项目资金进行了抽查巡查。纳入惠农补贴“一卡通”发放项目是否按照资金监管要求全部开展抽查巡查。每次抽查巡查工作由2人以上的工作小组完成，填写抽查巡查记录表，有相关资料备查记录乡镇财政所设立了监督举报电话和举报箱，并对外公布。22未成立领导小组的扣1分。乡镇财政所无相关文件明确联络员的不计分。乡信息通达（4分）传递反馈（4分）乡22未及时接收并登记台账、或未定期报送接收信息回执的，发现一次扣0.2分。22未及时向上级财政部门反馈监管情况的扣0.5分。被查乡镇应公开公示的项目资金每少公开一项扣0.5分，无照片等备查记录的发现一次扣0.2分。项目资金（2分）公开公示（6分）乡22补贴资金（2分）乡21.8各类资金公开公示内容完整、公开形式、时限符合要求。公开公示不符合要求发现一处扣0.2分。公开要求（2分）项目资金（2分）补贴资金（2分）乡22公开公示不符合要求发现一处扣0.2分。每少抽查巡查一项扣0.5分；未按规定于事前、事中、事后开展巡查，按项每少一个环节扣0.2分。对财政补助类资金发放的真实性、合规性、准确性进行抽查巡查。没有相关资料备查记录每少一项扣0.2分。工作小组成员可由财政所单独组成，也可由财政所联合其他基层站所组成。没有相关资料等佐证材料的每少一项扣0.2分。监督举报电话、举报箱有一项未设立的扣0.5分。乡21.3抽查巡查 （6分）乡21.6 方式方法（2分）乡2222考核监督（4分）监督管理（4分）乡对群众反映的问题进行接访和记录，并会同相关单位及时向来访人员进行回复处理。及时整理保存好各项接访、回复处理材料22有接访记录无回复处理材料的扣0.2分。三、惠农补贴“一卡通”发放管理（以“安全数据交换平台”为标本）（12分）包括补贴对象姓名、身份证、银行账号及其它与补贴发放有关的信息。基本信息不准确包括：是否同名且身份证重复、是否存在非国标身份证、是否姓名不同银行账号相同、是否补贴对象代码相同等），每发现一处扣0.1分。是否有相应的补贴数据传递、补贴信息变更、补贴存折发放、数据安全控制等相关业务管理制度。缺一项制度扣0.2分。未进行补贴大户筛选、对比、审核等监管的，每发现一笔扣0.2分。惠农补贴“一卡通”发放系统未实行财银数据联网的不计分，已纳入发放的相关业务部门未全部设置录入、查询、审核模块的发现一处扣0.2分，未进行身份认证的每发现一处扣0.2分。是否按省厅文件要求，及时发放惠农补贴资金，有一项补贴发放不及时的扣0.2分。未及时、准确、完整地向县级报送中国农民补贴网分户数据包及补贴发放进度旬报的扣0.5分；未及时向省厅传送相关数据的扣0.5分。基础信息维护（4分）基础数据（3分）乡惠农补贴发放系统中补贴对象基本信息准确。33乡制定了规范的安全数据交换平台操作管理制度和相关信息采集制度。22安全数据交换平台建设（8分）补贴发放（8分）乡惠农补贴“一卡通”发放实行财银数据联网、部门接口、数据安全控制。33乡补贴资金及时、准确发放。33中国农民补贴网补贴网数据管理数据管理（1分）（1分）乡及时、准确、完整地上报补贴发放相关数据。11四、村账乡代理（16分）组织实施（2分）实施主体和委托代理协议（4分）乡财政部门组织实施村账乡代理。22不以财政部门为主组织实施的不计分。实施委托（1分）财务制度（1分）账户管理（1分）乡全部行政村实施了村账乡代理，实施主体依法与各村民委员会签订会计委托代理服务协议。建立村级财务制度，财务管理规范。村级资金账户全部按财政部门要求设置，由财政所实行严格监管，印鉴分人分印管理。11部分村实施的扣0.5分；实施主体未与各村民委员会签订会计委托代理服务协议或不规范的的扣0.5分。未建立村级财务制度的不计分。村级资金账户未按财政部门要求设置并监督的不计分。村集体组织取得收入必须按规定使用财政票据（《湖南省村民（社区居民）委员会收款收据、往来结算收据），未按规定使用财政票据的，每发现一笔扣0.2分。票据管理领、销手续不规范的扣0.5分。乡乡1111村级财务核算（12分）票据管理（1分）乡规范使用财政票据。11收入管理（1分）乡村级收入及时解缴村账专户。