财务报账结算等重要事项说明的通知

财务报账结算等重要事项说明的通知

为了落实执行公务卡结算的文件规定、规范报销单的填报格式、提高财务报账的效率，现财务处对报账结算等重要事项作说明如下：

注意：据院文件科发条财函字〔2016〕16号规定，中央财政科研项目如院拨经费、973、863、国家基金等国家级项目必须按照强制结算目录使用公务卡结算；为避免单据中账号信息填写混乱，应尽量减少一份报销单的结算方式行数；原则上财务接收金额3000元及以上的报销单，请尽可能合并单据再提交财务。

一、 结算方式的种类及网报系统填单细节：

(一) 报销现金

特别说明：不区分课题经费来源，报销现金的单据务必统一按下述操作。

①“结算方式”栏目统一选择为 支票 ；

②“账户名”栏目准确填写 收款人名字 ；

③“单位账号”栏目准确无误填写 中行公务卡卡号 或 收款人银行储蓄卡号

提醒:不要填写【银行卡号】栏目，避免卡号屏蔽，无法汇款将视为有问题单据退回重新排队 ④“开户行”栏目填写 XX银行XXXX网点 (二) 公务卡财务还款

①“结算方式”栏目统一选择为 公务卡 ；

②“账户名”栏目准确填写 刷卡人名字 ；

③“银行卡号”栏目填写 公务卡卡号

提醒：由于系统自动屏蔽部分卡号，财务还款按照《公务卡POS单报销明细表》填写一致的完整

公务卡号汇款；

④“开户行”栏目填写 XX银行

特别说明：若已自行还款，无需财务汇款至公务卡的报销单应选择“支票”的结算方式 (三) 单位转账

①“结算方式”栏目统一选择为 汇款 ；

②“账户名”栏目准确填写 采购或服务单位全称 ；

③“单位账号”栏目准确无误填写 采购或服务单位银行账号

④“开户行”栏目填写 XX银行XXXX网点

特别说明：单位转账报销单除非不可抗因素，请不要与报销现金混合做单；尽量避免一个报销单超过五个单位的转账

（四）现金结算

一般情况下结算均通过网银方式汇入银行卡，如遇特殊情况请与出纳协商提现。

二、 一份报销单几种结算方式的处理方法（结算包含建行公务卡还款的不遵循此方法）：

例——差旅报销单：既有公务卡结算、报销现金又有转账机票代理商，填单时转账代理商填写一行“汇款”结算方式，剩余公务卡和报销现金部分合并金额填写一行“公务卡”结算方式。

资产财务处

2016年4月25日