11村级收入未及时存入专户每发现一笔扣0.2分。支出管理（1分）乡村级管理实行严格报账制、报账手续齐全、填制规范。11村级财务实行备用金报账制，报账操作不规范、手续不齐全每发现一笔扣0.2分。未按村分设账套的不计分，未实行村级财务信息化的扣0.5分。村级财务开支专项资金使用符合要求开支合法、合理、支出审批手续齐全；支出凭证要素齐全，内容、用途清楚，审批手续齐全、民主理财审核真实，操作欠规范每发现一处扣0.2分。凭证分类准确、摘要清晰、科目使用准确，现金银行收付业务规范，操作欠规范每发现一处扣0.2分。及时登记总账、明细账，现金及银行存款日记账，按月或季出具报表，凭证装订规范。操作欠规范每发现一处扣0.2 分。未按要求规定操作每少一次扣0.2分。未公示不计分。乡按村分设账套，实行村级财务信息化管理。11村级财务核算（12分）核算管理（7分）乡财务支出真实合法。22乡账务处理规范准确。22乡记账报表及时完整。21.6财务公开（1分）乡按季度分村公开公示各村村级财务收支情况。11五、基础建设（15分）建立有岗位责任制度、考勤制度、廉政制度、培训制度等工作管理制度和财务收支管理、现金管理、票据管理、印鉴及档案管理等业务管理制度，制定“乡财县管乡用”或“国库集中支付”、“村账乡代理”、“乡镇财政资金监管”等工作流程，每缺一项制度、流程扣0.2分。制度建设（2分）制度流程（2分）乡建立健全各项管理制度与工作流程，规范基础工作管理。22管理体制（3分）队伍建设（6分）岗位设置（3分）乡财政所按照国家公务员法的有关规定实施管理，实行“县乡共管、以县为主”的管理体制。人员配备及岗位设置合理，每所专职工作人员不少于4名，熟悉业务，相应岗位持会计从业资格证书上岗。33未实行“县乡共管、以县为主”的管理体制的不计分。乡33出纳、会计分设，所长不得兼出纳，出纳不得兼管票据和档案，有不相容岗位兼任情况的不计分。工作人员低于4名每少一名扣0.2分，无从业资格证上岗扣0.2分。乡基础设施建设（2分）办公设施（2分）乡财政所设有办公室、档案室、为民服务大厅（窗口）以及必要的配套用房，有美观规范的政务公开栏、对外宣传栏或便民服务橱窗。11财政所设有办公室、档案室、为民服务大厅（窗口）、公开宣传栏以及必要的配套用房。每缺一项扣0.2分。办公设备配置水平能基本满足各项业务工作的需要，办公场所整洁干净。11有标牌、文件档案柜、满足工作需要的电脑、打印机、扫描仪、复印机。每缺少一项扣0.2分。不整洁干净的扣0.2分。档案管理（2分）资料归档（2）乡分类保管、资料齐全，并有专人管理档案。22包括财政财务、补贴发放、债权债务、资金监管等资料以及电子档案。每发现一项资料归档不及时或不齐全的扣0.3分；无专人管理档案的扣1分。安全管理（1分）乡建立并落实安全管理制度。11所有计算机必须设置密码；工作机统一安装杀毒软件并及时更新病毒库；不能安装游戏软件；数据备份间隔时间在三日内，并实行备份。以上安全管理有一项不符合要求的扣0.2分。包括乡财县管系统、村帐乡代理系统、债权债务系统、补贴发放系统等。每发现一个系统不能正常应用的扣0.2分。包括接入单位的权限设置，每发现一个系统用户权限设置不正确的扣0.2分。县级服务器并入内网，并用专线与乡镇连接。除上级财政部门特许情况外，财政所业务工作均需在内网运行。未实现内外网分离的不计分。乡信息网络管理（3分）软件应用（1分）乡业务软件系统能正常应用，且升级及时。0.50.5系统用户权限设置严格、正确。0.50.5金财内网（1分）乡建立了县对乡财政专网，实现内外网分离，业务系统都在财政专网运行。11六、加分项目宣传报导加分项目乡乡乡发表文章及典型经验介绍。设立惠农补贴查询补贴平台。省里布置的重点工作。在省级网站和刊物、媒体上每发表一篇文章加0.1分，最高加0.5分；工作开展先进经验被省级以上财政部门采纳推广或在全省、全国工作会议上做了典型发言的加1分。应用惠农补贴信息触摸屏查询系统的加1分。乡镇财政基本信息报表先进单位加0.5分；调研报告等工作完成先进单位加0.5分。信息查询重点工作